1)

ENERO FEBRERO MARZO TOTAL

PRONOSTICO DE ENTRADA CAJA (S/.) 197515 203125 309560 710200
saldo inicial de caja mes anterios 10000 72887.75 121671.25 204559
entrada al contado 85% 167887.75 172656.25 263126 603670
entrada al credito 15% a 30 dias 29627.25 30468.75 60096
Total entrada al mes (S/.) 177887.75 275171.25 415266 868325

PRONOSTICO DE SALIDA CAJA (S/.) 150000 155000 260000 565000

compras contado 70% 105000 108500 182000 395500
compras al credito 30% a 30 dias 45000 46500 91500
Total salida del mes (S/.) 105000 153500 228500 487000

Saldo final de caja (S/.) 72887.75 121671.25 186766 381325

2)
Inversion A Inversion B
desembolso (Io) 10000 10000
Ft Flujo de Caja 1 5000 2000
Flujo de Caja 2 5000 4000
Flujo de Caja 3 5000 4000
Flujo de Caja 4 5000 20000

k= 0.1

VAN de inversion A = 5849.32723 VAN > 0 : la tasa de descuento e

VAN de inversion B = 11789.4953 VAN > 0 : la tasa de descuento e

3)
Problema 3

Datos:
Io -8000 Inversión inicial previa
F1 5000 Flujos Netos efectivos
F2 7000
k 12% Tasa de descuento

Valor Presente Neto

Reemplazando datos:

VAN > 0 : la tasa de descuento elegida generará beneficios

Para k= 10%
 VAN > 0 : la tasa de descuento elegida generará beneficios

TASA INTERNA DE RENTABILIDAD

Como la TIR es superior a la tasa de

descuento (29.8% > 12%), la inversión es conveniente.
AN > 0 : la tasa de descuento elegida generará beneficios
AN > 0 : la tasa de descuento elegida generará beneficios