SEGUNDO MES:

A. Compra elementos de papeleria para oficina a la cia Hernan S.C.A (Regimen Comun)
por el valor de: $3.550.000 + IVA 19%

LIQUIDACION ESTADOS FINANCIEROS

COMPRA PAPELERIA 3,550,000 CUENTA

IVA 19% 674,500 GASTOS DIVEROS POR PAPELER
RTFTE UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIA 88,750 GASTOS DIVEROS POR PAPELER
RTFTE IVA - RTFTE X PAGAR COMPRAS 2,5%
RTEFE ICA 50.00% 1,775,000 RTFTE X PAGAR COMPRAS
COSTOS Y GASTOS X PAGAR 6,088,250 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES

B. Recibe factura de la compañía de vigilancia el vigia Ltda (Gran Contribuyente)

por concepto de: servicio de monitoreo de Alarmas del mes por el valor de
$850.000 mas IVA 19%

LIQUIDACION ESTADOS FINANCIEROS

SERVICIO MONITOREO DE ALARMAS 850,000 CUENTA

IVA 19% 161,500 SERVICIO MONETARIO ALARMA
RTFTE RTA SERVICIO VIGILANCIA - IVA 19%
RTFTE IVA 425,000 RTFTE SERVICIOS
RTFTE ICA - COSTOS Y GASTOS X PAGAR VIG
COSTOS Y GASTOS X PAGAR 1,436,500 SUMAS IGUALES

C. Recibe cuenta de cobro de Nestor Becerra (Regimen Simplificado, No declarante

impuesto de Renta), por el valor de $9.500.000 por concepto de: Asesoria financiera del mes.

LIQUIDACION ESTADOS FINANCIEROS

CTO ASESORIA FINANCIERA 9,500,000 CUENTA

IVA 19% 1,805,000 COSTO ASESORIA FINANCIERA
RTFTE RTA 332,500 IVA 19%
RTFTE IVA HONORARIOS 10% 950,000 RTFTE RTA
RTFTE ICA 1,311,000 RTFTE ICA X PAGAR 6,9%
PROVEEDORES NACIONALES SERVICIOS 13,898,500 RTFTE IVA HONORARIOS 10%
PROVEEDORES NACIONALES
D. Emite factura de venta a su cliente: industrias S.A.S (Gra n Contribuyente) por el valor
de $8.550.000 + IVA 19%, por concepto de: Asesorias contables y juridicas del mes.

LIQUIDACION

VENTA ASESORIAS CONTABLES Y JURIDICAS 8,550,000

IVA 19% 1,624,500
CUENTA X COBRAR CLIENTE 10,174,500
- 94,435
BANCOS 10,268,935
RTFTE RTA DIAN 9,405
RTFTE IVA DIAN 2,437
ICA 82,593
CUENTA X COBRAR CLIENTE 10,174,500

E. La Cia cin empleos Ltda Quien pertenece al regimen comun; le factura por servicio temporal
(de 4 empleados), del mes de diciembre la suma de: $12.150.000 + IVA 19%

LIQUIDACION
STADOS FINANCIEROS

CODIGO DEBITO CREDITO

ASTOS DIVEROS POR PAPELERIA 519530 3,550,000
ASTOS DIVEROS POR PAPELERIA 519530 674,500
TFTE X PAGAR COMPRAS 2,5% 23654001 88,750
TFTE X PAGAR COMPRAS 236840 1,775,000
OSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233595 6,088,250
UMAS IGUALES 6,088,250 6,088,250

STADOS FINANCIEROS

CODIGO DEBITO CREDITO

ERVICIO MONETARIO ALARMAS 513505 850,000
513505 161,500
TFTE SERVICIOS 135515 425,000
OSTOS Y GASTOS X PAGAR VIGILANCIA 233595 1,436,500
UMAS IGUALES 1,436,500 1,436,500

STADOS FINANCIEROS

CODIGO DEBITO CREDITO

OSTO ASESORIA FINANCIERA 9,500,000
1,805,000
332,500
TFTE ICA X PAGAR 6,9% 1,311,000
TFTE IVA HONORARIOS 10% 950,000
ROVEEDORES NACIONALES 9,500,000 4,398,500
 ESTADOS FINANCIEROS

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

VENTA POR SERVICIOS PROFESIONALES 415550 8,550,000
IVA GENERADO 19% 240805 1,624,500
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES, DEU 130505 10,174,500
SUMAS IGUALES 10,174,500 10,174,500
BANCOS NACIONALES 111005 10,268,935
RTFTE RENTA 13551511 9,405
RTTE IVA 15% 135517 2,437
CXC ICA 9,66% 135518 82,593
CXC CLIENTE 130505 10,174,500
SUMAS IGUALES 10,268,935 10,268,935
io temporal