SAGA FALABELLA S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de diciembre del 2019 y 2020
Rubros contables 2019 2020
ACTIVO
Activo Corriente 861,572.00 923,532.00
Efectivo y equivalente de efectivo 84,977.00 168,657.00
Cuentas por cobrar comerciales 18,923.00 18,825.00
Otras cuentas por cobrar 18,226.00 12,064.00
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 52,371.00 53,706.00
Cuentas por cobrar prov. de contrato 3,738.00 -
Inventarios, neto 675,806.00 641,426.00
Gastos pagados por anticipado 7,353.00 5,042.00
Otros activos financieros - 2,797.00
Activo por impuesto a las ganancias - 20,957.00
Otros activos no financieros 178.00 58.00
Activo no Corriente 1,022,682.00 1,083,839.00
Otras cuentas por cobrar 4,565.00 3,966.00
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 216.00 -
Activos por derecho de uso 364,486.00 399,990.00
Inversión en subsidiarias 33,396.00 35,368.00
Activo diferido por impuesto a las ganancias 49,810.00 49,346.00
Propiedades, planta y equipo neto 563,682.00 591,750.00
Activos intangibles neto 6,376.00 3,331.00
Otros activos no financieros 151.00 88.00
Total Activo 1,884,254.00 2,007,371.00
PASIVO
Pasivo Corriente 729,757.00 658,652.00
Cuentas por pagar comerciales 294,074.00 363,740.00
Otras cuentas por pagar 59,926.00 72,478.00
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 203,767.00 80,211.00
Provisiones para beneficios a los empleados 34,210.00 12,166.00
Otras provisiones 23,189.00 23,907.00
Ingresos diferidos 41,203.00 35,163.00
Pasivo por impuesto a las ganancias 1,113.00 -
Pasivos financieros por arrendamientos 36,621.00 39,273.00
Otros pasivos financieros 35,654.00 31,714.00
Pasivo no Corriente 583,255.00 807,592.00
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 75,426.00 274,320.00
Provisiones para beneficios a los empleados 1,158.00 1,071.00
Otras provisiones 2,152.00 2,446.00
Ingresos diferidos 839.00 557.00
Pasivos financieros por arrendamientos 400,497.00 444,310.00
Otros pasivos financieros 103,183.00 84,888.00
Total Pasivo 1,313,012.00 1,466,244.00
PATRIMONIO 571,242.00 541,127.00
Total Pasivo/Patrimonio 1,884,254.00 2,007,371.00
Nicole Nelly Silva Choquehuanca U18311188

RATIOS FORMULA Año 2019 Año 2020

LIQUIDEZ
Liquidez general AC/PC 1.18 1.40
Prueba acida (AC-EXISTEN)/PC 0.25 0.43
Capital de Trabajo AC-PC 131,815.00 264,880.00

RATIOS Año 2019 Año 2020

SOLVENCIA
Endeudamiento total PT/AT 70% 73%
Endeudamiento activo fijo neto PNC/AFN 102% 136%
Endeudamiento patrimonial PT/PATR 2.30 2.71
INTERPRETACION

Bueno La empresa en el 2020 aumentó su liquidez para cumplir con sus obligaciones.
Malo La empresa en el 2020 incrementó ligeramente su liquidez pero no está en la capacidad de
Muy bueno La empresa en el 2020 tiene una mayor liquidez y capacidad para operar con recursos prop

INTERPRETACION

Malo La empresa en el 2020 está empleando más deuda para financiar sus activos y conseguir ut
Muy malo La empresa en el 2020 cuenta con mucha mayor proporción de activos fijos financiados por
Muy malo La empresa en el 2020 tiene un nivel de endeudamiento que compromete el patrimonio de la
sus obligaciones.
ro no está en la capacidad de cumplir con sus obligaciones a corto plazo, sin considerar las existencias.
para operar con recursos propios.

nciar sus activos y conseguir utilidades.

de activos fijos financiados por los acreedores.
compromete el patrimonio de la empresa.
s obligaciones a corto plazo, sin considerar las existencias.