Gestión de la información

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRAN COLOMBIANO

REPORTE DE AUDITORÍA

CONTROL INTERNO

PRESENTADO POR:

DOCENTE: CÉSAR AUGUSTO BERNAL DIAZ

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

MODALIDAD VIRTUAL

2021
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Tabla de Contenidos

INTRODUCCIÓN ............................................................ ¡Error! Marcador no definido.

OBJETIVO ......................................................................................................................... 2
Objetivo general .............................................................................................................. 2
Objetivos especificos. ................................................................................................. 2
Capítulo 1 Primera Entrega ................................................................................................ 3
1. Mision, Visión y Breve reseña historica ................................................................. 4
2. Lista de chequeo de procesos por evaluar............................................................... 4
3. Productos o servicios no conformes ...................................................................... 4
4. Observaciones ........................................................................................................ 4
5. Informe de inicio y cierre de auditoría:.................................................................. 4
Conclusiones
Biliografia ........................................................................................................................... 5
CONTROL INTERNO
INTRODUCCIÓN

Esta investigación grupal se realiza con la finalidad de, la realizacion de un proceso de

auditoria simulada de una empresa pública en Colombia.

Mediante la indagación en las diferentes fuentes es cada vez mayor la ecesidad de resguardar
los recursos de la empresa o negocio evitando pérdidas por fraude o negligencia, como
así también detectar las desviaciones que se presenten en la empresa y que puedan afectar al
cumplimiento de los objetivos de la organización

Sin embargo, se Considera que cada control interno depende de las necesidades particulares
de cada empresa, por lo tanto, desarrollar una estructura adecuada a cada tipo de organización,
 ii

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL
Para el presente trabajo se ha recolectado diversas fuentes sobre la empresa
seleccionada, esto con el fin de realizar un análisis e identificar las características principales
de la empresa, así como su desarrollo e infraestructura, bajo la norma técnica de calidad en la
gestión pública NTCGP 1000/2009

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 Analizar e investigar características, misión, visión.
 Analizar y desarrollar Lista de chequeo de procesos por evaluar de la
organización
 Desarrollar informe de auditoría para la empresa.
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CAPÍTULO 1
PRIMERA ENTREGA
1. SECRETARIA DISTRITAL DE HACIENDA DE BOGOTA:

MISIÓN
La Secretaría Distrital de Hacienda tiene la misión de contribuir al desarrollo sostenible de Bogotá
y la calidad de vida de sus habitantes, mediante una recaudación eficiente y distribución efectiva
de recursos, para la implementación de políticas y proyectos de alto impacto.
VISIÓN
Para el 2030, la Secretaría Distrital de Hacienda fortalecerá la confianza de los ciudadanos y
contribuyentes a través de la visibilización de un gasto público efectivo, de calidad y transparente
para la construcción colectiva de una ciudad desarrollada y sostenible.

Funciones y Deberes de la Secretaría Distrital de Hacienda

De acuerdo con el Decreto 601 de 2014, modificado por los Decretos 607 de 2017, 834 de 2018
y 839 de 2019 las funciones de la entidad son:

 Diseñar la estrategia financiera del Plan de Desarrollo Económico, Social y de

Obras Públicas del Distrito Capital y del Plan de Ordenamiento Territorial, de
conformidad con el marco fiscal de mediano plazo y el marco de gasto de mediano plazo.

 Preparar el Prepuesto Anual de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones y el

Plan Financiero Plurianual del Distrito.

 Formular, orientar y coordinar las políticas en materia fiscal y de crédito público, en este
sentido, tendrá a su cargo el asesoramiento y la coordinación de préstamos, empréstitos y
créditos de recursos de la banca multilateral y extranjera.

 Formular orientar y coordinar las políticas en materia pensional, obligaciones

contingentes y cesantías.

 Formular, orientar, coordinar y ejecutar las políticas tributarias, presupuestal, contable y

de tesorería.
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 Proveer y consolidar la información, las estadísticas, los modelos y los
indicadores financieros y hacendarios de la ciudad.

 Asesorar a la Administración Distrital en la priorización de recursos y asignación

presupuestal del gasto distrital y local.

 Gestionar la consecución de recursos de donaciones, cooperación y aportes voluntarios

que financien el presupuesto distrital.

 Gestionar, hacer el seguimiento y controlar los recursos provenientes del orden nacional.

 Supervisar, coordinar y realizar el seguimiento en la articulación contable, presupuestal y

financiera entre la Nación y las entidades centralizadas y descentralizadas del Distrito
Capital de la inversión pública realizada con recursos del Sistema General de Regalías –
SGR.

2. LISTA DE CHEQUEO DE PROCESOS POR EVALUAR

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Bibliografía
- https://blog.contpaqi.com/gestion-empresarial/que-es-el-control-interno-de-una-empresa
- https://es.calameo.com/read/00247905098941360676c
- file:///C:/Users/USUARIO/Downloads/INFORME%20CONTROL%20INTERNO%20SDH%20%20a
%2028-12-2012.pdf
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