EUROTYRES SAPI S.A. de C.V.

ESTADO DE RESULTADOS
Del 1 al 31 de diciembre del 2020

Ventas 47,782,721.77
Ingresos Varios 105,142.00
Devoluciones sobre Ventas - 1,951,680.30

SUMA DE INGRESOS 45,936,183.47

Costo de ventas 37,086,337.86

TOTAL DE COSTO DE VENTA 37,086,337.86

Gastos de nómina 2,911,734.88

Gastos administrativos 8,267,863.24
Descuentos sobre Compras - 2,581,721.16
RIF Resultado integral de financiamiento 164,286.06

SUMA DE EGRESOS 8,762,163.02

UTILIDAD 87,682.59
 EUROTYRES SAPI S.A. d
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre del 2

Activo
Circulante
CAJA 5,000.00
Bancos 1,426,460.13
Clientes 5,558,432.98
Documentos por cobrar 0.16
Deudores Diversos 74,080.94
IVA Acreditable 395,559.20
Inventario 11,938,200.53
Anticipo a Proveedores 34,810.17
Subsidio para el empleo 391.82
Impuestos a favor 14,890.00
SUMA CIRCULANTE 19,447,825.93

No Circulante
Terrenos 400,000.00
Edificios 4,390,000.00
Mobiliario y Equipo de oficina 1,230,000.00
Depreciación Acumulada de Mob y Eq. oficina - 11,757.93
Equipo de Transporte 4,677,918.96
Depreciación Acumulada Equipo Transporte - 1,380,539.92
Equipo de cómputo 3,232,053.89
Depreciación acumulada Eq. cómputo - 122,760.06
Maquinaria y Equipo 3,301,412.94
Depreciacion Acumulada de Maquinaria y Eq. - 862,473.10
Mejoras al Local Arrendado 154,358.22
Depositos en garantia 52,535.30
Propaganda y Publicidad 351,623.35
Gastos Anticipados 750.04
SUMA NO CIRCULANTE 15,413,121.69

TOTAL ACTIVO 34,860,947.62

Alejandro Gomez
AUTORIZO
YRES SAPI S.A. de C.V.
LANCE GENERAL
de diciembre del 2020

Pasivo
Corto plazo
Proveedores 6,428,149.53
Acreedores diversos 5,162.88
Anticipo de Clientes 50,000.00
Reservas para Indemnizacion 50,000.00
Impuestos por pagar 836,893.50
PTU por Pagar 60,332.27
Arrendamiento financiero 500,000.00
IVA trasladado 420,000.00
Ajuste 11,150,026.38
TOTAL PASIVO 19,500,564.56

Capital Contable
Capital Social 15,300,000.00
Resultado del Ejercicio - 1,027,299.53
Aportaciones de capital 1,000,000.00
Utilidad 87,682.59
TOTAL CAPITAL 15,360,383.06

TOTAL PASIVO + CAPITAL 34,860,947.62

Paola Sanchez
REVISO
FUNDAMENTO
ARTICULO 16 Y 18 LISR

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

ENERO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 4,239,489.78
INGRESOS VARIOS -
PRODCUTOS FINANCIEROS 71,594.39

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 4,311,084.17

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL -
APORTACION DE CAPITAL 800,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 800,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

FEBRERO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 7,951,257.72
INGRESOS VARIOS -
PRODCUTOS FINANCIEROS 60,557.51

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 8,011,815.23

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL
APORTACION DE CAPITAL 800,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 800,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

MARZO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 10,785,080.88
 INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 80,524.98

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 10,865,605.86

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL
APORTACION DE CAPITAL 800,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 800,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

ABRIL

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 14,965,369.67
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 98,399.19

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 15,063,768.86

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL
APORTACION DE CAPITAL 800,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 800,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

MAYO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 19,938,754.67
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 226,506.85

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 20,165,261.52

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
 APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

JUNIO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 24,100,547.89
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 229,623.65

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 24,330,171.54

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

JULIO

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 28,129,099.88
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 237,038.81

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 28,366,138.69

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

AGOSTO
INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 32,459,895.48
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 113,022.16

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 32,572,917.64

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

SEPTIEMBRE

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 36,839,683.54
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 114,363.12

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 36,954,046.66

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

OCTUBRE

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 40,956,719.14
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 140,019.66

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 41,096,738.80

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

NOVIEMBRE

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 44,834,678.41
INGRESOS VARIOS
PRODCUTOS FINANCIEROS 112,778.20

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 44,947,456.61

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

CEDULA DE INGRESOS ACUMULABLES Y NO ACUMULABLES

DICIEMBRE

INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS 47,782,721.77
INGRESOS VARIOS 105,142.00
PRODCUTOS FINANCIEROS 164,286.06

TOTAL INGRESOS ACUMULABLES 48,052,149.83

NIGRESOS NO ACUMULABLES
AUMENTO DE CAPITAL 300,000.00
APORTACION DE CAPITAL 1,000,000.00

TOTAL INGRESOS NO ACUMULABLES 1,300,000.00

O ACUMULABLES

O ACUMULABLES

O ACUMULABLES
O ACUMULABLES

O ACUMULABLES
O ACUMULABLES

O ACUMULABLES

O ACUMULABLES
O ACUMULABLES

O ACUMULABLES
O ACUMULABLES

O ACUMULABLES
 PERDIDAS FISCALES (ART 57 LISR)

INGRESOS ACUMULABLES
(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS
(=) PERDIDA FISCAL
(+) PTU PAGADA
(=) PERDIDA FISCAL TOTAL

ACTUALIZACION DE LAS PERDIDAS FISCALES

MONTO
DE LA FACTOR DE PERDIDA
PERDIDA X (=) FISCAL
ACTUALIZACION
FISCAL ACTUALIZADA

FACTOR DE ACTUALIZACION
1) INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
DONDE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA
MITAD DEL EJERCICIO DONDE SE GENERO
LA PERDIDA FISCAL

2) INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD

DEL EJERCICIO DONDE SE APLICARA LA
PERDIDA FISCAL
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR
ULTIMA VEZ
 2015
INGRESOS ACUMULABLES 6,430,200.00
DEDUCCIONES AUTORIZADAS 7,600,239.00
PTU PAGADA $ 60,332.27
UTILIDAD O PERDIDA FISCAL - 1,230,371.27
PERDIDAS 2015

FA 2018 INPC DICIEMBRE 2015 89.0470

INPC JULIO 2015 87.241
MONTO DE FACTOR DE
* ACTUALIZACION
(=)
LA PERDIDA
-$ 1,230,371 1.0207
FA INPC JUNIO 2016 89.324
INPC DICIEMBRE 2015 89.0470
MONTO DE FACTOR DE
LA PERDIDA
* ACTUALIZACION
(=)

-$ 1,255,842 1.0031
 2016 2017 2018 2019
7,370,213.00 9,240,948.00 35,332,988.00 48,378,730.77
6,246,982.00 3,200,940.00 745,983.00 $ 32,567.23
$ 60,332.27
1,123,231.00 6,040,008.00 34,587,005.00 48,285,831.27
- 1,123,231.00 - 145,136.91
5,894,871.09

2) FA INPC JUNIO 2017

1.0207
INPC JUNIO 2016
REMANENTE
PERDIDA FISCAL
DEL 2018 *
-$ 1,255,842 -$ 136,517.09
1.0031

PERDIDA FISCAL

-$ 1,259,748.09
 94.964
1.0631
89.324
FACTOR DE PERDIDA
ACTUALIZACION
(=) FISCAL
1.0631 -$ 145,136.91
CASO 1
DECLARACION ANUAL (ARTICULO 9)

FUNDAMENTO
ART 16, 17, Y 18 INGRESOS ACUMULABLES
ART 25, 27 Y 28 ,31
(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS
AL 39 Y 39,44 Y 46
(-) PTU PAGADA DEL EJERCICIO
(=) UTILIDAD FISCAL
ART 57 Y 58 (-) PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORES
ACTUALIZADAS
(=) RESULTADO FISCAL
(x) TASA DE ISR 30%
(=) IMPUESTO CAUSADO
ART 14 (-) PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
(-) RETENCIONES EFECTUADAS
(=) ISR POR PAGAR
 2018 2019
29,210.00 25,450.00

27,675.00 22,239.00
35.00 150.00
1,500.00 3,061.00

1,500.00 3,061.00
30% 30%
450.00 918.30

450.00 918.30