Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • GFCF01P-F16 - Informe Auditoría Especial IED TÉCNICO DEL SANTUARIO

    Cargado por

    javid mendoza
    16 vistas24 páginas

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    PDF o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Denunciar este documento

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    16 vistas24 páginas

    GFCF01P-F16 - Informe Auditoría Especial IED TÉCNICO DEL SANTUARIO

    Cargado por

    javid mendoza

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    de 24
    100-005.001-1021-2020 Barranquilla, D.E.I.P. 17 de noviembre de 2020 Sefiores 1.E.D TECNICO EL SANTUARIO Rector Jairo Mendoza Ramos E-Mail: jairoenrrique3@gmail.com Barranquilla Asunto: Informe Final de la Auditoria Modalidad Especial a la IED TECNICO SANTUARIO vigencia 2019 En atencién a los descargos presentados a las observaciones en la Auditoria Modalidad Especial vigencia fiscal 2019, me permito remitir el Informe Final. Es finalidad de la Contraloria Distrital, que sus informes contribuyan al mejoramiento continuo de la organizacién y por consiguiente en la eficiente y efectiva prestacién de los servicios en beneficio de la ciudadania La entidad auditada debe suscribir un Plan de Mejofamiento, el cual presentara Por escrito y en medio magnético dentro de los quince (15) dias habiles siguientes al recibo de la presente comunicacién, con el fin de implementar acciones correctivas que conduzcan a eliminar las causas de las falencias encontradas. Atentamente, JULIO MOISES oa DOMINGUEZ Contralor Distrital de Barranquilla (E) ue Proyecté: Beatie Cotes Riascos Coordinador de Auatona Ho ‘Aprobs Carlos Felipe Pefiaosa Santa = Contalor Auiiar Sector Eeucacion (€) ————uouW0 Calle 38 No. 45 - 53 pisos 5, 6 y 7 * Teléfono: 3798985 http:jwww.contraloriabarranquilla.gov.co * E-mail: contactenos@contraloriabarranquilla.gov.co Barranquilla - Colombia e Informe Auditoria Codigo | GFCFOIP-F16 CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 | Fecha | 2020-03-05 Vigencia 2019 INSTITUCION EDUCATIVA DISTRITAL TECNICO EL SANTUARIO 100-010.004-172-2020 ELABORADO POR: Control Fiscal FECHA: 2020.03.03, REVISADO POR : Planeacién FECHA: 2020-03-04 ‘APROBADO POR: Comité institucional de Gestion y Desempeno, FECHA 2020.03.05 sin autorzacién escrta del contalor (© Este documento es propiedad de la Contralra Distrital de Barranquila prohibida su reproducién por cualquier medi COPIA CONTROLADA lime \ssiaa hae Codigo | GFCFO1P-F16 | forme ia CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version [55 — Fecha | 2020-03-05 | | INSTITUCION EDUCATIVA DISTRITAL TECNICO EL SANTUARIO VIGENCIA 2019 Contralor Distrital de Barranquilla (E) JULIO MOISES PENATE DOMINGUEZ Contralor Auxiliar Sector Educacion (E) Carlos Felipe Pefalosa Santa Coordinador de Auditoria Beatriz Cecilia Cotes Riascos Integrantes del Equipo Auditor : Mary Luz Carrillo Pacheco [ ELABORADO POR: Control Fiscal | REVISADO POR : Planeacion [APROBADO POR: Comité institucional de Gestion y Desempera (© Este documento es propiedad dela Contraloria Distital de sin autorizacin e el contalor FECHA: 2020-03-03 FECHA: 2020-03-04 FECHA: 2020-03-05 anguilla prohibica su reprogueeién por cualauier medio, COPIA CONTROLADA e Codigo | GFCFOIP-F16 Informe Auditoria CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 Fecha | 2020-03-05 TABLA DE CONTENIDO 1. CARTA DE CONCLUSIONES.. 2. RESULTADOS DE LA AUDITORIA. 2.1. COMPONENTE DE GESTION 2.1.1 Gestién Contractual. 2.1.2 Rendicién y Revision de la Cuenta... 2.1.3 Gestién Ambiental. 2.1.4 Seguimiento al Cumplimiento y Efectividad al Plan de Mejoramiento..... v3 2.1.5 Control Fiscal interno ... 14 2.2 CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL..... AS 2.2.1 Estados Contables. 2.2.2 Gestién Presupuestal.. 2.2.3 Gestion Financiera. 3. OTRAS ACTUACIONES. 3.1. _ BENEFICIOS DEL PROCESO AUDITOR.. 3.2. ATENCION DE PORS-D 22 4. ANEXOS. 4.1, ANEXO CUADRO DE TIPIFICACION DE HALLAZGOS.. ELABORADO POR: Control Fiscal FECHA: 2020-03-03 REVISADO POR : Planeacion FECHA: 2020-03-04 ‘APROBADO POR: Comité institucional de Gestion y Desempefo. FECHA: 2020-03-05 (© Este documento es propiedad de la Contralora Distal de Barranqullapronibda su reproduccién por cualquier medio, ‘in autorizacion escrta dal contalor [copia conrro.apa —] AGONTROLADA e Codigo | GFCFOIP-F16 Informe Auditoria CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 Fecha | 2020-03-05 Barranquilla, D.E.I.P. noviembre 17 de 2020 Sefiores LE.D TECNICO EL SANTUARIO Rector JAIRO MENDOZA RAMOS Ciudad Asunto: Carta de conclusiones La Contraloria Distrital de Barranquilla, con fundamento en las facultades otorgadas por los Articulos 267 y 272 de la Constitucién Politica, practicé Auditoria Especial al ente que usted representa, a través de la evaluacion de los principios de economia, eficiencia, eficacia y equidad con que administré el recurso puesto a ‘su disposicion y los resultados de su gestién fiscal durante la vigencia 2019. Es responsabilidad de la administracién el contenido de la informacion Suministrada por la entidad y analizada por la Contraloria Distrital de Barranquilla, que a su vez tiene la responsabilidad de producir un informe de Auditoria que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluacién se llevé a cabo de acuerdo con normas de auditoria gubernamental colombianas (NAGC) compatibles con las normas internacionales de auditoria — (NIA‘s) y con politicas y procedimientos prescritos por la Contraloria Distrital de Barranquilla. Por tanto, requirid acorde con ellas, de planeacién y ejecucion del trabajo, de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditoria incluyd el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan el area, actividad 0 proceso auditado y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y andlisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloria Distrital de Barranquilla, [ELABORADO POR: Control Fiscal [ FECHA: 2020-03-08 REVISADO POR : Planeacion FECHA: 2020.03-04 ‘APROBADO POR: Comité insitucional de Gealibn y Dosempen. FECHA: 2020-09-05 | (© Este documento es propiedad de la Contralora Distal de Barranqulaprohibida su reproduocién por cualauier medi, seed mete lost (ee SOPIA CONTROLADA] A CONTROLABA e Codigo | GFCFO1P-F16 Informe Auditoria ¢ CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Versién | 5.5 ee Fecha 2020-03-05 1.1. CONCEPTO SOBRE EL ANALISIS EFECTUADO. WATRDEEVALTAGON ELA GESTION FISCAL, WODALIDAD ESPEQAL |NSTTTUCON EDUCATIVA DISTRTAL TECAICO EL SANTUARO. Vinci Fal usta 218 We 2044 Conpne Calfeacin Paci Penta | aN {contol deGestn #9 Cm 1 Col de Res 00 o | © Fanci wae [a inl 1 | os ry [ee Gon ial FAVORABLE TANGO DE CALPONON FARA CONCEPT DELA GESTION FSCAL ange Concept fens pcs FAVORABLE [re dps DeSFAVORMBLE Fora Popa Wate ce aac Geen Fea La Contraloria Distrital de Barranquilla como resultado de la auditoria especial adelantada, a la Institucion Educativa Distrital Técnico e| Santuario, conceptia que la gestién en las areas, factores y/o controles asignadas mediante memorando de asignacién como |o son el control de gestidn y el control financiero, cumplieron con los criterios que regulan cada aspecto en ellos involucrados y los cuales que fueron objetos de evaluacién. La calificacién definitiva una vez evaluada y calificada la gestion puede observarse en la tabla resumen anteriormente descrita con una calificacion total de noventa cuatro punto seis (94.6) de un total de 100, para un concepto favorable de la gestién fiscal. 1.2. PLAN DE MEJORAMIENTO Producto del proceso auditor, la entidad debe disefiar y presentar un plan de Mejoramiento formato GFCFO1P-F21 Plan de Mejoramiento, el cual se presentard dentro de los quince (1) dias habiles siguientes al recibo del informe. ELABORADO POR’ Control Fiscal : __| FECHA: 2020-03-03 REVISADO POR -Planeacion FECHA: 2020-03-04 ‘APROBADO POR: Comité institucional de Gestion y Desempento. FECHA: 2020-03-05 (© Este documento es propiedad de a Contralora Distrital de Barranqullapronibda su reproduccion por cualquier medi, ‘in atorzacion escrta del conalor [copia conTROLADA A CONTROLADA e Codigo | GFCFO1P-F16 1 Informe Auditoria CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 Se | Fecha | 2020-03-05 | El plan de mejoramiento presentado debe contener las acciones que se implementaran por parte de la Entidad, las cuales deberan responder a cada una de las debilidades detectadas y comunicadas por el equipo auditor mediante hallazgos en el respectivo informe de auditoria, igualmente debe contener el cronograma para su implementacién y los responsables de su desarrollo. Atentamente, — —> JULIO MOISES es Contralor Distrital de Barranquilla (E) Proyecto : Beatz Ceciia Cotes Riascos _- Profesional Universtario ~ ‘Astebd Cars Felipe Pefalosa Santa - ContralorAsiar Sector Educacén (E) Revd Jorge Andrés Guevara Gémez _- Director Adminstratve con funesnes de planeacioc ELABORADO POR: Control Fiscal FECHA: 2020.03.08 REVISADO POR : Planeacion FECHA: 2020-03-04 ‘APROBADO POR: Comité institucional de Gestion y Desempeto. FECHA: 2020-03-05 © Este documenta es propiedad de la Contraora Distal de Barranquila prohbida su reproduccin por cualauier medi, sin autorizacion eserta del contalor SORIAGONTROEADA, | e ] Codigo | GFCFO1P-F18 | Informe Auditoria CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 aoe Fecha | 2020-03-05 2, RESULTADOS DE LA AUDITORIA 24. COMPONENTE DE GESTION Factors [1 Gesiin Gonvactual we a0 8 Rendcién y Revsién dela Cueria are 910 ae ‘Gestion Ambiental : co oo a Plan de Nejorasento ans 010 a8 ‘Conta Fiscal niemo mi a0 38 [Cateacon tl 100) 310) cape de Gast a ere Favorable RANGOS DE GALFICAGIGN PARA EL CONCEPTO DE GESTION Range Concept fo mas prion Favorable (eres de 60 panics ‘ectavorbio “Fuente Propia: Matiz de Evaluacion Gesion Fal En nuestra opinion, la gestién fiscal de la Institucién Educativa Distrital TECNICO EL SANTUARIO, para la vigencia terminada en diciembre 31 de 2019, ademds de los procesos misionales propios de su funcién, desarrollo procesos administrativos fiscales para la ejecucién del Fondo de Servicio Educativo, lo que le permitié ejecutar os procesos contractuales, ejecucién presupuestal, cuidado y mejoramiento del ambiente, mejoras y eliminacién de deficiencias administrativas dejadas en la auditoria anterior, todo acompafiado de un sistema de control interno que ordena y controla las diversas actuaciones. Producto de la evaluacién y callficacién respectiva en la Matriz de Evaluacién de la Gestién Fiscal, podemos concluir que la misma fue FAVORABLE, tal como se demuestra en la tabla No. 1, la cual arroj6 una calificacién total de noventa y un Punto (91.0), sobre un total de 100, los diferentes factores analizados se desarrollan a continuacién ELABORADO POR: Control Fiscal | FECHA: 2020-03-08 REVISADO POR: Planeacién FECHA: 2020-03-04 ‘APROBADO POR: Comité institucional de Geslién y Desempefi. FECHA: 2020-03-05 1uceién por eualauler media sin COPIA CONTROLADA (© Este documento es propiedad de la Contraloria Distal de Barranquila pronibida s ‘aulorizacion esoia del contralor e Codigo | GFCFO1P-F16 Informe Auditoria CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 Fecha | 2020-03-05 oe aa 72a CC a 1 = Al auditar la gestion contractual adelantada por la Institucién Educativa Distrital TECNICO EL SANTUARIO, durante la vigencia fiscal 2019, se tomaron como ctiterios para la misma, el procedimiento especial determinado por la ley 715 de 2001, en lo referente a contratacién hasta por veinte (20) salarios minimos legales mensuales vigentes, al igual que su manual de contratacién, la ley 80 de 1993 y demas normas concordantes y complementarias del proceso para los contratos que superaran los veinte salarios minimos legales mensuales. EI valor total de la contratacién realizada por la entidad fue de $197.966.331, representado en 42 contratos, la contratacién auditada es de $84.104.222, representada en 8 contratos que equivale al 42,5% del total del valor de la contratacién realizada, La entidad auditada aplico el contenido de su manual de contratacién, que regula el procedimiento especial determinado en el articulo 13 de la ley 715 de 2001 y desarrollado por los decretos 4791 y 4807 de 2008, compilados en el decreto 1075 de 2015, articulo 2.3.1.6.3.17, ejecutando su contratacién con valores menores 0 iguales a veinte (20) salarios minimos legales mensuales. Se cumplieron los principios exigidos por la ley, especialmente los de moralidad, planeacién, transparencia, publicacién, responsabilidad, eficacia, economia y celeridad en los servicios y productos contratados como también las diferentes etapas contractuales. = 8 ELABORADO POR! Con Fiscal FECHA: 200008°08 | REVISADO POR: Pianeacn FECHA, 208008-04 ‘ABROBADO POR: Comite nstluconal de Gos yDeserparo FECHA: 202005-08 (© Este documento es propiedad dela Contraora Distal de Barranqullaprohibda su reproduccién por cualquier medio, sin aviorzacion escrta del contalor [itcorn commocann | ORIN CENTROLABA ; = Codigo | GFCFO1P-F16 e Informe Auditoria 2. CONTRALORIA Modalidad Especial o Exprés Version | 5.5 Shanes i Fecha | 2020-03-05 En nuestra opinién la gestion contractual de la Institucién Educativa Distrital Técnico el Santuario, para la vigencia terminada en diciembre 31 de 2019 fue Eficiente. Con una calificacion de noventa y tres (93) puntos sobre un total de 100, como se muestra en la tabla 1-1 anteriormente descrita. La siguiente es la relacién de contratos evaluados y dictaminados por el equipo auditor. e

    También podría gustarte