FORMULAS PARA APLICAR AL CUADRO DE SEGUIMIENTO DE LA

INVERSION EN LA BOLDA DE VALORES DE LIMA

1.- VARIACION PORCENTUAL DEL PRECIO DIARIO ( VAR%P)
VAR % P = (P dia - P dia anterior ) x 100 %
P dia anterior

VAR % P = Variación porcentual del precio

P dia = Precio del dia actual
P dia anterior = Precio del día anterior

Ejemplo

P dia = 20 Soles
P día anterior = 22 Soles
VAR % P = (P dia - P dia anterior ) x 100 % = ( 20 – 22 ) x 100 = - 9.09 %
P dia anterior 22
Como salió negativo ( - 9.09 %) significa que ha decrecido o disminuido en 9.09%.
Regla:
Si la variación POSITIVA significa CRECIMIENTO O AUMENTO
Si la variación es NEGATIVA significa DECRECIMIENTO O DISMINUCIÓN

2.- RENTABILIDAD PARCIAL (R parcial %)

La rentabilidad parcial es la ganancia 1 (g1) de la operación de compra y venta de acciones.

Sabemos que la fórmula general es: Rentabilidad = (ganancia / Inversión) x 100 %

La ganancia en la operación de compra y venta de acciones es:

Ganancia 1 (g1) = Importe de Venta ( IV)- Importe de Compra (IC)

Por lo tanto la Rentabilidad Parcial es:

R parcial = ( IV - IC ) x 100 %
IC
IV = Importe de Venta
IC = Importe de Compra o también se le llama la INVERSIÓN REALIZADA
R parcial = Rentabilidad parcial

También recordemos que:

IV = P x N° Acciones - Comisión Se calculan con los cuadros que incorporan

IC = P x N° Acciones + Comisión el valor de las comisiones

Ejemplo
Importe de Compra (IC) = 60,385 Soles
Importe de Venta (IV) = 70,130 Soles
R parcial = ( IV - IC ) x 100 % = (70,130-60,385)x 100 = 16.14% ( Ganancia de 16.14%)
IC 60,385
No se olviden que el IV y el IC se calculan con el cuadro que incorporan las comisiones y según
su fórmula correspondiente. En el cuadro de seguimiento solo hay que tener que calcular el IV
por fechas.

Regla:
Si la R parcial es POSITIVA significa GANANCIA EXPRESADO EN PORCENTAJE
Si la R parcial es NEGATIVA significa PERDIDA EXPRESADO EN PORCENTAJE

3.- RENTABILIDAD FINAL O TOTAL (R total %)

La rentabilidad total se determina cuando se considera la ganancia 1 (g1) y la ganancia 2 (g2).
Siendo la ganancia 2 (g2) el DIVIDENDO que se recibe por ser accionista de la empresa.

El DIVIDENDO que se recibe por tener las acciones por el tiempo se calcula de la siguiente
manera:

DIVIDENDO = Valor de la acción anual x ( N° de días en posesión) x N° acciones

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Valor de la Acción Anual se ubica en ellos estados financieros de la empresa y está expresado
en Soles o Dólares .

Por lo tanto la Rentabilidad Total es:

Rentabilidad Total (R total ) = ( g1 + g2 ) x 100 = ( IV - IC ) + DIVIDENDO x 100 %

Inversión IC

Ejemplo
Importe de Compra (IC) = 60,385 Soles Cuadro único
Importe de Venta (IV) = 70,130 Soles PV 6 AGOSTO = X SOLES
N° ACCIONES : 2400 acciones
Fecha de compra : 19 de abril abril 11 julio 31
Fecha de Venta : 6 de agosto mayo 31 agosto 6
Valor acción anual : 3 soles /acción posesión 109 dias junio 30
SOLUCION

Rentabilidad Total (R total ) = ( g1 + g2 ) x 100 = ( IV - IC ) + DIVIDENDO x 100 %

Inversión IC

Rentabilidad Total (R total ) = ( IV - IC ) + DIVIDENDO x 100 %

IC
Rentabilidad Total (R total ) = ( 70,130 - 60,385 ) + DIVIDENDO x 100 %
60,385
DIVIDENDO = Valor de la acción anual x ( N° de días en posesión) x N° acciones
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DIVIDENDO = 3 Soles x ( 109) x 2400 acciones = 2,150.14 Soles
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Rentabilidad Total (R total ) = ( 70,130 - 60,385 ) + 2,150.14 x 100 % = 19.70%
60,385
DIV * = = Valor de la acción anual x ( N° de días en posesión)
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