FLUJO DE CAJA " CHIPIPATA"

OBRA: MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO DE CHIPIPATA
CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL PASCO
VALOR REFERENCIAL SIN IGV: S/. 1,078,695.44

FLUJO PROYECTADO
DESCRIPCION TOTAL
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
1 INGRESOS OPERATIVOS
2 ADELANTOS 107,869.54 107,869.54
3 VALORIZACIONES NETAS 366,454.34 308,732.57 175,741.39 119,897.59 0.00 0.00 970,825.90
4 FONDO DE GARANTIA 0.00
6 ADICIONALES 0.00
6 OTROS INGRESOS OPERATIVOS 0.00
7 I.G.V. 18% 85,378.30 55,571.86 31,633.45 21,581.57 0.00 0.00 194,165.18
8 TOTAL INGRESOS 559,702.19 364,304.43 207,374.85 141,479.16 0.00 0.00 1,272,860.62

9 EGRESOS OPERATIVOS
10 MANO DE OBRA 121,037.44 101,719.89 56,326.89 39,687.02 0.00 0.00 318,771.24
11 SUMINISTROS 0.00
12 MATERIALES 357,723.71 58,112.10 1,853.26 779.00 0.00 418,468.07
13 CONSUMIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14 SUB CONTRATO 0.00
15 EQUIPOS DE TERCEROS 19,926.49 18,709.33 4,015.97 1,448.79 0.00 44,100.59
16 C.E.Q 57,485.63 5,987.24 5,987.24 2,530.00 71,990.11
17 GASTOS GENERALES DE OBRA 11,840.52 23,681.04 23,681.04 23,681.04 11,840.52 0.00 94,724.15
18 GASTOS GENERALES REEMBOLSABLES 0.00
19 APORTES 0.00
20 SUB TOTAL DE EGRESOS 510,528.16 202,222.36 143,362.79 71,583.09 17,827.76 2,530.00 948,054.15
21 I.G.V. PROVEEDORES A FAVOR 72,600.33 18,127.34 21,457.63 8,091.69 2,131.29 0.00 122,408.29
22 I.G.V. SUNAT POR INGRESOS A PAGAR 8,317.31 37,444.52 2,513.17 13,489.88 -2,131.29 0.00 59,633.58
23 TOTAL EGRESOS 518,845.47 239,666.88 145,875.95 85,072.97 15,696.47 2,530.00 1,007,687.73

24 SALDO OPERATIVO 40,856.71 124,637.55 61,498.89 56,406.19 -15,696.47 -2,530.00 265,172.89

25 SALDO OPERATIVO ACUMULADO 40,856.71 165,494.27 226,993.16 283,399.35 267,702.89 265,172.89 265,172.89

26 FLUJO DE INVERSIONES
27 INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS 0.00
28 IGV VENTA DE ACTIVOS 0.00
29 INGRESO POR COMPRA DE ACTIVOS 24,781.41 42,570.30 67,351.71
30 IGV COMPRA DE ACTIVOS 4,460.65 7,662.65 12,123.31
31 SALDO DE INVERSIONES 29,242.06 0.00 50,232.95 0.00 0.00 0.00 79,475.02
32 SALDO OPERATIVO + INVERSIONES 70,098.78 124,637.55 111,731.85 56,406.19 -15,696.47 -2,530.00 344,647.90

33 FLUJO FINANCIERO
34 FINANCIAMIENTO 38,185.82 38,185.82
35 INTERESES -381.86 -381.86 -381.86 -381.86 -381.86 -1,909.29
36 AMORTIZACIONES -7,637.16 -7,637.16 -7,637.16 -7,637.16 -7,637.16 -38,185.82
37 COLOCACIONES -217,640.00 -217,640.00
38 INTERESES 87.06 87.06
39 CANCELACIONES 0.00
40 SALDO FINANCIERO -179,454.18 -7,931.97 -8,019.02 -8,019.02 -8,019.02 -8,019.02 -219,462.23

41 SALDOS CAJA CHICA

42 SALDO INICIAL 0.00 -109,355.40 7,350.18 111,063.01 159,450.18 135,734.69 304,242.66
43 SALDO DEL MES -109,355.40 116,705.59 103,712.83 48,387.17 -23,715.49 -10,549.02 125,185.67
44 SALDO DEL PERIODO -109,355.40 7,350.18 111,063.01 159,450.18 135,734.69 125,185.67 429,428.33
45 CALCULO DEL IGV
46 I.G.V COMPRA 77,060.99 18,127.34 29,120.29 8,091.69 2,131.29 0.00 134,531.60
47 I.G.V VENTA -85,378.30 -55,571.86 -31,633.45 -21,581.57 0.00 0.00 -194,165.18
48 SALDO MENSUAL -8,317.31 -37,444.52 -2,513.17 -13,489.88 2,131.29 0.00 -59,633.58
49 CREDITO ACUMULADO 0.00 0.00
50 PAGO A SUNAT 8,317.31 37,444.52 2,513.17 13,489.88 -2,131.29 0.00 -59,633.58

CASO PRÁCTICO PARA SER UTILIZADO DE FORMA ACADÉMICA - PARA SU REPRODUCCIÓN O USO CONSIDERAR EL DERECHO DE AUTOR MG. JANETT FRANCISCA ARTEAGA HERRERA
 CUADRO ADELANTO DE VALORIZACIONES

MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE

OBRA: ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO DE CHIPIPATA DEL DISTRITO DE YANAHUANCA-DANIEL CARRIÓN-REGIÓN
PASCO
CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL PASCO
VALOR REFERENCIAL: S/. 1,272,860.62 INC I.G.V VALOR REFERENCIAL S/. 1,078,695.44 SIN IGV

ADELANTO POR
MATERIALES: 10.00% S/. 107,869.54 SIN IGV

CONCEPTO DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO TOTAL VERIFICACION

VALORIZACION % 37.75% 31.80% 18.10% 12.35%

VALORIZACION S/. 407,171.49 343,036.18 195,268.22 133,219.55 0.00 1,078,695.44 OK

DEDUCCION S/. 40,717.15 S/. 34,303.62 S/. 19,526.82 S/. 13,321.95 S/. 0.00 S/. 107,869.54 OK

VALORIZACION A S/. 366,454.34 S/. 308,732.57 S/. 175,741.39 S/. 119,897.59 S/. 0.00 S/. 970,825.90
COBRAR
CASO PRÁCTICO PARA SER UTILIZADO DE FORMA ACADÉMICA - PARA SU REPRODUCCIÓN O USO CONSIDERAR EL DERECHO DE AUTOR MG. JANETT FRANCISCA
ARTEAGA HERRERA
VERIFICACION
 MANO DE OBRA

MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA

OBRA: DE ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO DE CHIPIPATA DEL DISTRITO DE YANAHUANCA-
DANIEL CARRIÓN-REGIÓN PASCO
CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL PASCO

CONCEPTO 2020 2021

PROVICION % SE PAGA
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MANO DE OBRA
BRUTA S/. 121,037.44 S/. 75,091.65 S/. 39,806.73 S/. 26,511.04 S/. 0.00 S/. 0.00

ESSALUD 9% al mes siguiente 10,893.37 6,758.25 3,582.61 2,385.99 0.00

SNP 13% al mes siguiente 15,734.87 9,761.91 5,174.87 3,446.43 0.00

VACACIONES ( 1/12 ) 8% a los doce meses 0.00

GRATIFICACIONES (1/12) 8% en julio y diciembre 0.00

LIQUIDACION CTS (1/6) 16.67% al fin de obra 4,418.51

OTROS

MANO DE OBRA PAGAR S/. 121,037.44 S/. 101,719.89 S/. 56,326.89 S/. 39,687.02

S/. 121,037.44 S/. 101,719.89 S/. 56,326.89 S/. 39,687.02

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CASO PRÁCTICO PARA SER UTILIZADO DE FORMA ACADÉMICA - PARA SU REPRODUCCIÓN O USO CONSIDERAR EL DERECHO DE AUTOR MG. JANETT
FRANCISCA ARTEAGA HERRERA
 RESUMEN IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE

OBRA: ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO DE CHIPIPATA DEL DISTRITO DE YANAHUANCA-DANIEL CARRIÓN-
REGIÓN PASCO
CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL PASCO

2020 2021
CONCEPTO
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
MATERIALES 357,723.71 58,112.10 1,853.26 779.00
SUMINISTROS
CONSUMIBLES
SUB CONTRATOS 13,844.46 205.00 89,658.80 19,045.00
EQUIPOS DE TERCEROS 19,926.49 18,709.33 4,015.97 1,448.79
GASTOS GENERALES DE OBRA 11,840.52 23,681.04 23,681.04 23,681.04 11,840.52
Total 403,335.18 100,707.47 119,209.07 44,953.83 11,840.52
IGV A FAVOR PROVEEDORES S/. 72,600.33 S/. 18,127.34 S/. 21,457.63 S/. 8,091.69 S/. 2,131.29

403,335.18 18%
CASO PRÁCTICO PARA SER UTILIZADO DE FORMA ACADÉMICA - PARA SU REPRODUCCIÓN O USO CONSIDERAR EL DERECHO DE AUTOR MG. JANETT FRANCISCA ARTEAGA
HERRERA
ISTEMA DE
DANIEL CARRIÓN-

418,468.07
COSTO DIRECTO

0.00
0.00
122,753.26
44,100.59
94,724.15
T FRANCISCA ARTEAGA
 PRESUPUESTO DE OBRA

MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL CENTRO
OBRA: MEJORAMIENTO, AMPLIACIÓN DEL SISTEMA
POBLADO DE CHIPIPATA DE AGUA
DEL DISTRITO POTABLE Y CONSTRUCCIÓN
DE YANAHUANCA-DANIEL CARRIÓN-REGIÓNDEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO
PASCO

CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL PASCO

PARTIDA DESCRIPCION SUB TOTAL

1 OBRAS PROVISIONALES, TRABAJOS PRELIMINARES, SEGURIDAD Y SALUD 21,860.99
2 LOSA DEPORTIVA 22,432.78
3 GRASS SINTETICO DE FULBITO 34,999.15
4 GRADERIAS DE CONCRETO 42,067.39
5 CAMINERIAS, VEREDAS Y AREAS VERDES 45,296.71
6 VEREDAS EXTERNAS 5,535.62
7 MODULO SS.HH 61,709.46
8 CERCO PERIMETRICO 105,185.81
9 MODULO GUARDIANIA Y OFICINA - ALMACEN 25,559.41
10 COLISEO DEPORTIVO 491,497.04
11 INSTALACIONES ELECTRICAS 30,686.63
12 PARQUE INFANTIL 12,546.00
13 MITIGACION IMPACTO AMBIENTAL 1,928.69
14 VARIOS 2,787.49

COSTO DIRECTO 904,093.17

GASTOS GENERALES 10% 94,724.15
GASTOS GENERALES COVID-19 2% 16,591.60
UTILIDAD 7% 63,286.52
.=============
SUB TOTAL 1,078,695.44
IGV 18% 194,165.18
.=============
VALOR REFERENCIAL 1,272,860.62
.=============
GASTOS DE SUPERVISION 7% 63,059.70
ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO 34,000.00
.=============
TOTAL PRESUPUESTO 1,369,920.32

CASO PRÁCTICO PARA SER UTILIZADO DE FORMA ACADÉMICA - PARA SU REPRODUCCIÓN O USO CONSIDERAR EL DERECHO
DE AUTOR MG. JANETT FRANCISCA ARTEAGA HERRERA
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