LA TECNICA, S.R.

Conciliación Bancaria

Balance según Banco al 1/12/2017 $408,624.50

Menos Cheques Transferencias ($506,869.55)

Menos Cargos Bancarios ($589.12)

Mas Depósitos $176,164.00

Balance Conciliado Según Banco 77,329.83

Balance Conciliado Según Libro 31/12/2017 195,858.95

Más deposito sin Aplicar 190,560.00

Menos Cargos Bancarios (589.12)

Menos Depósitos en tránsito (300,000.00)

Menos Cheque no registrado 8,500.00

Balance Conciliado Según el Libro 77,329.83

Observación: al revisar los movimientos en libro banco de la empresa

pudimos observar que se realizaron dos pagos de comisiones T021 de fecha
4/12/2017 por un monto de 32,952.90 pagado por el banco en esa misma
fecha, por concepto de comisiones de ventas del mes de Julio 2018 cobrado y
el otro marcado con el cheque 499 de fecha 9/12/2017 en tránsito de
comisiones de ventas del mes de Agosto 2018, no sabemos si se realizó un
error al escribir la fechas en el concepto o la empresa tiene como política pagar
las comisiones por adelantado.

La importancia de la conciliación

La conciliación bancaria es inevitable. Pero no por capricho contable que sólo

los expertos pueden entrever, sino por varios motivos que te exponemos a
continuación:
Objetivo de la conciliación bancaria

Determinar y analizar las partidas que establecen las diferencias entre el saldo
en bancos y los registros contables elaborados por el departamento de
tesorería, contra el saldo que muestra el estado de cuenta bancaria.