Empresa: "LAVANDA S A" - con NIT 1009687225

Efectuar los Anexo 7,8 y 9, para la elaboración de los mismos no debe considerar los importes de los anexo 1,2,4 y 5
La Sociedad efectuo la venta de Bs30MM de bienes con factura
La Sociedad obtuvo ganancias por Venta de titulos valores Bs1MM, operación realizada con la Agencia de Bolsa MSC.
La Sociedad en sus cuentas bancarias percibió intereses del BNB por Bs100.000 y en Bank of American Bs200.000
A la Sociedad le efectuaron depósitos en su cuenta bancaria del BNB por Bs150.000
La Sociedad efectuó el pago de vacaciones por Bs40.000, la Sociedad por políticas internas no efectuó las retenciones RC-IVA.
La Sociedad efectúo el pago de bono de desempeño a sus Gerentes por Bs300.000, de la revisión de planillas tributarias, sueld
La Sociedad registró ITF por Bs250.000
La Soiedad contabilizo en gastos de electricidad, factura de la gestión 2017 por Bs7.500.
La Sociedad pago multas por Bs50.000 y accesorios por Bs20.000, por una fiscalización
En la gestión se generó IT por Bs105.000, el IT compensado con el IUE es por Bs80.000
La Sociedad efectuó la Donación de Bs125.000 a Aldeas Infantiles SOS, solo cuenta con acta de recepción y conformidad y Res
La cuenta de aportes a entidades tienes un saldo de Bs190.000, en la misma cuenta registraron aportes al Club La Paz por 6.40
La Sociedad pago seguros de vida para su directorio por Bs15.000 y seguro contra todo riesgo inmueble por Bs70.000
La Sociedad registró gastos por honorarios de servicios de consultoría a BSS Limited de EEUU por Bs60.000, le efectuaron rete
La Sociedad pago a su directorio dietas por Bs12.000 con retenciones IUE e IT.
La Sociedad dio de baja inventarios obsoletos por Bs20.000, solo exite como respaldo la baja según kardex de inventarios.
Se registró gastos por viáticos de Bs130.000, de dicho importe existe Bs20.000 otorgados a su consultor externo.
La Sociedad decidio otorga un bono educativo para los hijos de los trabajadores, el mismo es incluido en planilla tributaria par
Existen crédito fiscal IVA registrado en gastos por Bs12.000, por compras no relacionadas al giro del negocio.
Detalle de Activos
Depreciación Años de Vida
Detalle Valor en Libros
Anual Util
Bs Bs
Edificios (Revaluado en gestión 2012) 2,000,000 100,000 40
Muebles y Enseres 300,000 50,000 8
Vehiculos 100,000 3,000 5
Activo Intangible 200,000 60,000 5
2,600,000 213,000

Detalle de Pérdidas Bs
Según Formulario 500 - IUE
Gestión 2015 100,000
Gestión 2016 25,000
Gestión 2017 80,000
Según EEFF
Gestión 2015 1,000,000
Gestión 2016 250,000
Gestión 2017 3,200,000
 tes de los anexo 1,2,4 y 5

a Agencia de Bolsa MSC.

American Bs200.000

o efectuó las retenciones RC-IVA.

isión de planillas tributarias, sueldos y salarios se evidenció que no fue incluida en ninguna de las planillas mencionadas.

de recepción y conformidad y Resolución administrativa de exención de la Fundación.

on aportes al Club La Paz por 6.400.
o inmueble por Bs70.000
U por Bs60.000, le efectuaron retenciones a locales del IUE por 12,5% y solo cuenta el documento del deposito bancario

según kardex de inventarios.

u consultor externo.
incluido en planilla tributaria para ser sujeto del RC-IVA.
giro del negocio.
 ANEXO 7
INFORMACION SOBRE INGRESOS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACION DEL IUE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

7001 7002
TOTAL 7003
SEGÚN INGRESOS
DESCRIPCION
ESTADOS IMPONIBLES
A FINANCIEROS
B C
INGRESOS 4,510,000
VENTA DE BIENES 1,130,000 1,130,000
VENTA DE TITULOS 2,750,000
INTERESES BANCARIOS 400,000 400,000
INGRESOS DE DIVIDENDOS 230,000 230,000

(GASTOS) 620,000
alquileres 50,000
servicio a beneficiario exterior 120,000
honorarios 450,000

RESULTADO DE LA GESTION 3,890,000 1,760,000

MENOS:
INGRESOS NO IMPONIBLES (3,150,000)

MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES 50,000

MAS / MENOS
OTRAS REGULARIZACIONES 105,000

RESULTADO TRIBUTARIO 685,000

XO 7
DETERMINACION DEL IUE

7004 7005 7006

INGRESOS GASTOS
NO IMPONIBLES DEDUCIBLES NO DEDUCIBLES
D E F

2,750,000
400,000

50,000.00
120,000.00
400,000.00 50,000

3,150,000 #REF! 50,000

 8001 8002 8003

Código de
Nombre de la cuenta
Descripción cuenta
contable
contable

A B C
Descripción de los ingresos no imponibles

1 INTERESES BANCARIOS 4001 INTERESES BANCARIOS

2 GANANCIA DE VENTAS DE T 4002 VENTA DE TITULOS

TOTAL 1 (No imponible)

Descripción de Otras regularizaciones que incrementan la base imponible
1
2
3
4
Subtotal 1 (Otras regularizaciones que incrementan la base imponible)
Descripción de Otras regularizaciones que disminuyen la base imponible

1 PERDIDA TRIBUTARIA 2016 NA NA

2 PERDIDA TRIBUTARIA 2017 NA NA

3
4
Subtotal 2 (Otras regularizaciones que disminuyen la base imponible)
TOTAL 2 ( Subtotal 1 + Subtotal 2)
 8004 8005 8006
Motivo por el cual se
considera Ingreso no Normativa que Imponible
imponible/Otras sustenta Total
regularización
D E F

Art. 42 LEY 843

INGRESOS DEL EXTERIOR 200,000
Art. 31 DS 24051

NO ESTAN GRAVADOS PORArt. 42 LEY 843 1,000,000

-
1,200,000
ponible
-
-
-
-
ble) -
onible
Art. 48 LEY 843
PERDIDA TRIBUTARIA 25,000
Art. 32 DS 24051
Art. 48 LEY 843
PERDIDA TRIBUTARIA 80,000
Art. 32 DS 24051

-
ble) 105,000
105,000
DETALLE DE GASTOS NO DEDUCIBLES DEL IUE ( Columna F del ANEXO 7)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

9001 9002
Descripción del Gasto no deducible Código de
cuenta
contable

A B
VACACIONES 53001
BONOS 53004
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERA 54001
MULTAS Y ACCESORIOS FISCALES 54005
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 58001
DONACIONES 54002
APORTES A ENTIDADES 55000
HONORARIOS 54507
INVENTARIOS OBSOLETOS 55001
GASTOS DE VIATICOS 52001
IVA 58001

DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE ACTIVOS 57001

Total
olumna F del ANEXO 7)

9003 9004
Descripción general del gasto no deducible
Nombre de la cuenta contable

C D
VACACIONES Vacaciones sin retenciones impositivas RC-IVA
BONOS tambien podran deducirse las renumeraciones
ITF ITF según ley
MULTAS Multas y accesorios fiscales
IT impuestos a las transacciones compensadas con el iue
DONACIONES Donaciones no cumplen con el DS. 24051
APORTES A OTROS Aportes efectuados a club social no obligatorio por DS. 24051
HONORARIOS DS 24051 Art. 12 inciso f
BAJA DE INVENTARIOS OBSOLETOS DS 24051 Art. 30
GASTOS DE VIATICOS DS 24051 Art. 12 inciso d
CREDITO FISCAL IVA DS 24051 Art. 14

DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES Depreciacion de un activo revaluado con año de vida util diferente al DS
24051 DS. 24051 Art.18 inciso g.

Total
 9006
Importe Total

E
40,000
300,000
250,000
50,000
80,000
125,000
6,400.00
52,500
20,000
20,000
12,000

50,000

1,005,900
 Empresa: "LAVANDA S A" - con NIT 1009687225
Departamento: Cochabamba
Descripción de la empresa:
LAVANDA S.A. es una empresa que se dedica a la producción, importación, exportación y distribución de productos de c
de: Cuidado del Hogar, Cuidado Personal y Alimentos.

La revisión es de 3 meses (febrero, marzo y abril) considerar importes cero "0" para los otros meses.
La entrega de los productos es realizado en los almacenes de sus clientes junto con la proforma de venta y factura para

Con la información elaborar los registros contables y los anexos tributarios 1,2,4 y 5. Los importes del formulario 200 y
1 La empresa efectuo las siguiente ventas de sus productos shampoo, lavandina y jaboncillos de tocador, por los siguiente
(para la practica no es necesario registras el costo de ventas)
Importe
Mes Bs
Febrero 4,170,578 125,117
Marzo 2,874,185 86,226
Abril 3,286,164 98,585

FEBRERO
Mes Rubro Detalle Debe
Febrero Activo Banco 4,170,578
Febrero Gasto IT 125,117
Febrero Pasivo Servicios publicitarios diferios
Febrero Pasivo Débito fiscal
Febrero Pasivo IT por pagar
TOTAL 4,295,695

MARZO
Mes Rubro Detalle Debe
Marzo Activo Banco 2,874,185
MARZO Gasto IT 86,226
MARZO Pasivo venta de mercaderia
MARZO Pasivo Débito fiscal
MARZO Pasivo IT por pagar
TOTAL 2,960,411

Mes Rubro Detalle Debe

Abril Activo Banco 3,286,164
Abril Gasto IT 98,585
Abril Pasivo venta de mercaderia
 Abril Pasivo Débito fiscal
Abril Pasivo IT por pagar
TOTAL 3,384,749

3 La Sociedad registro la reexpresión de activos fijos por los siguientes importes:

Importe
Mes Bs
Febrero 4,297
Marzo 3,655
Abril 3,069

FEBRERO
Rubro Detalle Debe
Activo Activos Fijos 4,297
Gasto Ajuste por inflacion
4,297

Rubro Detalle Debe

Activo Activos Fijos 3,655
Gasto Ajuste por inflacion
3,655

FEBRERO
Rubro Detalle Debe
Activo Activos Fijos 3,069
Gasto Ajuste por inflacion
3,069

4 La Sociedad efectuo exportaciones de su producto Limpiador de Lavanda, por los siguientes importes:

Importe
Mes Bs
Febrero 4,170,578
Marzo 2,874,185
Abril 3,286,164

FEBRERO
Rubro Detalle Debe
Activo BANCO 4,170,578
ingreso INGRESO POR EXPORTACION
4,170,578
 MARZO
Rubro Detalle Debe
Activo BANCO 2,874,185
ingrso INGRESO POR EXPORTACION
2,874,185

ABRIL
Mes Rubro Detalle Debe
Abril Activo BANCO 3,286,164
Abril ingreso INGRESO POR EXPORTACION
3,286,164

Importe
Mes
Bs
Febrero 1,130,385
Marzo 3,349,514
Abril 3,765,415

Febrero
Rubro Detalle Debe
Activo Inventario de Mercaderia 983,435
Activo Credito Fiscal 146,950
Activo Banco
1,130,385

Febrero
Rubro Detalle Debe
Activo Credito Fiscal 330.55
Activo AITB

330.55

Marzo
Rubro Detalle Debe
Activo Inventario de Mercaderia 2,914,077
Activo Credito Fiscal 435,437
Activo Banco
3,349,514

Abril
Rubro Detalle Debe
 Activo Inventario de Mercaderia 3,275,911
Activo Credito Fiscal 489,504
Activo Banco
3,765,415

ABRIL
Rubro Detalle Debe
Activo Credito Fiscal 330.55
Activo AITB

330.55

6 El saldo del IUE a compensar en 2017 según formulario 400 y la cuenta de anticipo del IT es deBs500.000, la empresa pa
Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas en marzo 2019 por Bs800.000, el IT generado es el siguiente:

Importe
Mes
Bs
Enero -
Febrero 125,117
Marzo 86,226
Abril 98,585

El importe de la provisión del IUE debe ser en base al Anexo 7, para dicho registro considerar que la Empresa tiene una
proyección de ingresos de Bs20.000.000 para enero a abril del 2020 y Bs30.000.000 para mayo 2020 a abril 2021.

ABRIL
Rubro Detalle Debe
Activo Anticipo del I.T. 800000
Activo IUE por pagar

800,000.00
MARZO
RUBRO DETALLE DEBE
I.T. por pagar 125,117
Anticipo del I.T.

MARZO
RUBRO DETALLE DEBE
I.T. por Pagar 86,226
Anticipo del I.T.
MARZO
RUBRO DETALLE DEBE
IUE por Pagar 800,000
Banco
ABRIL
RUBRO DETALLE DEBE
I.T. por Pagar 98,585.00
Anticipo del I.T.

2020 Proyección de Enero a Abril del 2020

Provisión IUE 8,195,225

Ingresos 20,000,000
IT 600000

CÓDIGO DETALLE
Activo Anticipo del IT
Gasto IUE
Pasivo IUE por Pagar

2021 Proyección de Mayo de 2020 a Abril del 2021

Provisión IUE 8,195,225

Ingresos 30,000,000
IT 900000

CÓDIGO DETALLE
Activo Anticipo del IT
Gasto IUE
Pasivo IUE por Pagar
tación y distribución de productos de consumo masivo en las categorías

ara los otros meses.

on la proforma de venta y factura para validar los datos de cantidad e importe.

y 5. Los importes del formulario 200 y 400 debe ser llenados de acuerdo a sus registros contables.
aboncillos de tocador, por los siguientes importes:

Haber

3,628,403
542,175
125,117
4,295,695

Haber

2,500,541
373,644
86,226
2,960,411

Haber

2,858,963
 427,201
98,585
3,384,749

Haber

4,297
4,297

Haber

3,655
3,655

Haber

3,069
3,069

siguientes importes:

Haber

4,170,578
4,170,578
Haber

2,874,185
2,874,185

Haber

3,286,164
3,286,164

Haber

1,130,385
1,130,385

Haber

330.55

330.55

Haber

3,349,514
3,349,514

Haber
 3,765,415
3,765,415

Haber

330.55

330.55

po del IT es deBs500.000, la empresa pago el

T generado es el siguiente:

o considerar que la Empresa tiene una

00 para mayo 2020 a abril 2021.

Haber

800000

800,000.00

HABER

125,117

HABER

86,226

HABER

800,000.00
HABER

98,585.00

DEBE HABER
600,000.00
7,595,225.00
8,195,225.00

DEBE HABER
900,000.00
7,295,225.00
8,195,225.00
EMPRESA: "LAVANDA S A"
GESTIÓN: 2019

INFORMACIÓN SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL DEBITO FISCAL IVA DECLARADO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008 1009 1010 1011 1012 1013 1014 1015 1016 1017 1018 1019

Ingresos Ingresos facturados

Total ingresos Devoluciones Ingresos Ventas de activo
Devoluciones Ingresos facturados en el en el periodo, a Debito fiscal Debito Fiscal Debito Fiscal
según los Estados Ajuste efectuadas y devengados en el Ventas fijo y transacciones
y descuentos devengados en Otros ingresos no Ingresos gravados o Ventas Netas al período, devengar en Total ingresos (13%) sobre el actualizado Declarado del
Meses Financieros por descuentos periodo facturados Exportaciones gravadas a gravadas por el IVA
otorgados en el período no gravados (1) facturados 100% devengados en periodos gravados total de ingresos correspondiente a periodo según
ajustados por inflación obtenidos en en periodos Tasa Cero no registradas en
ventas facturados períodos anteriores posteriores al gravados reintegros (2) Form. 200 ó 210
inflación compras anteriores cuentas de ingreso
al 100% 100%

A B C D E F G H I J K=A-B-C+D-E-F-G-H+I-J L=K/0,87 M N O=L+M+N P=O*13% Q R

Mes 1 - - - -
Mes 2 16,200,000 3,500,000 12,700,000 14,597,701 14,597,701 1,897,701 542,175
Mes 3 6,150,000 6,150,000 7,068,966 7,068,966 918,966 373,644
Mes 4 8,070,000 180,000 11,000,000 (3,110,000) (3,574,713) (3,574,713) (464,713) 427,201
Mes 5 - - - -
Mes 6 - - - -
Mes 7 - - - -
Mes 8 - - - -
Mes 9 - - - -
Mes 10 - - - -
Mes 11 - - - -
Mes 12 - - - -
Sub totales 30,420,000 - 180,000 - - - 3,500,000 - - 11,000,000 15,740,000 18,091,954 - - 18,091,954 2,351,954 - 1,343,020

(1) Detallar los conceptos e importes de los ingresos no gravados (2) Detallar los conceptos correspondientes a reintegros (3) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Importe Importe Importe
Conceptos Conceptos Conceptos
Bs. Bs. Bs

Total - Total -

Nota: Las columnas E, F, M y N solamente son aplicables para empresas de servicios

EMPRESA: LAVANDA S.A. ANEXO 2
GESTIÓN: 2019

INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL IVA DECLARADO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Saldo del Incremento del

Crédito Fiscal Crédito Fiscal
Crédito crédito fiscal por Crédito Fiscal Crédito Fiscal Saldo
Incremento del comprometido Débito Fiscal Saldo al cierre declarado en
Fiscal al Manteni - devoluciones Restitución por facturas por facturas ajustado del Diferencia
Crédito Fiscal en el periodo Reversiones compensado del mes según el periodo,
Meses inicio de miento de recibidas y del Crédito correspondien registradas en Crédito s
del periodo, para devolución (1) en el periodo, Estados según
cada mes valor descuentos Fiscal tes a meses meses Fiscal del (2)
según mayores impositiva - según mayores Financieros Formulario
según otorgados, anteriores posteriores periodo
CEDEIM 200 o 210
mayores según mayores

I=A+B+C+D-E+F-G-
A B C D E F G H J K L=C+D-J+K M N=L-M
H
Mes 1 - - -
Mes 2 270,765 331 146,950 542,175 (124,129) 146,950 146,950 0
Mes 3 435,437 373,644 61,793 435,437 435,437 (0)
Mes 4 61,793 57 489,504 427,201 124,153 489,504 489,504 (0)
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
TOTALES 332,558 388 1,071,891 - - - - 61,817 - (0)
EMPRESA: LAVANDA S.A. ANEXO 4
GESTIÓN: 2019

INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

4001 4002 4003 4004 4005 4006 4007

Total Ingresos Ingresos no Ingresos Ingresos

Total Ingresos Diferencias
MESES gravados por gravados por gravados por IT declarados según
gravados por IT (3)
IVA (1) IT (2) Solamente formulario 400

A B C D=A-B+C E F=D-E
Mes 1 - - -
Mes 2 14,597,701 14,597,701 14,597,701 -
Mes 3 7,068,966 7,068,966 7,068,966 -
Mes 4 1,210,345 1,210,345 1,210,345 -
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
TOTALES 22,877,011 - - 22,877,011 22,877,011 -

(1) Columna O menos la columna D del Anexo 1

EMPRESA: LAVANDA S.A. ANEXO 5
GESTIÓN: 2019

INFORMACION DE LA COMPENSACION DEL IT CON EL IUE

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

5001 5002 5003 5004

Saldo final del anticipo
Meses Saldo IUE pagado IT compensado
A B C =A -B
Mes 1 -
Mes 2 500,000 125,117 374,883
Mes 3 374,883 86,226 288,657
Mes 4 800,000 98,585 701,415
Subtotal 1 1,674,883 309,928 1,364,955
Mes 5 -
Mes 6 -
Mes 7 -
Mes 8 -
Mes 9 -
Mes 10 -
Mes 11 -
Mes 12 -
Subtotal 2 - -
Total 1,674,883 309,928 1,364,955

Conciliación formulario con registros contables

Bs
Saldo del IUE por compensar al cierre de la gestión según formulario Nº 400 701,415
(Mes 12 - Columna C)

Menos: IUE registrado en gastos según los Estados Financieros de la gestión anterior 7,295,225

Mas: IUE estimado por la presente gestión (provisión)

Menos: Importe del IUE de la presente gestión registrado en gastos

Saldo del anticipo del IUE por compensar

Saldo del anticipo del IUE por compensar según mayor al cierre de la gestión
Diferencia -

Aclaración de la Diferencia
 DETALLE RUBRO
(A) CABECERA DE LA DECLARACION JURADA
a FECHA DE PRESENTACION DDJJ
b PAGO SEGÚN BOLETA BANCARIA
c NUMERO DE ORDEN
(B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE RECTIFICA
a NUMERO DE ORDEN
b No. RESOLUCION ADMINISTRATIVA
c FECHA DE PRESENTACION
( C) DETERMINACION DEL SALDO DEFINITIVO A RUBRO 1 - DETERMINACION DE DEBITO FISCAL

Ventas de bienes y/o servicios gravados en el mercado interno, excepto ventas

1 13
gravadas con tasa cero

2 Exportacion de bienes y operaciones exentas 14

3 Ventas gravadas a Tasa Cero 15

4 Ventas no gravadas y operaciones que no son objeto del IVA 505

5 Valor atribuido a bienes y/o servicios retirados y consumo particulares 16

6 Devoluciones y resiciones efectuadas en el periodo 17

7 Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidos en el periodo 18

debito fiscal correspondiente a:

8 39
(C13+C16+C17+C18)*13%

9 Debito fiscal actualizado corresponde a reintegro 55

10 Total Debito Fiscal del Periodo (C39+C55) 1002

RUBRO 2 - DETERMINACION DE CREDITO FISCAL

11 Total compras correspondientes a actividades gravadas y/o no gravado 11

12 Compra directamente vinculadas a actividad gravada 26

compras en las que no es posible discriminar su vinculacion con actividades
13 gravadas y no gravadas 31

14 Devoluciones y resiciones recibidas en el periodo 27

15 descuentos, bonificaciones y rebajas otorgadas en el periodo 28

16 credito fiscal correspondiente a: 114

(C26+C27+C28)*13%

17 credito fiscal correspondiente a: 1003

(C31*(C13+C14)/(C13+C14+C15+C505))*13%
 18 1004
Total Credito Fiscal del Periodo (C114+C1003)
RUBRO 3 - DETERMINACION DE LA DIFERENCIA

19 Diferencia a favor del contribuyente (C1004-C1002:si>0) 693

Diferencia a favor del fisco o impuestos determinados

20 909
(C1004-C1002:si>0)

Saldo de credito del periodo anterior a compensar (592 del form 200 del
21 635
periodo anterior)

22 actualizacion de valor sobre el saldo credito fiscal del periodo anterior 648

23 saldo del impuesto determinacion a favor del fisco ((C909-C635-C648:si>0)) 1001

Pago a cuentas realizadas en DDJJ y/o Boletas de Pago correspondiente al

24 periodo que se declara 622

Saldo de pagos a cuentas del periodo anterior a compensar(C747 del Form. 200
25 640
del periodo anterior)

26 Saldos por pagos a Cuenta a Favor del Contribuyente (((C622+C640-C1001;si>0) 643

27 saldo a favor del fisco (C1001-C622-C40:si>0 996

RUBRO 4) - DETERMINACION DE LAS DEUDAS TRIBUTARIAS
28 Tributo omitido(C996) 924
29 Actualizacion de valores sobre Tributos Omitidos 925
30 Intereses sobre tributos omitidos actualizado 938
Multas por incumplimiento al deber formal (IDF) por presentacion fuera del
31 954
plazo

32 Multas por IDF por incumplimiento del impuesto determinado en DDJJ. 967
Rectificatoria presentada fuera del plazo

33 Total deuda Tributaria(C924+C925+C938+C954+C967) 955

RUBRO 5) - DETERMINACION DE LAS DEUDAS TRIBUTARIAS

Saldos definitivo de credito fiscal a favor del contribuyente para el siguiente

34 periodo ((C693+C635+C648-C909;si>0) 592

35 Saldos definitivo por pagos a cuentas a favor del contribuyente para el siguiente 747
periodo ((C643-C955;si>0))

Saldos definitivoa favor del fisco ((C996 o (C955-C943)según si corresponda;

36 si>0)) 646

RUBRO 6) - IMPORTE DE PAGO

37 Pago en valores (sujeto a verificacion y confirmacion por el SIN) 677

38 Pago en efectivo (C646-C677:si>0) 576

RUBRO 7) - IMPORTE DE PAGO
39 Saldos por pagos a Cuenta a Favor del Contribuyente (((C622+C640-C1001;si>0) 580

40 Saldos por pagos a Cuenta a Favor del Contribuyente (((C622+C640-C1001;si>0) 581

RUBRO 8) - DATOS PAGO SIGMA

a Nº C-31 8880
b Nº de pago 8882
c Fecha confirmacion de pago 8881
d Importe pagado via SIGMA 8883
Diferencia en Pago del Impuesto
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

7210771 9609627 12416540

0

0 542175 373644 427201

0 542175 373644 427201

0 983435 2914077 3275911

0 146950 435437 489504

0 146950 435437 489504

0 395225 333432 271230

 DETALLE RUBRO ENERO
(A) CABECERA DE LA DECLARACION JURADA
a FECHA DE PRESENTACION DDJJ
b PAGO SEGÚN BOLETA BANCARIA
c NUMERO DE ORDEN
(B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE RECTIFICA
a NUMERO DE ORDEN
b No. RESOLUCION ADMINISTRATIVA
c FECHA DE PRESENTACION
RUBRO 1 - DETERMINACION DE LA BASE IMPONIBLE E IMPUESTO
Total ingreso bruto devengado y/o percibidos en especie (incluye
1 13 0
ingresos exentos)
2 ingresos exentos 32 0
3 Base imponible(C13-C32) 24 0
4 impuestos determinados (C24*0,03) 909 0
RUBRO 2 - DETERMINACION DEL SALDO
IUE pagado a compensar (1er instancia o saldo IUE a compensar del
5 664 0
Form. 400, C619 del periodo anterior)

6 Saldo de impuesto determinado a favor del fisco (C909-C664:si>0) 1001 0

Pagos a cuenta realizadas den DDJJ y/o boletas de pago

7 correspondiente al periodo que se declara 662

Saldo de pagos a cuentas del periodo anterior a compensar (C747

8 640
del formulario del periodo)
Saldo por pagar a cuenta a favor del contribuyente (C622+C640-
9 643
C1001;si>0)
10 Saldo a favor del fisco (C1001-C662-C640:si>0) 996 0
RUBRO 3 - DETERMINACION DEL SALDO
11 Tributo omitido(C996) 924
12 Actualizacion del valor sobre Tributos Omitidos 925
13 Intereses sobre tributos omitidos actualizado 938

14 Multas por incumplimiento al deber formal (IDF) por presentacion 954

fuera del plazo

15 Multas por IDF por incumplimiento del impuesto determinado en 967

DDJJ. Rectificatoria presentada fuera del plazo

16 Total deuda Tributaria(C924+C925+C938+C954+C967) 955

RUBRO 4 - DETERMINACION DEL SALDO

17 Saldos definitivo de IUEa compensar para el siguiente periodo 619

((C664-C909;si>0)

18 Saldos definitivo por pagos a cuentas a favor del contribuyente 747

para el siguiente periodo ((C643-C955;si>0))
 Saldos definitivoa favor del fisco ((C996 o (C955-C943)según
19 646 0
corresponda; si>0))
RUBRO 5) - IMPORTE DE PAGO

37 Pago en valores (sujeto a verificacion y confirmacion por el SIN) 677

38 Pago en efectivo (C646-C677:si>0) 576 0

RUBRO 6) - DATOS PAGO SIGMA
a Nº C-31 8880
b Nº de pago 8882
c Fecha confirmacion de pago 8881
d Importe pagado via SIGMA 8883
Diferencia en Pago del Impuesto 0
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

7,210,771 9,609,627 12,416,540

7,210,771 9,609,627 12,416,540

216,323 288,289 372,496

125,117 86,226 98,585

91,206 202,063 273,911

91,206 202,063 273,911

91,206 202,063 273,911

91,206 202,063 273,911

91,206 202,063 273,911

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE