Formulación y desarrollo

Mapa conceptual

Un proyecto

es la planificación y la ejecución de una serie de acciones que, siendo su fin el conseguir un

objetivo determinado, se llevan a cabo.

Entonces, un proyecto es la ideación de una tarea determinada, para la cual establecemos el

modo en el que se va a realizar De esta forma, en el proyecto se debe recoger una
planificación del conjunto de actividades, así como la forma de llevarlas a cabo.

Por último, el proyecto también debe incluir el detalle del conjunto de recursos y medios
necesarios para llevarlo a cabo.

Un proyecto puede ser de una infinidad de tipos. No debe mantener siempre una estructura
concreta.

Un proyecto no es ni más o menos que la búsqueda de una solución inteligente: idea,

inversión, metodología o tecnología por aplicar al planteamiento de un problema tendiente a
resolver, entre tantas, una necesidad humana en todos sus alcances: alimentación, salud,
vivienda, educación, cultura, defensa, visión y misión de vida, economía, política, etc. Todo
proyecto presenta las siguientes etapas o ciclo de vida: identificación y diagnóstico,
formulación y diseño, ejecución, evolución, y resultados y efectos.

Existen diferentes proyectos dependiendo del nivel de planificación donde se ubiquen y los
objetivos que se persigan: proyecto societario, se considera un proyecto político o modelo de
desarrollo; proyecto productivo, tiene como objetivo la producción de bienes para satisfacer
necesidades de consumo (agrícolas, pecuarios, industriales y de servicios); proyecto de
infraestructura, encargado de generar condiciones facilitadoras, inductoras e impulsadoras de
desarrollo (construcción de vías, acueducto, etc).

Se encuentra igualmente el proyecto social, orientado para satisfacer o solucionar problemas,

generando bienestar y mejoramiento de la calidad de vida; proyecto de programa, apoya el
desarrollo de otros proyectos (programas de alfabetización, vacunación, campañas educativas,
etc.); proyecto de estudios, relacionado con la elaboración de diagnósticos o investigaciones; y
proyecto de inversión, orientado a la producción de bienes y servicios con fines de rentabilidad
financiera, suelen llamarse proyectos privados, ya que poseen un dueño que aporta el capital
inicial.

Por otro lado, también se habla de proyecto personal o proyecto de vida; el ser humano tiene
una idea clara, precisa y firme de lo que desea conseguir o llegar a ser en su vida. Se propone
sueños, metas y objetivos a alcanzar para lograr lo establecido.

Inversión:

Una inversión es una actividad que consiste en dedicar recursos con el objetivo de obtener un
beneficio de cualquier tipo.
En economía los recursos suelen identificarse como los costes asociados. Los principales
recursos son tierra, tiempo, trabajo y capital. Con lo cual, todo lo que sea hacer uso de alguno
de estos cuatro recursos con el objetivo de obtener un beneficio es una inversión.

Cuando se realiza una inversión se asume un coste de oportunidad al renunciar a esos recursos
en el presente para lograr el beneficio futuro, el cual es incierto. Por ello cuando se realiza una
inversión se está asumiendo cierto riesgo.

Para disponer de dinero para invertir es necesario haber tenido ingresos y ahorrado
previamente parte de estos ingresos.

La idea principal de este término es hacer uso de diferentes recursos con la única tarea o meta
de tener beneficios políticos, económicos, sociales, etc. En la economía, este término se
identifica como un tipo de coste asociado.

Los recursos empleados en este tipo de financiación se distribuyen entre el trabajo, tiempo y
capital, pues es gracias a estos elementos que se obtienen las ganancias. Las financiaciones
representan una oportunidad, pero también se debe asumir un coste para renunciar a algunos
recursos y, así, poder alcanzar los beneficios que se esperan obtener, por eso se dice que en
estas operaciones, el futuro es incierto y el riesgo es alto.

Cabe destacar que, para invertir, se necesita de ingresos, ahorros y una especie de fondos de
inversión.

Claro, hay muchos casos de negocios con poca inversión que funcionan, pero la mayoría de las
personas buscan invertir en algo grande y que genere muchísimas ganancias. Una inversión
siempre se refiere al desembolso de algunos activos hoy (tiempo, dinero, esfuerzo, etc.) con la
esperanza de obtener una recompensa mayor en el futuro de lo que se puso originalmente.

Proyecto de inversión:

Los proyectos de inversión son aquellos que requieren recursos para su ejecución y que son
evaluados financieramente para ver su factibilidad económica, contrastados con la viabilidad
técnica, ambiental, social y jurídica.

Un proyecto de inversión es aquel que necesita de una inyección de recursos para concretarse.
Por lo tanto, antes de llevarse a cabo es pertinente evaluarlo, estableciendo tres posibles
escenarios; hacerlo, no hacerlo, o postergarlo.

Es una propuesta de acción técnico económica para resolver una necesidad utilizando un
conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales y
tecnológicos entre otros. Es un documento por escrito formado por una serie de estudios que
permiten al emprendedor que tiene la idea y a las instituciones que lo apoyan saber si la idea
es viable, se puede realizar y dará ganancias.
Tiene como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las condiciones de vida de una
comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a largo plazo. Comprende desde la intención o
pensamiento de ejecutar algo hasta el término o puesta en operación normal.

Responde a una decisión sobre uso de recursos con algún o algunos de los objetivos, de
incrementar, mantener o mejorar la producción de bienes o la prestación de servicios.

Importancia de un proyecto de inversión:

El fin de un proyecto de inversión es generar rentabilidad, riqueza y valor. En gran medida el

éxito o fracaso de un proyecto de inversión depende de su evaluación. Es decir, la valoración
de los recursos humanos, tecnológicos, materiales y financieros. De ahí la importancia de un
proyecto de inversión bien estructurado y evaluado que indique la asignación correcta de los
recursos, comparando el valor adquisitivo de la moneda futura y determinando el punto de
equilibrio para conocer su rentabilidad.

La evaluación de un proyecto de inversión tiene por objeto conocer su rentabilidad económica

y social, de manera que resuelva una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable,
asignando los recursos económicos con que se cuentan a la mejor alternativa.

En la actualidad una inversión inteligente requiere de un proyecto bien estructurado y

evaluado que indique la pauta a seguirse como la correcta asignación de recursos, igualar el
valor adquisitivo de la moneda presente en la moneda futura y estar seguros de que la
inversión será realmente rentable, decidir el ordenamiento de varios proyectos en función a su
rentabilidad y tomar una decisión de aceptación o rechazo.

La importancia que representa un proyecto de inversión radica en que es la propuesta

económica para resolver una necesidad utilizando un conjunto de recursos como son
humanos, materiales, tecnológicos, entre otros, donde el mismo no representa un factor
decisional sino un instrumento capaz de proporcionar mayor información a quien debe decidir.

Todo proyecto de inversión tiene una importancia ya que genera efectos o impactos de
naturaleza diversa, directos, indirectos, externos e intangibles. Estos últimos rebasan con
mucho las posibilidades de su medición monetaria y sin embargo no considerarlos resulta
pernicioso por lo que representan en los estados de ánimo y definitiva satisfacción de la
población beneficiaria o perjudicada.

Los proyectos de inversión son oportunidades para que los sueños se hagan realidad. Tienen
como objetivo mejorar las condiciones de vida de una comunidad, a corto, mediano o largo
plazo

Tipos de proyectos de inversión:

Estos son tanto los tipos de proyectos de inversión, como los criterios adoptados para
clasificarlos:

-Por sector de actividad

En la perspectiva macroeconómica, es un concepto ampliamente utilizado, en el que los

proyectos se clasifican según la agregación sectorial tradicional:
Proyectos agrícolas.

Proyectos industriales.

Proyectos comerciales.

Proyectos de servicio.

-Por naturaleza del inversor

Esta es una clasificación subyacente para todos los proyectos de inversión:

Proyectos públicos: son recursos puestos a disposición por gobiernos o entidades públicas para
generar bienestar social. Ejemplo: hospitales o colegios. Los proyectos de inversión pública son
gestionados por el estado, con fondos públicos. Por lo tanto, aquí el beneficio no es
únicamente económico, sino también social: que puedan ser disfrutados por el mayor número
de personas.

Hay casos en los que incluso sin tener una rentabilidad, el impacto social es muy grande, con lo
que se compensa el retorno de este otro modo.

Proyectos privados: Son recursos puestos a disposición por personas o empresas privadas, con
el fin de generar un rendimiento monetario. Los proyectos de este tipo se refieren a aquellos
cuyo único fin es rentabilizar la inversión de forma económica. Por este motivo su capital
proviene de empresas y organizaciones del sector privado, que buscan poder recuperarlo y
obtener un beneficio financiero futuro.

Para ello, los departamentos de Investigación y Desarrollo de las empresas se esmeran en

explorar las diversas opciones con el fin de mejorar los productos o servicios existentes, buscar
nuevos mercados, o descubrir formas de operar más eficientes, entre otras tareas.

-En relación con la actividad productiva

Proyectos directamente productivos: Son proyectos que desarrollan actividades directamente

productivas que dan lugar a bienes y servicios que pueden ser comercializados en el mercado.

Proyectos indirectamente productivos: Son proyectos que desarrollan actividades secundarias

de apoyo a la actividad productiva, ayudando a su implementación.

Proyectos sociales: Son proyectos que no están relacionados con la actividad productiva y cuyo
objetivo es garantizar el funcionamiento del sistema político y social, ayudando a lograr una
mejora sostenible del bienestar.

-Por el objetivo de la inversión

La clasificación más utilizada dentro de la empresa.

Inversión de sustitución: Una inversión en la que los equipos usados u obsoletos son
sustituidos por equipos nuevos con las mismas características técnicas que los equipos de
sustitución (la misma capacidad de producción y los mismos costes de producción).
Inversión en modernización o racionalización: Es una inversión que reemplaza equipos usados
u obsoletos por equipos nuevos con características técnicas diferentes para permitir ya sea
producir más a los costos antiguos o producir lo mismo a costos más bajos.

Inversión de expansión: Es una inversión que permite a la empresa aumentar su capacidad de

producción, permitiéndole satisfacer el aumento de la demanda.

Diversificación o inversión en innovación: Es una inversión que permite a la empresa producir

nuevos productos, permitiéndole hacer frente a los cambios en las preferencias de los
consumidores.

Inversión estratégica o de alto potencial tecnológico: Es una inversión cuyo objetivo es dar una
ventaja estratégica a la empresa en una perspectiva dinámica. Esta inversión tiene una
rentabilidad nula o apenas medible, como las inversiones en publicidad, formación de
personal, gastos o inversiones debidas a requisitos legales.

B) SEGÚN LA CATEGORIA:

PRODUCTIVO: (Agrícolas, pecuarias, Frutícolas, pesqueros, clínicas, financieros, industriales)

Agrícolas, pecuarias, Frutícolas, pesqueros, clínicas, financieros, industriales) Agrícolas,
pecuarias, Frutícolas, pesqueros, clínicas, financieros, industriales)) Son proyectos que buscan
generar rentabilidad económica y obtener ganancias en dinero. Los promotores de estos
proyectos suelen ser empresas e individuos interesados en alcanzar beneficios económicos

INFRAESTRUCTURA (Energía, carreteras, puentes, puertos, hospitales, condominios, hoteles,

inmuebles, colegios,etc.) Son proyectos que buscan generar rentabilidad social y económica,
para obtener ganancias monetarias y mejorar la calidad de vida de la población. Los
promotores de estos proyectos suele ser el estado a través de sus sectores y/o empresas e
individuos interesados en alcanzar beneficios económicos.

Etapas de proyectos de inversión:

El desarrollo de un proyecto de inversión la plasmamos a continuación:

ETAPA IDEA:

La etapa de idea se refiere al proceso sistemático de búsqueda de nuevas oportunidades de

negocios o de posibilidades de mejoramiento en el funcionamiento de una empresa, proceso
que surge de la identificación de opciones de solución de problemas e ineficiencias internas
que pudieran existir, o de las diferentes formas de enfrentar las oportunidades de negocios
que se pudieran presentar.[3]

Es en la etapa de idea donde se realiza el primer diagnóstico de la situación actual.

Aquí se debe vincular el proyecto con la solución de un problema, donde se encuentren las
evidencias básicas que demuestren la conveniencia de implementarlo. La generación de ideas
de proyectos no requiere solo imaginación, la observación de lo que actualmente se hace
permite deducir posibles mejoras, así como la revisión de las necesidades de la propia empresa
y de su entorno permite apreciar grados de satisfacción de sus clientes.

Formulación: Básicamente se trata de atravesar ciertas etapas de análisis, las cuales van
haciendo foco en distintos temas (el mercado, la técnica y la producción, la inversión inicial, los
aspectos jurídicos y tributarios, la organización, el impacto ambiental) permitiendo finalmente
estimar el flujo de fondos plurianual y “relevante” del proyecto. Mientras la idea no atraviese
de manera exitosa todas y cada una de las etapas, seguirá siendo una idea y no un proyecto.

ETAPA PRE INVERSIÓN:

La etapa de pre inversión corresponde al estudio de la viabilidad económica de las diversas

opciones de solución identificadas para cada una de las ideas de proyectos.

Dependiendo de la complejidad de la propuesta y del volumen de recursos que su realización

puede demandar se puede requerir sólo un perfil de proyectos, un estudio de Pre factibilidad o
incluso de Factibilidad. Comprende tanto la formulación de estos documentos como la
evaluación de los mismos y la declaración de viabilidad de la propuesta.[4]

Mientras menor cantidad y calidad tenga la información, más se acerca el estudio al nivel de
perfil de proyecto, y mientras más y mejor sea ésta, más se acerca al nivel de factibilidad. Es
decir, la profundización de los estudios de viabilidad económica posibilita reducir la
incertidumbre sobre algunas variables que condicionan el resultado en la medición de la
rentabilidad de un proyecto, a costa de una mayor inversión en estudios. Una vez conocida la
idea, se debe realizar una formulación de costos y beneficios para conocer la apertura su
negocio.

Para esto debes tener un perfil general de la empresa, es decir, a lo que se dedicará, los
objetivos a alcanzar y ver algunas alternativas de solución por no cumplir con una posible
satisfacción.

Cuando ya se proyecta los costos, se puede analizar la aplicación en el mercado, de este modo
sabrás si es factible la estrategia que te propusiste para trabajar.

Para medir la viabilidad por lo menos debe tener 3 puntos para estudiar:
Técnica: Conocer la capacidad de tu negocio en relación a la tecnología que manejarás, el tipo
de maquinaria y tu mano de obra, los insumos y materiales que requieres, las instalaciones
como tu almacén o bodega, el establecimiento donde atenderás a tu cliente y trabajarás,
accesibilidad de tu negocio, es decir, de fácil búsqueda en tu comunidad.

Legal: Es importante que se conozca si existen normas o alguna ley que nos impida cumplir con
nuestro negocio.

Económica: Lo que se busca es conocer que rentable será la inversión que se tendrá en el
negocio. En este aspecto entrará en juego el estudio de mercado que profundizaré más abajo.

ETAPA INVERSIÓN

De acuerdo a la información que surge de las etapas anteriores podrán irse delineando las
características y magnitud de la inversión a realizar, tanto en el momento inicial del proyecto
como en períodos posteriores. Contempla dos momentos: la formulación del estudio definitivo
o expediente técnico y la ejecución de las acciones. Así como las acciones de evaluación y
aprobación de los estudios y expedientes, la asignación de los recursos y el seguimiento y
monitoreo de las acciones previstas y del uso de los recursos desembolsados. Cuando ya
analizaste que es viable y rentable tu negocio debes continuar con el parte agua de tu objetivo
como emprendedor, es el momento de tomar acción y ejecutar el plan de negocio que ya
determinaste.

En este punto debes diseñar la estructura correspondiente a tu negocio, vamos a poner un

ejemplo: harás un proyecto de inversión de una cafetería, este estará cercano a una
universidad, en este caso ya identificaste la competencia y te diste cuenta que tu idea es
distinta a ellas, es decir, tendrás un plus que además de tener un café a precio accesible,
podrán las personas tomar un libro de tu biblioteca sin costo.

En este punto deberás de trabajar en la imagen del establecimiento, desde el interior,

inmobiliario, maquinaría, imagen del vendedor, etc.

También aquí ya podrás considerar una incubadora de negocios.

El ejemplo más conocido de una cafetería exitosa es Starbucks.

ETAPA OPERACIÓN:

Contempla la evaluación de los resultados, la que puede hacerse al concluir la inversión y

entrar a la vida útil del proyecto, o transcurrido un cierto tiempo de concluida la fase de
inversión. Los resultados de la evaluación deben darnos elementos nuevos para la formulación
de nuevos proyectos.

La evaluación del proyecto, cualquiera que sea el método usado, considera, para calcular la
rentabilidad de la inversión, la ocurrencia de hechos futuros y estima los costos y beneficios
futuros en uno solo de entre muchos escenarios posibles. Durante la operación de tu negocio,
debes en todo momento recolectar información de tu cliente y de tus empleados para conocer
si tu plan de inversión está funcionando o no, y tomar otra estrategia conveniente que no te
haga perder.

Necesitas verificar cuales los problemas que se están presentando para resolverlos.

-Estructura de un Proyecto de Inversión

La estructura del proyecto de inversión es quizá un poco difícil de aplicar, aunque como lo
mencioné anteriormente es necesario, de otro modo no se recabaría la información de forma
ordenada y no se tomaría el valor suficiente a los datos conseguidos para el análisis de toma
de decisiones.

La estructura e intensidad del documento de "proyecto de inversión", se prepara teniendo en

cuenta varios factores, como naturaleza (sector) y complejidad del proyecto, requisitos
solicitados por la entidad a quien se dirige el proyecto y función esperada del documento, esta
puede ser una solicitud de crédito, solicitud de recursos presupuéstales, justificar la
autorización, entre otros. Si bien hay especificidades por topología del proyecto por
requerimientos institucionales, hay guías generales que sirven de pauta para la presentación
de documentos de proyecto.

Plantea una idea para desarrollar un proyecto de inversión: su razón social,

características del producto o servicio, satisfacción que ofrece y sus ventajas
competitivas
Ejemplos de Proyectos de Inversión
- Construcción de una nueva carretera que permita viajar de forma mas rápida y
segura, y disminuya los costos de transporte.
- Desarrollo de un software informático, con el objetivo de vender el mismo y obtener
beneficios.
- Construir una escuela
- Reemplazar una flota de camiones de unas empresas
- Construir un hotel
- Construir un edificio de oficina
Del cemento: Los que se dedican a la fabricación de cemento y cuyo producto es
utilizado en la construcción.
Del calzado: La que se dedica a la fabricación de calzado en todas sus modalidades.
Farmacéutica: Los que se encargan de producir los medicamentos, etc.
De servicios: Son los que se ubican en el sector terciario y pueden ser de:
Educación. En sus diferentes niveles. Escuelas comerciales, técnicas, profesionales, etc.
Carreteros: Los que se dedican a la construcción de carreteras concesionadas.
Hidráulicos; Los que se encargan del aprovechamiento del agua, como suministro de
agua potable, de riego, para prevenir inundaciones, etc.
Transportes: En todas sus modalidades.
Análisis de competencia
El análisis de la competencia, tanto actual como potencial, requiere tener una
información constante y permanente sobre la misma, con el objetivo de evaluar sus
puntos fuertes y débiles, que se pueden constituir en oportunidades y/o amenazas
para la futura empresa; por ello se intentará averiguar información sobre los
principales competidores que ya inciden en el mercado previsto, con especial atención
a los competidores naturales (competidores que tienen un tamaño comparable al
previsto para nuestro proyecto, que se posicionan de forma parecida o que inciden
sobre nuestro mismo segmento), averiguándose aspectos tales como:
Cuota de mercado aproximada de cada competidor.
Posicionamiento de cada uno en producto, precio, comunicación, etc.
Posible especialización en un segmento determinado.
Puntos fuertes y débiles.
Ubicación geográfica.