LABORATORIO

Por cada punto detallado debe sugerir la implementación de un control. Debe indicar:

a.) Cual control de aplicación sugiere y su nombre (P.E. Contraseñas)

b.) A qué tipo de control pertenece (Disuasivos, De evidencia, Preventivos, Detectivos,
Correctivos y Recuperativos).

1. Los cajeros aceptan cualquier devolución lo que genera descuadres en los inventarios

2. Existen muchos cruces de pagos de proveedores derivado del manejo de códigos en

los ingresos (código de cuatro dígitos 9999).

3. Existen muchos reclamos en los pedidos que se facturan

4. El sistema falla a menudo sin poder conocer que le ocurre

5. Personas no identificadas recorren todas las áreas de la empresa e ingresan al área

de servidores.

6. Las transacciones que se procesan por lotes para ingresarlas en el sistema a menudo
no cuadran con el total físico de las mismas.

7. No se puede determinar el número de cheque que pagaron las facturas.

8. El sistema se descuadra constantemente por partidas mal ingresadas

9. Se pierden los CD de programas originales que están en el archivo sin llave.

10. Los empleados trabajan todos con un mismo usuario y clave para facilitar el acceso.