IES "FRANCISCO DE PAULA GONZALES VIGIL" FORMULACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

PRÁCTICA DE FORMULACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE DE COMPROBACIÓN HISTÓRICO - 2019 TOTALES DEL L. MAYOR

CUENTAS CONTABLES DEBE HABER

1041. Cuentas corrientes en instituciones financieras - Cuentas corrientes operativas 257,548 89,989
1212. Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - Emitidas en cartera 111,318 105,104
1673 IGV por acreditar en compras 10,573
183 Alquileres 8,575 2,500
201 Mercaderías 78,900 40,168
252 Suministros 1,450 705
261 Envases 1,500 1,100
335 Muebles y Enseres 38,600
391 Depreciacion Acumulada 6,702
40111. Gobierno central - Impuesto general a las ventas - IGV – Cuenta propia 26,907 26,907
411 Remuneraciones por Pagar 7,496 12,246
423 Letras por Pagar 60,740 60,740
451 451 Prestamos de Instituciones Financieras 5,034 6,125
461 Reclamaciones de terceros 2,508
501 Capital social 130,328
582 Legal 10,005
591 Utilidades no distribuidas 89,828
601 Mercaderías 44,600
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 504
611 Mercaderías 44,600
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 705
614 Envases y embalajes 1,100
621 Remuneraciones 11,524
635 Alquileres 5,211
681 Depreciación de propiedades de inversión 1,308
691 Mercaderías 40,170
701 Mercaderías 86,175
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos 2,147
772 Rendimientos ganados 180
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 20,352
941 Gastos de Administración 10,374
951 Gastos de Ventas 9,978
03 Otras Cuentas de Orden Deudoras 21,500
04 Cuentas de Orden en Consignación 21,500
TOTALES 757762 757762