El contrato del Estado

ESCUELA DE
GOBIERNO Y
POLÍTICAS PÚBLICAS
Víctor Villanueva Sandoval
PERFECCIONAMIENTO DEL
CONTRATO
Formalidad
•Por Escrito (mediante la suscripción del
documento contractual).

 Todos salvo excepciones.

 Consultoría y ejecución de obras.

•Orden de compra o de servicios:

 Adjudicación Simplificada para

bienes y servicios en general y
Subasta Inversa Electrónica (≤ 100
000.00).
 Comparación de precios.
 Acuerdo Marco.
CONTENIDO DEL
CONTRATO
 CONTENIDO DEL CONTRATO
EL CONTRATO DEBE INCLUIR BAJO RESPONSABILIDAD, CLAUSULAS
REFERIDAS A:

 GARANTIAS
 ANTICORRUPCION:BAJO SANCION DE NULIDAD
 SOLUCION DE CONTROVERSIAS
 RESOLUCION POR INCUMPLIMIENTO
 IDENTIFICACION DE RIESGOS QUE PUEDEN OCURRIR DURANTE LA
EJECUCION DE LA OBRA Y LA DETERMINACION DE LA PARTE DEL
CONTRATO QUE DEBE ASUMIRLOS(EN CONTRATOS DE OBRA)

Da derecho a la Entidad:
Incumplimiento de obligaciones -Resolver automáticamente y de pleno
establecidas en clausulas derecho el contrato (bastando comunicar
anticorrupción durante sobre la resolución)
ejecución contractual -Acciones civiles, penales y administrativas
 REQUISITOS
 Ganador de Buena Pro debe presentar:

◦Garantías, salvo excepciones.

◦Contrato de Consorcio, de ser el caso.
◦Código de cuenta interbancaria (CCI).
◦Acreditación de tener facultades para
perfeccionar contrato.
◦Los documentos que acrediten el requisito
de calificación referidos a la capacidad
técnica y profesional en el caso de obras y
consultoría de obras.

 Estos requisitos no son exigibles cuando el contratista es otra

Entidad, salvo empresas del Estado.
 Plazo y Procedimiento para
Perfeccionar el Contrato

8 días hábiles para la

2 días hábiles
entrega de documentos,
siguientes para suscribir
luego del registro en el Plazo de subsanación
el contrato o entrega de
SEACE del no mayor de 4 días
orden de
consentimiento de la hábiles desde el día
compra/servicio o para
buena pro o de que esta siguiente de notificado
otorgar plazo adicional
haya quedado el postor.
para subsanar
administrativamente
requisitos
firme

A los 2 días hábiles como

máximo de subsanadas las
observaciones se suscribe
el contrato
 Garantías

ESCUELA DE
GOBIERNO Y
POLÍTICAS PÚBLICAS
GARANTÍAS

Concepto:

Mecanismo jurídico de respaldo destinado a

proteger, resarcir o asegurar el
cumplimiento de las obligaciones asumidas
por el contratista como consecuencia de la
suscripción del contrato con el Estado.

Finalidad:

•Desincentiva y limita el incumplimiento de

las obligaciones del contratista.
•Compensar a la Entidad por las
consecuencias del incumplimiento a través
de una cobertura dineraria.
•Asumir excepcionalmente el pago de
saldos y penalidades.
 FORMAS DE CONSTITUCIÓN
DE GARANTÍAS
¿CUÁL ES EL TÍTULO EN QUE PUEDEN CONSTAR FORMALIZADAS LAS
GARANTÍAS?

Las garantías que acepten las Entidades deben ser incondicionales,

solidarias, irrevocables y de realización automática en el país, al solo
requerimiento de la respectiva Entidad, bajo responsabilidad de las
empresas que las emiten. Dichas empresas deben encontrarse bajo la
supervisión directa de la SBS y deben estar autorizadas para emitir
garantías; o estar consideradas en la última lista de bancos extranjeros
de primera categoría que periódicamente publica el Banco Central de
Reserva del Perú.

CARTA FIANZA POLIZA DE CAUCIÓN

http://www.sbs.gob.pe/sistema-financiero/relacion-de-empresas-que-se-encuentran-
autorizadas-a-emitir-cartas-fianza
(*) La carta fianza y/o póliza de caución emitidas por entidades bajo la supervisión de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP deben contar con clasificación de riesgo B o superior.
 GARANTÍA DE FIEL
CUMPLIMIENTO

 Debe entregarse antes de la suscripción del contrato por un monto

equivalente al 10% del monto del contrato*.

 Vigencia: hasta la conformidad de la recepción de la prestación a

cargo del contratista(bienes y servicios), o; el consentimiento de la
liquidación final (obras y consultoría de obras).

 Excepciones a la presentación de la GFC.

* Nota: En caso de servicios que consideren una comisión de

éxito, el monto de la garantía de fiel cumplimiento se
constituye únicamente sobre la base del honorario fijo.
 GARANTÍA DE FIEL
CUMPLIMIENTO
(Beneficio de retención)
 En vez de carta fianza o póliza de caución, el
monto equivalente se retiene de los pagos a favor
del contratista.
 Aplicable sólo a MYPES.
 En contratos periódicos de suministro de bienes,
prestación de servicios en general, consultorías en
general, ejecución y consultoría de obras.
 En obras deben cumplirse 3 condiciones:
procedimiento original sea una AS, plazo de obra ≥
60 días, al menos 2 valorizaciones.
 La retención se efectúa durante la primera mitad
del número de pagos, de forma prorrateada.
EXCEPCIONES A LA GARANTÍA
DE FIEL CUMPLIMIENTO

 Contratos de bienes y servicios (no incluye consultoría

de obras) cuyo monto sea ≤ a S/. 100 000. También se
aplica cuando el ítem o la sumatoria de ítems
adjudicados se encuentre dentro de dicho margen.
 Contratos derivados de procedimientos realizados para
compras corporativas , cuando el monto del contrato
no supere los S/. 100 00.
 Adquisición de bienes inmuebles.
 Arrendamiento de bienes muebles e inmuebles.
 Contratos complementarios por montos ≤ a S/. 100
000.
 GARANTÍA DE FIEL
CUMPLIMIENTO

Garantía de fiel cumplimiento por prestaciones accesorias

Aplicable en las adquisiciones de bienes, servicios o

contratación de obras que requieran prestaciones accesorias
tales como mantenimiento, reparación o actividades afines.

◦Monto: 10% aplicado sobre la base del valor de las

prestaciones accesorias.
◦Vigencia: Hasta el cumplimiento de las obligaciones
garantizadas.
◦ Excepciones a su presentación: las mismas que la GFC.

Directiva N° 09-2009-OSCE/CD
 GARANTÍA POR
ADELANTOS
 Finalidad:
Garantizar amortización de adelantos o entrega de materiales,
insumos o servicios, cuando los mismos fueron previstos en las bases.

 Monto:
Equivalente al adelanto solicitado.

 Oportunidad de Presentación:
Antes de la entrega del adelanto.

 Vigencia:
Mínima de 3 meses hasta la amortización del adelanto o hasta la
utilización de los materiales, renovable trimestralmente por el monto
pendiente de amortizar (cabe la reducción progresiva).
 ADELANTOS
(Siempre que estén establecidos en los documentos del
procedimiento)
Clases:
Directos (bb y ss, 30%)
Para insumos y materiales

Oportunidad para solicitar y entregar:

Según lo establecido en los documentos del procedimiento de
selección.

Requisito para entrega:

Presentar Garantía y comprobante de pago.

Amortización:
A través de descuentos proporcionales en los pagos parciales.
 EJECUCIÓN DE
GARANTÍAS
DE LA GARANTÍA DE FIEL CUMPLIMIENTO:

• No renovación oportuna (antes del vencimiento).

• Resolución de contrato queda consentida o por laudo arbitral se declare

procedente la resolución del contrato.

• Cuando, luego de 3 días de requerido, el contratista no haya cancelado el

saldo a su cargo, luego de la liquidación consentida o de la conformidad de
prestación, según corresponda.

DE LA GARANTÍA POR ADELANTOS:

• No renovación oportuna.

• En los casos de resolución y nulidad de contrato, cuando exista riesgo

sustentado de imposibilidad amortización o pago. De forma previa, la Entidad
debe requerir notarialmente, para que en 10 día hábiles el Contratista
devuelva el monto pendiente de amortizar.
 MODIFICACIONES AL
CONTRATO

Puede modificarse Puede modificarse Condición

Causas previstas en la • Por orden de la • No afectar el equilibrio
Ley y Reglamento. Entidad. económico financiero
• A pedido del del contrato.
contratista (aprobado • Principio de equidad:
por la Entidad) parte beneficiada
• Para alcanzar la debe restituir a la
finalidad del contrato. perjudicada para
mantener dicho
equilibrio.
 SUBCONTRATACIÓN

Salvo prohibición expresa en documentos del procedimiento.

Requisitos:

No procede Subcontratista Silencio No procede

obligaciones
No exceder No estar negativo en
esenciales Aprobación impedido o contratación
vinculadas a los 40% del monto
previa por (5 días de
aspectos que del contrato inhabilitado.
determinaron la original escrito hábiles) consultores
selección del
Inscrito en el
RNP individuales
contratista
 ADICIONALES

Procedencia
Bienes y servicios
Excepcionalmente y previa sustentación
por el área usuaria de la contratación, la • Aquella prestación no considerada en
Entidad puede ordenar y pagar las especificaciones técnicas o términos
directamente la ejecución de de referencia, ni en el contrato original.
prestaciones adicionales en caso de • Cuya realización resulta necesaria o
bienes, servicios y consultorías hasta por indispensable para alcanzar finalidad
el veinticinco por ciento (25%) del monto del contrato.
del contrato original, siempre que sean
indispensables para alcanzar la finalidad
del contrato. Asimismo, puede reducir
bienes, servicios u obras hasta por el
mismo porcentaje.
 REQUISITOS DEL ADICIONAL:
BIENES, SERVICIOS,
CONSULTORÍAS

1. Es un aumento de prestaciones.
2. Tiene una naturaleza excepcional para lograr la finalidad del contrato.
3. El área usuaria deberá sustentar la necesidad del adicional.
4. Es necesaria la emisión de una Resolución por el Titular de la Entidad. Puede
delegarse esta facultad.
5. Límite cuantitativo: 25% del monto original del contrato.
6. Es necesario contar con la asignación presupuestal correspondiente.
7. El contratista deberá aumentar el monto de la garantía de forma proporcional.
8. El costo se determinará sobre la base de las especificaciones técnicas del
bien o términos de referencial del servicio en general o consultoría y de las
condiciones y precios pactados en el contrato, en defecto de estos se
determina por acuerdo de las partes.

En caso de adicionales corresponde que el contratista

aumente de forma proporcional las garantías que hubiese
otorgado, debiendo entregar la actualización del valor de la
garantía correspondiente en el plazo máximo de ocho (8) días
hábiles de ordenada la prestación adicional.
 ADICIONALES
Hasta por el 15% del monto total
del contrato original, restándole los
presupuestos deductivos
vinculados
OBRAS

Hasta un máximo de 50%del

monto original

Autorización del
Titular de la
Deficiencias del exp. técnico o Entidad
situación imprevisible posterior al
perfeccionamiento o por causas
no previsibles en el exp. técnico
de obra que no son Autorización de
responsabilidad del contratista Contraloría para
ejecución y pago
 REQUISITOS DE LA
REDUCCIÓN: BIENES,
SERVICIOS, CONSULTORÍAS
1. Es una disminución en las prestaciones originalmente pactadas.

2. Tiene una naturaleza excepcional para lograr la finalidad del contrato.

3. El área usuaria deberá sustentar la necesidad de la reducción.
4. Es necesaria la emisión de una Resolución por el Titular de la Entidad.
Puede delegarse esta facultad.
5. Límite cuantitativo: 25% del monto original del contrato.
6. El contratista podrá disminuir proporcionalmente las garantías
presentadas.

7. El costo para determinar la reducción seguirán los mismos parámetros que

para los adicionales.
 Modificaciones al
Contrato

Cuando no resulten aplicables los adicionales,

reducciones y ampliaciones, las partes pueden acordar
otras modificaciones al contrato siempre que las mismas
deriven de hechos sobrevinientes al perfeccionamiento
del contrato que no sean imputables a alguna de las
partes, permitan alcanzar su finalidad de manera
oportuna y eficiente, y no cambien los elementos
determinantes del objeto. Cuando la modificación
implique el incremento del precio, debe ser aprobada por
el Titular de la Entidad.
 Modificaciones al Contrato
Requisitos y
formalidades

Informe técnico legal que sustente: i) la necesidad de la modificación a fin de cumplir

con el contrato de manera oportuna, y eficiente, ii)no se cambian los elementos
esenciales del objeto, iii) que sustente que la modificación deriva de hechos
sobrevinientes a la presentación de ofertas que no son imputables a las partes.

En contratos con supervisión de terceros se debe contar con su opinión favorable del
supervisor.

La suscripción de la adenda se registra en el SEACE, conforme a lo establecido por el OSCE

Cuando la modificación implique el incremento del precio, adicionalmente a los

documentos señalados ,corresponde contar con: i) certificación presupuestal, y ii) la
aprobación por resolución del Titular de la Entidad.
 AMPLIACIÓN DE PLAZO
Supuesto de procedencia: numeral 34.5 del artículo 34 de la Ley

El contratista puede solicitar la ampliación del plazo pactado

por:

- Atrasos y paralizaciones ajenas a su voluntad.

- Debidamente comprobados y
- Que modifiquen el plazo contractual de acuerdo a lo que
establezca el reglamento

De aprobarse la ampliación de plazo debe reconocerse:

- Gastos generales debidamente acreditados.
- En consultoría de obras, gastos generales variables y
costos directos debidamente acreditados.
 PROCEDIMIENTO DE
AMPLIACIÓN DEL PLAZO

Trámite:

Solicitud fundamentada
dentro de los 7 días hábiles
de:
Si no hay pronunciamiento, se
Entidad debe resolver y
•Finalizado el hecho notificar dentro de 10 días
tiene por aprobado, bajo
generador del atraso o hábiles siguientes.
responsabilidad del titular de
paralización. la Entidad.
•De notificado la
aprobación de adicional.
 PROCEDIMIENTO DE
AMPLIACIÓN DEL PLAZO

Reconocimien Controversia
Ampliación to de gastos debe iniciarse
generales y dentro de 30
de plazos de
Efectos: contratos
costos días hábiles
directos siguientes de
vinculados. debidamente notificada la
acreditados. decisión
 PENALIDADES POR
INCUMPLIMIENTO

Por mora: Otras penalidades:

•Retraso injustificado •Distintas a mora
•Máximo a cobrar 10% del contrato o ítem •Objetivas, razonables, congruentes y
•Debe ser previsto en documentos del proporcionales.
procedimiento. •Preverse en documentos del
•Forma de cálculo: procedimiento.
•Penalidad diaria: •Máximo a cobrar 10% del contrato o
• Fórmula art. 133 del Reglamento. ítem
• Monto y plazo: del contrato vigente, ítem o •Debe detallarse los supuestos
prestación parcial
penalizables, la forma de cálculo de la
• Si fórmula no resulta aplicable, MEF puede penalidad para cada supuesto y el
establecer fórmulas especiales.
mecanismo mediante el cual se verifica
•Retraso justificado: contratista sustente el supuesto penalizable.
objetivamente que el mayor tiempo no es le
es imputable.
 PENALIDADES POR
INCUMPLIMIENTO

Cobro de penalidades:
- De los pagos a cuenta,
- De las valorizaciones,
- Del pago final o en la liquidación final, según
corresponda; o si fuera necesario,
- Del monto resultante de la ejecución de la garantía de fiel
cumplimiento.
 RESOLUCIÓN
CONTRACTUAL

Perfeccionamiento Culminación

Hecho sobreviniente

Resolución del Contrato

 MOTIVOS PARA LA RESOLUCIÓN
(artículo 36° Ley):
Cualquiera de las partes puede resolver el contrato

Incumplimiento de
una de las partes
Caso fortuito o
(Resarcimiento de
fuerza mayor
daños y perjuicios)

Hecho sobreviniente
al perfeccionamiento
que no sea
imputable a alguna
No corresponde el pago de daños y de las partes
perjuicios en los casos de corrupción de
funcionarios o servidores propiciada por
parte del contratista (art. 11 de la Ley)
CAUSALES DE RESOLUCIÓN
Imputables No
Imputables
al imputables
a la Entidad
Contratista a las partes
Caso fortuito o fuerza
Incumplimiento
Falta de pago, mayor que
injustificado pese
pese a imposibilite
a haber sido
requerimiento definitivamente la
requerido continuación del
previo
contrato

Acumular el Incumpla
máximo de obligación Hecho sobreviniente
al perfeccionamiento
penalidad esencial, pese a que no sea imputable
requerimiento a alguna de las partes
previo

Paralización o
reducción
injustificada pese
a haber sido
requerido

Incumplimiento
de clausula
anticorrupción
 PROCEDIMIENTO DE
RESOLUCIÓN DE CONTRATO

Incumplimiento de una de las partes

Primera carta Segunda carta

Notarial 5 días notarial
(bajo (Resolución total o
apercibimiento de parcial de pleno
resolver) 15 días (casos complejos u obras) derecho)

Controversias: conciliación y/o arbitraje

En determinados casos solo será necesaria la notificación de una sola carta:

acumulación de penalidad máxima o incumplimiento no pueda ser revertida
 EFECTOS DE LA
RESOLUCIÓN

El contratista
La entidad
puede solicitar
ejecuta la una
garantía
indemnización

Dentro de los 30 días siguientes las controversias pueden

someterse a conciliación y/o arbitraje
CUANDO HAYA PRESTACIONES
PENDIENTES DE RESOLUCIÓN

Determina precio,
condiciones y Invita a postores que
disponibilidad participaron en el
presupuestal de las procedimiento de
prestaciones Aceptación
selección para que 5 días
pendientes manifiesten interés

Requisitos,
condiciones,
formalidades,
Perfeccionamiento Calificación
exigencias y (bienes, servicios,
garantías
establecidas obras)
NULIDAD DE CONTRATO

Constituye la sanción que la normativa impone a

un contrato que no cumple con los requisitos
que la ley considera indispensables para su
validez.
 NULIDAD DE OFICIO
No utilización de
Recurso de
los Contravención al apelación en
procedimientos principio de trámite
previstos en la presunción de
normativa veracidad

Contratación sin Contravención al

procedimiento artículo 11 de la Ley Contratación directa
de selección sin cumplir las
(Impedimentos)
condiciones
- Sin retribución
 NULIDAD DE OFICIO
El contratistas, Ha pagado,
sus accionistas, recibido, ofrecido,
socios o intentado pagar o contrato
empresas recibir u ofrecer
Se acredite vinculadas o sus en el futuro algún
que directores, pago, beneficio
funcionarios, indebido, dadiva o
empleados, procedimiento
comisión
asesores,
representantes
legales, agentes

La nulidad es sin
perjuicio de la
Se efectúa mediante sentencia judicial responsabilidad
consentida o ejecutoriada o cuando hubiera penal y civil que
admitido y/o reconocido expresamente las diere lugar
circunstancias referidas
CUANDO EXISTA LA NECESIDAD URGENTE
DE CULMINAR CON LAS PRESTACIONES
DERIVADAS DEL CONTRATO

Determina Invita a postores que

precio,
participaron el Aceptación
condiciones y
disponibilidad
procedimiento de 5 días
presupuestal de selección para que
las prestaciones manifiesten interés
pendientes

Requisitos,
condiciones,
formalidades,
exigencias y Perfeccionamiento Calificación
garantías
establecidas
 CULMINACIÓN DEL
CONTRATO

• Área usuaria
Responsable de
• En caso de bienes recibe almacén y
recepción y
conformidad de acuerdo a
conformidad:
documentos del procedimiento

• Informe del área usuaria.

• Verifica: calidad, cantidad,
cumplimiento de condiciones
Conformidad de contractuales, realizando pruebas
Prestación: si fuera necesario
• Plazo: 7 días de recepción (15 en
caso de consultorías)
 CULMINACIÓN DEL
CONTRATO
No cabe recepción y
Plazo (2 a 8 días) conformidad si los
para subsanar BB, SS y /o
observaciones. consultorías
En ca so de incumplen
consultoría (no características y
Trámite de menor de 5 ni mayor condiciones
observación de 15) ofrecidas

Se comunica a Si no subsana,
contratista Entidad puede
resolver contrato,
aplicando
penalidades desde el
vencimiento del
plazo para subsanar

Si pese al plazo otorgado, el contratista no cumpliese a cabalidad

con la subsanación, la Entidad puede otorgar al contratista periodos
adicionales para las correcciones pertinentes. En este supuesto
corresponde aplicar la penalidad por mora desde el vencimiento del
plazo para subsanar brindado en la primera comunicación.
 PAGOS

Oportunidad:
Después de ejecutada
la prestación.

Excepciones:
Antes de la prestación
(según su naturaleza).
Pagos periódicos.

Plazos :La Entidad deberá pagar

dentro de los diez (10) días calendario
siguientes de efectuada la
conformidad de recepción de los
bienes o servicios.

Retraso = Interés Legal.

 CONTRATACIÓN
COMPLEMENTARIA
Condiciones para su procedencia:
 Contrato nuevo.
 Que se celebre dentro de los 3 meses de culminado el plazo
del contrato.
 En tanto culmine el proceso de selección convocado (salvo
que con dicha contratación se agote la necesidad: sustenta
área usuaria).
 Con el mismo contratista.
 Por los mismos bienes y/o servicios.
 Por única vez.
 Hasta por un máximo del 30% del contrato original.
 Que se preserven las condiciones que dieron lugar a la
adquisición o contratación.
 No aplica en obras, consultoría de obras, contrataciones
directas.
Muchas Gracias!