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PROCEDIMIENTO Versión: 003

DE AUDITORÍA INTERNA
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1. OBJETIVO

Establecer parámetros para la programación y ejecución de auditorías internas del

sistema de gestión y al Plan Estratégico de Seguridad Vial de JAVIER CÁCERES
FUENTES.

2. ALCANCE

Es aplicable a los procesos que hagan parte del Sistema de Gestión y se encuentren
involucrados en el alcance del mismo.

3. DEFINICIONES

▪ Auditoría Interna: Examen sistemático e independiente, para determinar si las

actividades y resultados relacionados con la Gestión en seguridad y salud en el
trabajo, cumplen las disposiciones preestablecidas y si estas se aplican en forma
eficaz y son aptas para alcanzar la política de la organización.

4. PROCEDIMIENTO

4.1 Consideraciones generales

▪ Las auditorías internas se realizarán con auditores que cuenten con la

competencia para llevar a cabo el proceso de revisión.
▪ Se solicitará la hoja de vida se realizará comparación con el perfil que la
organización defina para el rol.
▪ Los auditores externos, deben realizar la planificación e informe teniendo en
cuenta los formatos establecidos dentro del presente procedimiento.
▪ Las auditorías internas se realizarán con periodicidad anual.

4.2 Competencia del auditor

Educación: Técnico, tecnólogo o Profesional.

Formación: Técnicas de auditoría interna en seguridad vial. Preferiblemente NTC ISO
39001.
Experiencia: Mínimo haber participado en la realización de una (1) auditoría interna.
Habilidades: Ver numeral 4.3 Principios de auditoría.

4.3 Principios de auditoría

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Los auditores deberán ejecutar el proceso de auditoría teniendo en cuenta los principios
para tal fin:

▪ Integridad:
✔ Desempeñar su trabajo con honestidad, diligencia y responsabilidad
✔ Observar y cumplir todos los requisitos legales aplicables
✔ Demostrar la competencia al desempeñar su trabajo
✔ Desempeñar su trabajo de manera imparcial
✔ Ser sensible a cualquier influencia que se pueda ejercer sobre su juicio
✔ Presentación imparcial: Informar con veracidad y exactitud
✔ Debido cuidado profesional: La aplicación de diligencia y juicio al auditar
✔ Confidencialidad: Seguridad de la información
✔ Independencia: Ser independiente a la actividad auditada
✔ Enfoque basado en la evidencia: Método racional para alcanzar conclusiones de
las auditorías fiables y reproducibles.

4.4 Alcance de la auditoría

El proceso de auditoría deberá considerar como mínimo los siguientes aspectos:

Para Plan Estratégico de Seguridad Vial:

✔ Los aspectos considerados en el Instrumento Dinámico de Calificación del Ministerio
de Transporte, Resolución 1231 de 2016, y los planes de acción por pilar.

Para Seguridad y salud en el trabajo:

✔ El cumplimiento de la política de seguridad y salud en el trabajo
✔ El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado
✔ La participación de los trabajadores
✔ El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas
✔ El mecanismo de comunicación de los contenidos del Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, a los trabajadores
✔ La planificación, desarrollo y aplicación del Sistema de Gestión de la Seguridad y
Salud en el Trabajo SG-SST
✔ La gestión del cambio
✔ La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas adquisiciones
✔ El alcance y aplicación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el trabajo
SG-SST frente a los. proveedores y contratistas
✔ La supervisión y medición de los resultados
✔ El proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades
laborales, y su efecto sobre el mejoramiento de la seguridad y salud en el trabajo en la
empresa
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✔ El desarrollo del proceso de auditoría

✔ La evaluación por parte de la alta dirección.

4.5 Desarrollo del procedimiento

No. Actividad Responsable Registro

Elaborar el programa anual de auditorías
teniendo en cuenta:
● Se podrá programar auditorías
Programa de
internas a procesos específicos según
Auditorias
resultados de auditorías previas. Responsable
1 y/o
● El programa deberá contemplar el SST - PESV
Plan de Trabajo
alcance total del sistema, aunque se
anual SST
realicen auditorias en varias fases.
● Como mínimo se realizará una
auditoria al año.
Programa de
2 Aprobar el programa anual de auditorias Gerente
Auditorias
Planificar la auditorias teniendo en cuenta:
● El objetivo de auditorias
● El alcance de la auditoria
● Requisitos auditables y documentos
● Los procesos Responsable
3 ● Los responsables SST - PESV Plan de auditoria
● Las fechas y el método a utilizar Auditor

El auditor deberá conocer la

documentación para llevar a cabo el
proceso de planificación respectivo.
El auditor realizará la preparación de
Lista de chequeo
auditoría teniendo en cuenta los requisitos
4 Auditor de auditoria
de norma, requisitos de legislación y
(Opcional)
criterios de documentos definidos.
Reunión de apertura
De acuerdo a lo definido en el plan de
auditorías se cita a las personas
Responsable
involucradas, se presenta al auditor y se Registro de
5 SST - PESV
hace revisión general del alcance del asistencia
Auditor
proceso, se informa el mecanismo y la
necesidad de la evidencia para
comparación de criterios.
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Ejecutar la auditoria
Se lleva a cabo de acuerdo al plan, en
caso de que por condiciones de la
Lista de chequeo
operación se requiera hacer cambios en la
6 Auditor de auditoria
planeación inicial se podrá acordar con los
(Opcional)
auditados la modificación requerida. Se
revisará evidencia y se podrán tomar fotos
para documentar el respectivo informe.
Elaborar el informe de auditoría con los
hallazgos, fortalezas, debilidades y
conclusiones con relación al cumplimiento
7 Auditor Informe de auditoria
del objetivo definido en el respectivo plan.
El informe escrito podrá ser entregado
después de terminada la auditoria.
Reunión de cierre
Finalmente se realiza cierre con los Registro de
8 Auditor
participantes para notificarles los asistencia
hallazgos identificados.
Teniendo en cuenta los principios de
auditoria y el desarrollo del proceso, se Responsable Evaluación auditor
9
llevará a cabo la evaluación del auditor SST - PESV y/o mail
interno.
Hacer seguimiento a los hallazgos:
Gestionar y controlar los hallazgos
Responsable Registro de
10 reportados en el informe de auditoría, No
SST - PESV acciones
conformidad, acción correctiva y
preventiva
Almacenamiento de registros
En medio físico incluir:
La hoja de vida del auditor, el plan de
auditoría firmado por el(a) gerente, la lista
Responsable Documentos de
11 de asistencia de reunión de apertura y
SST - PESV auditoria
cierre, los listados de chequeo
diligenciados por auditor y el informe de
auditoría. Escanear y almacenar los
registros en la carpeta magnética.

5. CONTROL DE VERSIONES

Fecha
Versión Descripción del cambio
dd/mm/aa
3 17/06/2021 Emisión del documento