Denuncian Penalmente A Empresa Que Quiso Adjudicarse Obras en GORE Cusco

UNO 1
SUMILLA : INTERPONGO Y FUNDAMENTO DENUNCIA

PENAL POR DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
EN EL MARCO DE UNA ORGANIZACIÓN
CRIMINAL
SEÑOR (A) FISCAL PROVINCIAL DE LA FISCALÍA

SUPRAPROVINCIAL ESPECIALIZADA EN DELITOS DE
LAVADO DE ACTIVOS DEL MINISTERIO PÚBLICO. -
DAVID MARIO QUENALLATA CALAPUJA, identificado con
Documento Nacional de Identidad N° 29664534, con domicilio
real y procesal en la Calle 18 de noviembre 113 C. Blanca,
Distrito de Paucarpata, Provincia y Departamento de
Arequipa, ante usted respetuosamente digo:
Que, en aplicación del Art. 2º del Código de Procedimientos

Penales, en concordancia con el Art. 11º del Decreto Legislativo N° 052 – Ley Orgánica del Ministerio
Público en concordancia con el Art I del Decreto Legislativo N° 957 del Nuevo Código Procesal Penal,
Ley N°30077- Ley Contra el Crimen Organizado y el Decreto Legislativo N°1106- Lucha eficaz contra
el Lavado de Activos y otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado,
INTERPONGO DENUNCIA PENAL contra las siguientes personas naturales y jurídicas:
N° PERSONAS NATURALES N° PERSONAS JURÍDICAS

1 SHERIDAN GEORGE DICKINSON 1 SHERIDAN ENTERPRISES S.A.C.,
ARTADI identificado con DNI N°06452033, identificada con Registro Único de
con domicilio en Avenida Pedro de Osma Contribuyentes Nro. 20525716342, con
N°144- Oficina 203- Distrito de Barranco. domicilio en Avenida Pedro de Osma
N°144-Distrito de Barranco.
2 MARIANNE ELIZABETH PENNY PUPPO, 2 FMS INTERNATIONAL PERU S.A.C.:

identificada con DNI N°09337223, con Empresa dedicada a la venta de partes,
domicilio es Avenida Pedro de Osma piezas y accesorios para vehículos
N°144-Oficina 203- Distrito de Barranco. automotores.
RUC No. 20526212755
En EE.UU.: Representante de FMS
INTERNATIONAL INC – USA (estado
activo) para Sudamérica.
DOS 2
3 OMAR ANDRÉS ZEVALLOS MICHOLA, 3 SOUTHERN CROSS EXPORT S.A.C.:

identificado con DNI N°09881998, con Empresa Agroindustrial especializada en la
domicilio en Los Insurgentes N°215- agroexportación de frutas.
Santiago de Surco RUC No.20526447639
Calle Los Dátiles – Manzana “R” – Lote 02
-Urb. Los Cocos del Chipe-PIURA
4 CONSUELO ADELLA MARIA 4 SAMI ENERGY S.A.C.: Empresa
DICKINSON ARTADI, identificada con DNI especializada a la producción de
N°46617785, con domicilio es Calle Víctor combustibles ecológicos para el mercado
Maurtua N°394- San Isidro. local y de exportación y a la
comercialización de alcoholes.
RUC No.20563792231
Calle Los Dátiles – Manzana “R” – Lote 02
-Urb. Los Cocos del Chipe-PIURA
5 DENISSE AZUCENA MIRALLES 5 AMERICAN NETWORK

MIRALLES, identificada con DNI COMMUNICATIONS S.A.C., identificada
N°10396266, con domicilio en Calle Sevilla con RUC N°20520764713.
N°156- Urb. Residencial Higuereta Surco.
6 CARLA ISABEL CAMERO JORDAN, 6 HYTERA MOBILFUNK GMBH Sucursal
identificada con DNI N°40965980, con del Perú S.A., identificada con RUC
domicilio en Calle Quiroga 163-165, Urb. N°20553008795
Residencial Higuereta, Surco.
7 KONNY LUI SANCHEZ TORRES, 7 TELTRONICS DEL PERÚ S.A.C
identificada con DNI N°42038695, con identificada con R.U.C. N°20562992384
domicilio en Monte Carmelo N°122-
Urbanización Chacarilla Del Estanque-
Santiago de Surco.
8 WILSON ACOSTA RAMOS, identificado 8 INMOBILIARIA SIGNIA S.A.C.,
con Carné de Extranjería Nro. 001476698 identificada con RUC N°20604741450.
Así como CONTRA LOS QUE PUEDAN RESULTAR RESPONSABLES en el caso en concreto,
conforme a los fundamentos de hecho y de derecho que a continuación paso a exponer:
I. SOBRE LA CONSIDERACIÓN DE LOS DENUNCIADOS COMO ORGANIZACIÓN CRIMINAL:
1.1. El artículo 2º inciso 1 de la Ley N° 30077, “Ley contra el crimen organizado”, define a la
Organización Criminal, de la siguiente manera: “Una organización criminal es aquella
agrupación que cuenta con tres miembros o más, entre quienes se reparten tareas o funciones,
TRES 3
cualquiera sea su estructura y ámbito de acción, que tenga carácter estable o tiempo indefinido,
funcione de manera coordinada y tenga el propósito de cometer delitos”.
1.2. Asimismo, según el tipo penal, se requiere (como mínimo) que la organización criminal esté
conformada por tres miembros, entre los cuales se repartan tareas o funciones; siendo
importante diferenciar a los sujetos que tengan la calidad de líder, jefe, financista o dirigente de
la organización criminal, pues estos tendrán una pena mayor respecto de los demás integrantes.
1.3. Al respecto el juez supremo, Prado Saldarriaga, señala lo siguiente:
• Será líder aquel agente que actúe como guía y posea amplias facultades de orientación,
conducción y coordinación de las actividades delictivas del grupo. En este caso no existe
una relación vertical ni se ejerce mandato coactivo sobre los otros miembros. Por lo general,
conducen organizaciones que se dedican a cometer delitos de alta especialización.
• El jefe es un órgano intermedio. Se encuentra subordinado al poder central del dirigente,
pero posee autonomía a nivel operativo dentro de la organización; por lo que, tiene control
sobre la ejecución de las acciones delictivas que deben cumplir quienes están bajo su
mando. Esta figura aparece frecuentemente en las organizaciones descentralizadas que
adoptan la estructura de la jerarquía regional.
• Respecto del financista, este se trata de un gestor especializado y de confianza encargado
de proyectar, procurar, suministrar o administrar los recursos financieros y logísticos que
requiera la organización para poder operar. Además, también suele encargarse de controlar
el aspecto económico de las ganancias ilícitas y de contactar las operaciones de lavado de
activos para así asegurarlas y reinvertirlas.
• El dirigente es un órgano central que tiene poder al interior de la organización y ejerce
posición de mando. Define y ordena las actividades de los integrantes de modo directo y
vertical. Aparece en las estructuras criminales rígidas, denominadas de “jerarquía estándar”.
Está destinada a la comisión de delitos violentos1.
1.4. Cabe destacar que la Ley N°30077 condiciona su aplicación a tres presupuestos claramente
definidos en el artículo 3 del mismo cuerpo normativo, Así, en primer lugar, es esta disposición
se ha previsto que el mencionado instrumento legal es aplicable a las figuras delictivas
expresamente comprendidas en el antes aludido artículo 3, siempre que sean cometidas en el
marco de una “organización criminal”. En segundo lugar, la Ley N°30077 será aplicable a los
delitos que, si bien no están expresamente comprendidos en el artículo 3 de la misma, poseen
en su regulación la circunstancia agravante referida al hecho de haber sido cometidos en el
marco de una “organización criminal”. Finalmente, en tercer lugar, la ley dispone que sus
alcances serán aplicables a delitos no contemplados en el amplio catálogo de figuras delictivas
1
PRADO SALDARRIAGA, Víctor. Derecho Penal parte especial: los delitos. Lima: Fondo Editorial PUCP, 2017. P. 156 y 157.
CUATRO 4
allí mencionadas, siempre que estos sean realizados en concurso (real o ideal) con los que si
están previstos en la mencionada disposición.
• SOBRE LA DETERMINACIÓN DE COMPETENCIA DE LA FISCALÍAS ESPECIALIZADAS EN

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS DENTRO DEL CONTEXTO DE CRIMEN ORGANIZADO:
1.5. Asimismo, para determinar la competencia de las Fiscalías Especializadas en delitos de Lavado
de Activos, debemos remitirnos a la Resolución de Fiscalía de la Nación Nro. 1423-2015-MP-
FN del 22 de abril de 2015, que aprueba el “Reglamento de las Fiscalías Especializadas en
delitos de Corrupción de Funcionarios, Fiscalías Especializadas en Criminalidad Organizada y
Fiscalías Especializadas en delitos de Lavado de Activos y Pérdida de Dominio”, que en su
artículo 18, tercer párrafo establece que: “Las Fiscalías Especializadas en delitos de Lavado de
Activos y Pérdida de Dominio conocerán la investigación de los delitos de lavado de activos en
las modalidades delictivas tipificadas en el Decreto Legislativo N°1106, Decreto Legislativo de
lucha eficaz contra el lavado de activos, en concordancia con el inciso 21 del artículo 3 de la
Ley N°30077(…)”.
1.6. En ese contexto, de conformidad con la Ley N°30077 “ Ley contra el Crimen Organizado”, en el
presente caso, se debe determinar si en los hechos denunciados, se advierten elementos
mínimos que nos pueden conducir a que estamos frente a una organización criminal, pues no
basta que se trate de un grupo de “tres o más personas”, sino que se trate de una organización
estructurada, como hemos referido precedentemente citando al juez supremo Prado
Saldarriaga, la definición de crimen organizado debe ser interpretada dentro de los alcances de
la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizacional Transnacional
“Convención de Palermo” que la define como “un grupo estructurado de tres o más personas
que exista durante cierto tiempo y que actúe concertadamente con el propósito de cometer uno
más delitos graves o indirectamente, un beneficio económico u otro beneficio de orden material”
del que se desprende que mínimamente debe presentar los siguientes elementos:
1)Organización estructurada de tres o más personas, que implica cierto grado de jerarquización,
2)Repartición de roles; 3)Especialización, permanencia y continuidad y 4)Dedicarse a la
comisión de los delitos previstos en el art. 3 de la Ley N°30077; 5)Finalidad: obtener directa o
indirectamente, un beneficio económico u otro de orden material; elementos, que nos permite
diferenciar a una Organización Criminal de una banda, no debiéndose perder de vista que la
pertenencia o el actuar como organización criminal no constituye un delito en sí, sino, una
circunstancia agravante de los delitos comprendidos en el artículo 3 de la Ley N°30077; del que
se verifica que subyace “como rasgo común la presencia de una estructura organizacional
compleja que construye y activa mercados; que producen y ofertan servicios de circulación
restringida, fiscalizada o prohibida, pero que registran una alta constante demanda social, real
CINCO 5
o potencial que les asegura una ingente plusvalía. Como otras características de la criminalidad
organizada es su continuidad operativa2.
En el presente caso, desarrollaremos, porque los denunciados se encuentran inmersos en la Ley de

Crimen Organizado, así como su estructura criminal, el objetivo que persiguen alcanzar y los delitos
fuente que acreditan la desvergüenza con la que vienen realizando sus actividades ilícitas,
festinando no sólo procedimientos sino también corrompiendo funcionarios públicos en posiciones
estratégicas para el desarrollo de su actividad ilícita, quienes a su vez cumplen un rol primordial para
el funcionamiento de la estructura delictiva.
Por otro lado, también se desarrollará como vienen utilizando el dinero maculado, para que mediante
actos de colocación, transferencia y ocultamiento puedan blanquear activos, todo esto al margen de
la ley y con el apoyo de sus brazos articuladores para constituir empresas offshore, de papel o
fachada y conseguir el financiamiento para ejercer sus actos deliberados de defraudación al Estado,
se tratan pues de delitos de alta especialización que para no ser descubiertos se matizan bajo
relaciones de cooperación, recibiendo el financiamiento y logística manteniendo así una red
criminal idónea con la que puedan compartir sus ganancias de acuerdo al nivel de cada
organizador criminal; situación que desarrollaremos a continuación.
II. DE LOS HECHOS QUE SON MATERIA DE IMPUTACIÓN CON RELEVANCIA PENAL EN
MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS:
De conformidad con el artículo 139, inciso 3 de la Constitución Política del Estado, todo ciudadano
tiene el deber a acudir ante la autoridad judicial para obtener justicia, entendida como la tutela
judicial efectiva, frente a hechos que el ciudadano considere delictivos; siendo que, en el presente
caso, se requiere iniciar investigación contra los denunciados y las personas jurídicas que
representan, por el referido delito, que al tratarse de un tipo penal pluriofensivo, viene poniendo
en peligro numerosos bienes jurídicos, por la acción desmedida de los denunciados de querer
aparentar la licitud de sus ingresos sin tener el sustento necesario, valiéndose de formas
completamente erráticas para dar legalidad a sus operaciones.
Asimismo, los denunciados, en una evidente organización criminal, vienen trabajando de forma
articulada para evitar que sean descubiertos cuando en muchos casos cuentan con numerosos
bienes muebles e inmuebles, así como incrementos inusuales de patrimonio, hechos que no
tienen explicación dentro de una secuencia lógica financiera y societaria y que vienen afectando
diversos bienes jurídicos.
2
Prado Saldarriaga, Víctor Roberto, Criminalidad organizada y lavado de activos, Idemsa, Lima, 2013, pp 31 y ss.
SEIS 6
Cabe precisar que, si bien el delito de lavado de activos se trata de un delito pluriofensivo que
afecta bienes jurídicos colectivos y que afecta a todos los ciudadanos, también lo es que,
cualquier ciudadano que conozca de hechos de esta naturaleza, tiene el deber jurídico de
denunciarlos, dejando en manos de la Policía Nacional del Perú y el Ministerio Público las
investigaciones que correspondan; siendo éste último, el director de la investigación de
conformidad con los artículos 10 y 12 de la Ley Orgánica del Ministerio Público; hechos y
fundamentos que se detallan a continuación:
1. DEL TIPO PENAL DE LAVADO DE ACTIVOS:
1.1. El lavado de activos es un delito que se expresa como un proceso o secuencia de actos o
etapas, que dogmáticamente adquieren autonomía típica, así como un desarrollo operativo y
un momento consumativo diferentes. Al respecto, se suele señalar la realización sucesiva de
actos de colocación, intercalación e integración, a los cuales la legislación penal vigente
califica como conversión, transferencia, ocultamiento y tenencia, respectivamente. En
coherencia con este enfoque y distribución de las operaciones de lavado de activos, la
doctrina se refiere de manera uniforme a los actos de conversión y transferencia como
conductas iniciales orientadas a mutar la apariencia y el origen de los activos generados
ilícitamente con prácticas del crimen organizado, cuya consumación adquiere forma
instantánea. En cambio, al identificar los actos de ocultamiento y de tenencia, se alude a ellos
como actividades finales destinadas a conservar la apariencia de legitimidad que adquirieron
los activos de origen ilícito merced a los actos realizados en las etapas anteriores, razón por
la cual se les asigna una modalidad consumativa permanente3.
1.2. El delito de Lavado de Activos es un delito autónomo4 tanto material como procesalmente
respecto del delito fuente del cual provengan los activos cuestionados, por lo que, para su
investigación y procesamiento no es necesario que las actividades ilícitas que produjeron el
dinero, los bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a investigación, proceso
judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria5.
1.3. En virtud de esta autonomía, “el Ministerio Público, órgano titular de la acción penal, tendría
la facultad de iniciar una investigación por el delito de lavado de activos sin el
requerimiento previo de que se constate fehacientemente que los bienes, dinero,
efectos o ganancias, objeto del lavado, son de origen ilícito. Es decir, no es necesario
que el delito fuente haya sido investigado o sancionado, lo importante es que la fiscalía cuente
3
VÍCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA: Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, Editorial Grijley, Lima, 2007, p. 162 y ss.
4
Al respecto la Sala Penal Permanente de la Corte Suprema en el Recurso de Nulidad N° 3091-2013-Lima, ha establecido que no es
necesario que el mismo se encuentre investigado, siendo suficiente una mínima colaboración, la misma que debe fluir precisamente
de la una investigación fiscal minuciosa de los presuntos hechos relacionados con el lavado de activos, delito cuyo fin es lograr que
las ganancias ilícitas obtenidas previamente puedan ser cubiertas de licitud e integradas al tránsito económico.
5
Art. 6° Ley 27765.
SIETE 7
con indicios que permitan afirmar la conexión entre el objeto del lavado y el origen ilícito del
mismo”6.
2. DE LOS ACTOS VERIFICABLES QUE DEMUESTRAN EL INCREMENTO INUSUAL DEL

PATRIMONIO DE LOS DENUNCIADOS:
• CON RELACIÓN AL DENUNCIADO SHERIDAN GEORGE DICKINSON ARTADI Y LA

EMPRESA SHERIDAN ENTERPRISES S.A.C. Y LAS EMPRESAS QUE FORMAN
PARTE DEL HOLDING DE SHERIDAN ENTERPRISES:
2.1. El denunciado Sheridan George Dickinson Artadi, ejerce el cargo de accionista mayoritario
de la Empresa “SHERIDAN ENTERPRISES SAC” (en adelante Sheridan) antes
“TRANSPORTES SHERIDAN S.A.C.” identificada con Registro Único de Contribuyentes
Nro. 20525716342- Ver Anexo A-, dedicada a las operaciones logísticas en la línea de
solventes y productos químicos para la industria, así como también al transporte de
hidrocarburos (etanol, alcoholes, crudo, etc.) y al otorgamiento de Consultoría a empresas
nacionales e internacionales, promoción de proyectos de inversión y ejecución de
Proyectos7.
2.2. Asimismo, según revisión de la Consulta RUC de SUNAT, se advierte que, tiene como
principal actividad económica: “VENTA AL POR MAYOR DE COMBUSTIBLES SÓLIDOS,
LÍQUIDOS Y GASEOSOS Y PRODUCTOS CONEXOS”, “VENTA AL POR MENOR DE
PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MÉDICOS Y COSMÉTICOS Y ARTÍCULOS DE
TOCADOR EN COMERCIOS ESPECIALIZADOS”; así también registra como Gerente
General al ciudadano extranjero Wilson Acosta Ramos, identificado con C. E.
Nro.001476698 desde el 19 de octubre de 2020, mientras que él, se encuentra registrado
como Gerente a partir de la misma fecha– ver Anexo B.
2.3. Así también, se debe tener en cuenta que el grupo Sheridan Enterprises es un Holding,
que se encuentra integrado por las siguientes empresas- ver Anexo C:
2.3.1. EXPO MARBLE & GRANITE INC (estado inactivo)8:

P06000004942, con jurisdicción en Florida (EE. UU.)
5648 W ATLANTIC BLVD, MARGATE, FL 33063
Registra como representantes a:
• Sheridan George Dickinson Artadi
6
Consideraciones críticas sobre la llamada “autonomía” del delito de lavado de activos- Raúl Pariona Arana-
http://www.rpa.pe/media/articulos/Lavado_de_activos_-_Pariona_-_ADP_2015.pdf
7
Extraído de la web: https://sheridan.pe/nosotros/ (revisado el 5.4.2021).
8
https://opencorporates.com/companies/us_fl/P06000004942, revisado el 05.04.2021.
OCHO
8
2.3.2. EXPO STONE INC (estado inactivo)9: Empresas dedicadas a la comercialización de

mármoles y granitos en la Florida, con dirección en SW 12th Ave, Pompano Beach, FL
33069, EE. UU.
2.3.3. FMS INTERNATIONAL PERU S.A.C.: Empresa dedicada a la venta de partes, piezas
y accesorios para vehículos automotores.
RUC No. 20526212755
En EE.UU.:
Representante de FMS INTERNATIONAL INC – USA (estado activo)10 para
Sudamérica
• Sheridan George Dickinson Artadi
En Perú:
Av. Pedro de Osma No. 144 – Of. 203 – Barranco.
• Sheridan George Dickinson Artadi- Gerente General
• Gladys Augusta Arreluce Delgado- Apoderado
• Wilson Acosta Ramos- Apoderado
2.3.4. SOUTHERN CROSS EXPORT S.A.C.: Empresa Agroindustrial especializada en la

agroexportación de frutas.
RUC No.20526447639
Calle Los Dátiles – Manzana “R” – Lote 02 -Urb. Los Cocos del Chipe-PIURA

• Sheridan George Dickinson Artadi- Gerente General
2.3.5. SAMI ENERGY S.A.C.: Empresa especializada a la producción de combustibles

ecológicos para el mercado local y de exportación y a la comercialización de alcoholes.
RUC No.20563792231
Calle Los Dátiles – Manzana “R” – Lote 02 -Urb. Los Cocos del Chipe-PIURA

• Marianne Elizabeth Penny Puppo- Gerente General
9
10
NUEVE 9
2.4. Al respecto, se puede advertir que todas estas empresas, incluidas las que han sido
constituidas en el extranjero, tienen como representante al denunciado Sheridan
Dickinson, quien se ha encargado de articular una organización criminal, donde él se
encontraría a la cabeza y desde allí ejercería el control del círculo financiero y societario a
modo de remanso, para no originar sospechas con la apariencia de legalidad,
constituyendo empresas offshore, de papel o fantasmas (que se precisarán más adelante),
para conseguir sus fines ilícitos, además de utilizar testaferros, quienes se encuentran
dentro de su círculo familiar y de amistad.
• DEL SORPRESIVO AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL DE LA EMPRESA SHERIDAN

ENTRERPRISES S.A.C., EN MENOS DE UN AÑO:
2.5. Asimismo, el capital social de la empresa Sheridan, suscrito y pagado al 31 de marzo de

2019, era de S/.6,000,000.00 (seis millones y 00/100 soles) y según revisión del brochure
de presentación del mismo año, estos indicaban que se encontraban en proceso de
incremento de capital por un S/.1´685,000.00 (un millón seiscientos y 00/100 soles)11- ver
Anexo D-; sin embargo, mediante Junta General de Accionistas de fecha 31 de julio de
2019- Ver Anexo E-, el capital social antes mencionado se modificó y aumento en la suma
total de S/.56,000,00.00 (cincuenta y seis millones y 00/100 soles), en razón de la
capitalización parcial del excedente de revaluación del denominado “Bono de
Construcción”.
2.6. Al respecto, corresponde indicar que, el valor de cada acción de la referida empresa,
cuenta con un valor nominal de S/.1.00 (un y 00/100 sol), habiéndose asignado mediante
la referida Junta General de Accionistas de Sheridan, de fecha 31 de julio de 2019, un
sorpresivo e inusual aumento del capital, entre otros actos societarios sospechosos.
2.7. Siendo que, a través del citado acto se acordó aumentar el capital por capitalización parcial
de excedente de revaluación, indicando como causa del aumento de capital lo siguiente:
• Nuevos aportes.
• Capitalización de créditos a favor de la Sociedad, capitalización de utilidades,
reservas, beneficios, primas de capital, excedentes de revaluación de activos,
incluyendo bonos de reconstrucción.
• Aportes no dinerarios, títulos valores y/o documentos de crédito (letras de cambio,
bonos de reconstrucción, bonos de desarrollo) debiendo ir acompañados de su
respectivo informe de valorización.
• Valores mobiliarios.
• Las demás causas permitidas por ley.
11
https://sheridan.pe/wp-content/uploads/2019/06/SHERIDAN-ENTERPRISES-PRESENTACION-2019.pdf. Revisado el 05.04.2021.
DIEZ 10
2.8. Esta capitalización parcial de excedentes de revaluación, tiene su origen en la revaluación

del Bono de Reconstrucción de Serie A, Sub Serie A-07, N°0642604 por el importe de
S/.5,000.00 (cinco mil y 00/100 Soles Oro), cuya valuación actualizada es de
S/.189´581,191.90 (ciento ochenta y nueve millones, quinientos ochenta y un mil y 90/100
soles), de conformidad al informe pericial criterio valorista emitido por la economista María
Elena Giribaldi Mendoza con Registro Profesional N°3727- ver Anexo F.
2.9. Cabe resaltar que, el denunciado Sheridan Artadi, en su calidad de presidente de la Junta
General de Accionistas, precisó que resultaba conveniente para los intereses de la
Sociedad la capitalización de S/.50,000,000.00 (cincuenta millones y 00/100 soles) de la
cuenta excedentes de revaluación y la consecuente emisión
A cada accionista de la sociedad se le ha asignado el nuevo valor, quienes cuentan con la

siguiente distribución:
a. Sheridan George Dickinson Artadi 55,999,921.00 acciones.

b. Consuelo Adella María Dickinson Artadi 19 acciones.
TOTAL 56,000,000
(valorizado en S/.56,000,000.00 soles)
2.10. Por otro lado, se modificó además el artículo 5 del estatuto de la Sociedad, en el siguiente
tenor:
“Artículo 5°. - El capital de la Sociedad es de S/.56,000,000.00 (cincuenta y seis millones

y 00/100 soles), representado por 56´000,000 (cincuenta y seis millones) de acciones
nominativas iguales e indivisibles de un valor nominal de S/.1.00 (un y 00/100 Sol) cada
una), íntegramente suscritas y totalmente pagadas.
Las acciones de la Sociedad otorgan derecho a voto”.
Cabe precisar que, en el universo de accionistas de la empresa Sheridan, el denunciado

Sheridan Dickinson siempre tendría mayor beneficio, por poseer la mayor cantidad de
acciones, frente a la accionista Consuelo Adella María Dickinson Artadi.
2.11. No obstante, resulta por demás extraño y sospechoso que en menos de un año haya
aumentado su capital social, teniendo como objeto del mismo la revaluación del Bono de
Reconstrucción de Serie A, Sub Serie A-07, N°0642604 por el importe de S/.5,000.00
(cinco mil y 00/100 Soles Oro); más aún si el artículo cinco del Decreto Supremo N°350-
86-EF- ver Anexo G-, señala que: “Los términos de prescripción, requerimiento para el
pago y repetición de la deuda proveniente de los Bonos aludidos se regirán por las
ONCE 11
disposiciones del Código Tributario, así como también todos los aspectos no
contemplados en las normas reglamentarias de las Leyes Nºs. 23592 y 24030”.
2.12. Por lo tanto, si el aludido artículo del D.S. Nro. 350-86-EF, era claro en remitirse a la norma
tributaria y si bien este aspecto no fue contemplado hasta el año de 1991, fecha en la cual
mediante Decreto Supremo N°094-91-EF- ver Anexo H-, el ejecutivo a través del artículo
primero, autorizó a redimir los Bonos de Reconstrucción; para ello se dispuso en el artículo
cuatro (4), del citado texto normativo lo siguiente:
“Autorizase a la Dirección General del Tesoro Público a través de la Dirección de Control

y Administración de Valores a atender los requerimientos de reembolso de los montos por
suscripción de Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo que presentes los suscriptores de
los mismos. Para cuyo efecto deberá seguirse el procedimiento siguiente:
a) La persona natural y/o jurídica que se considere con derecho a reembolso por
suscripción de Bonos de Reconstrucción y Desarrollo, deberá solicitar por escrito se
atienda su derecho debiendo adjuntar el documento que le entregó el Banco de la
Nación por la suscripción respectiva o la Certificación de los Organismos del Sector
Público Nacional correspondiente.
b) La Dirección de Control y Administración de Valores, verificará la solicitud y en el
término de diez (10) días hábiles emitir opinión. De ser procedente entregará al
beneficiario un cheque por el valor de liquidación de los Bonos redimidos y que fueron
depositados en la Cuenta Corriente aperturada para tal fin”.
En esa línea de análisis, se contempló en el año antes indicado (1991), la forma y modo
de redención de los denominados “Bonos de Reconstrucción”, no existiendo otra
oportunidad para generar el efecto cambiario del indicado “Bono de Reconstrucción”; dado
que el plazo para la redención de los mismos según las leyes N°23592 y 24030 y demás
normas reglamentarias habían vencido.
2.13. No obstante, pese a haber trascurrido más de diez (10) años desde la emisión del referido
Decreto Supremo N°094-91-EF de fecha 15 de abril de 1991, mediante Directiva N°004-
2002/SUNAT- ver Anexo I-, publicada el 5 de noviembre de 2002, se precisó que “los
Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo emitidos al amparo de las Leyes Nros. 23592 y
24030, respectivamente, no constituyen medios de pago de la deuda tributaria”. Asimismo,
se precisó que, mediante el Decreto Supremo N°094-91-EF, se reguló el procedimiento
que debía seguir la Dirección General del Tesoro Público para atender los requerimientos
de reembolso de los montos por suscripción de Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo
que presentasen los suscriptores de los mismos; estableciéndose que de ser procedente
dicho reembolso debía entregarse al beneficiario un cheque por el valor de liquidación de
los bonos redimidos.
DOCE 12
2.14. Por otro lado, mediante Comunicado N°001-2018-EF/52.01- ver Anexo J-, procedente de
la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público, respecto a la “Caducidad o
prescripción de bonos emitidos por el Estado Peruano”, se desprende lo siguiente: “Se
reitera a las instituciones públicas, así como de las personas naturales y jurídicas en
general, que el Ministerio de Economía y Finanzas no admite ninguna gestión de
requerimiento de pago de Bonos emitidos por la República del Perú, respecto a los cuales
se ha producido la caducidad o prescripción para su cobro, conforme a la Ley N°8599 de
fecha 18 de noviembre de 1937, y del inciso 1) del Artículo 2001° del Código Civil(…)”.
2.15. Asimismo, al realizar la remisión a las normas antes indicadas, al momento de la emisión
del bono se encontraba vigente la Ley N°8599, que en su artículo primero precisa lo
siguiente: “Las acciones y reclamaciones de crédito contra el Estado, cualquiera que sea
la condición en que se encuentren, se considerarán caducas o prescritas, siempre que el
interesado haya dejado trascurrir quince años, sin iniciar o proseguir el curso de su
respectivo expediente de reconocimiento de pago. Los funcionarios públicos quedan
obligados bajo responsabilidad, a no admitir ninguna solicitud en cualquier expediente, en
el que haya vencido el pazo de caducidad o prescripción de quince años”.; por lo que, si
tomamos en cuenta el plazo de emisión de los bonos y la fecha en que se realizaría su
cobro, el cobro de este también habría caducado y/o prescrito.
2.16. Así también, no puede soslayarse lo señalado en el artículo 2001° del Código Civil del año
1984, que a la letra dice: “Artículo 2001.- Prescriben, salvo disposición diversa de la ley:
1. A los diez años, la acción personal, la acción real, la que nace de una ejecutoria y la de
nulidad del acto jurídico (…)”; por lo que, en aplicación de la norma antes indicada, habría
operado en exceso el plazo de caducidad o prescripción de los bonos emitidos por
el Estado Peruano.
• CON RELACIÓN A LA OBLIGACIÓN DE REPORTAR SUS OPERACIONES INUSUALES

A LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA:
2.17. Este extraño movimiento societario, viene causando sospechas, dado que; según el
artículo 3° de la Ley N°27693- Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera- Perú, e
implementa el sistema de prevención de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo; la mencionada empresa, pertenece al grupo de personas jurídicas privadas,
quienes están obligados a proporcionar la información requerida para el cumplimiento de
las funciones y facultades de la Unidad de Inteligencia Financiera (en adelante UIF), al
tratarse de una empresa dedicada a la distribución, transporte y/o comercialización de
insumos químicos que pueden ser utilizados en la minería ilegal, bajo control y fiscalización
de la SUNAT-ver Anexo K-.
TRECE
13
2.18. No obstante, estos fondos maculados, estarían siendo omitidos por el denunciado, quien
pese a su condición empresarial de sujeto obligado, estaría omitiendo dolosamente la
información de sus operaciones inusuales, conforme es de verse de los numerales
precedentes, el denunciado utilizaría a la empresa Sheridan Enterprises SAC para lavar
activos; por lo que, existiría una omisión de comunicación de operaciones o
transacciones sospechosas a las que se refiere el artículo 5°12 del Decreto Legislativo
N°1106- Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos
relacionados a la minería ilegal y crimen organizado; en el sentido que, es una obligación
para la empresa Sheridan comunicar las transacciones que realiza en virtud de su
obligación normativa; más aún si, el giro del negocio es la venta al por mayor de
combustibles sólidos.
• CON RELACIÓN AL INFORME PERICIAL DE PARTE DE FECHA 30 DE JULIO DE 2019:
2.19. Ahora bien, con relación al Informe Pericial de Parte, que se encuentra inserto en el
Testimonio Nro. 1992 ante Notario de Lima- Alejandro Ramírez Carranza- ver Anexo L-,
corresponde precisar que, esta tuvo como objeto la determinación de los intereses
generados conforme lo establece el BONO DE RECONSTRUCCIÓN, que corresponde a
la SERIE A SUB – SERIE A-07 N°0642604, por el importe CINCO MIL Y 00/100 SOLES
ORO (S/.5,000.00), así como la actualización del VALOR CONSTANTE.
2.20. La perito encargada – economista María Elena Giribaldi Mendoza-, quien integra el
Registro de Peritos Judiciales (REPEJ) de la Corte Superior de Justicia de Lima, arribó a
las siguientes conclusiones: 1) El bono emitido por la República del Perú denominado
BONO DE RECONSTRUCCIÓN (…) con fecha de redención 30/11/1985, y que devengará
un interés del CINCUENTA Y SEIS (56%) POR CIENTO ANUAL, según lo señalado en el
referido Bono, EL MISMO QUE SE CAPITALIZARÁ TRIMESTRALMENTE.; 2)Que,
utilizando el criterio valorista como prevé el artículo N°1235 del Código Civil Peruano, el
Informe Pericial de Parte del 30/07/2019, que comprende al BONO DE
RECONSTRUCCIÓN (…) importa al 30/06/2019, la cantidad de CIENTO OCHENTA Y
NUEVE MILLONES QUINIENTOS OCHENTA Y UN MIL CIENTO NOVENTA Y UNO
SOLES CON 90/100 (S/. 189´581,191.90) y al tipo de cambio de S/.3.290 por cada dólar,
representa el importe de CINCUENTA Y SIETE MILLONES SEISCIENTOS VEINTITRES
MIL CUATROCIENTOS SESENTA Y DOS DÓLARES AMERICANOS CON 58/100 (US
$57’ 623,462.00).
12
Artículo 5°.- Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas.- El que incumpliendo sus obligaciones
funcionales o profesionales, omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere
detectado, según las leyes y normas reglamentarias, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho
años, con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años, de conformidad con los
incisos 1), 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u operaciones sospechosas
será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a tres años, de conformidad con los incisos
1), 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal.
CATORCE 14
2.21. Asimismo, respecto a la fuente de información legal citada por la perito, ésta únicamente
apoya su evaluación económica en la Ley N°23592 y el D.S: N°178-83-EFC, este último
referido a la aprobación de normas reglamentarias de la Ley N°23592 por la que se
dictaron medidas destinadas a la atención, rehabilitación y reconstrucción de las zonas del
territorio nacional afectadas en el año de 1983; así como entre otros índices y tablas para
calcular; sin embargo, la mencionada perito, no ha tenido en cuenta las normas citadas en
los párrafos precedentes, a efectos de indicar que el citado “BONO DE
RECONSTRUCCIÓN”, se encuentra caduco y/o prescrito, por lo tanto, no es factible lo
señalado en el literal c) de la pericia, referido al hecho que: “AL NO HABERSE
EFECTUADO LA PRECITADA REDENCIÓN en la fecha señalada en el mismo bono, el
rendimiento dejo de tener un costo de oportunidad real”; dicha información, resulta por
demás conveniente a los intereses del denunciado, a efectos de dar apariencia de
legalidad a sus activos que no contarían con un origen lícito o de curso legal; dado
que, este abultado incremento de capital, no se condice con la actividad que realiza
su holding empresarial.
2.22. Es allí, donde se deberá atacar la procedencia lícita de los activos del denunciado, respecto
al requerimiento de información fehaciente que le permita acreditar su patrimonio, más aún
si conforme señala en el numeral 2.3 del Acta de Junta General de Accionistas de fecha
31 de julio de 2019 que: “(…) del monto total de valuación del Bono N°0642604, conforme
al informe pericial, queda un saldo de S/. 139’571,191.90 (ciento treinta y nueve millones
quinientos setenta y un mil ciento noventa y uno y 90/100 soles), en tanto por la presente,
sólo se está capitalizando el excedente de revaluación por la suma de S/.50’000.000.00,
descontando el valor del bono”; en consecuencia, corresponde cuestionar este incremento
inusual en el patrimonio del denunciado, quien ostenta la condición de accionista
mayoritario en el accionariado de Sheridan Enterprises y por lo tanto cualquier decisión
recae directamente sobre éste.
2.23. La conducta así descrita, corresponde a actos de conversión y transferencia en su

modalidad agravada; dado que, conforme se tiene de los actos desarrollados, el
denunciante no tiene forma de acreditar el incremento inusual de su patrimonio, sin
el “Bono de Construcción”; por lo que, debió desarrollar la forma y modo de adquisición de
dichos activos, con la indicación de haber sido pagados a la orden de Sheridan Enterprises,
situación que no ha sido precisada en el Acta de Junta General de Accionistas de fecha 31
de julio de 2019 y que no satisface la información declarada en la formalización de
cualquier instrumento público como lo es el Testimonio Nro. 1992, de fecha 15 de agosto
de 2019, respecto al origen de los fondos establecida en la Resolución N°5709-2012-SBS-
Modificada por la Resolución 4034-2013-SBS, para la prevención del delito de Lavado de
Activos.
QUINCE 15
• CON RELACIÓN A LAS FUNDADAS SOSPECHAS SOBRE LA CONDUCTA ILÍCITA DEL

DENUNCIADO COMO AUTOR DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS:
2.24. El denunciado Sheridan Dickinson, cuenta con un amplio índice de procesos por delitos
Contra el Patrimonio- Estafa y por delitos Contra la Administración Pública- Corrupción de
Funcionarios, no siendo la primera vez que se encuentra investigado por el delito de
Lavado de Activos; es decir que, su conducta muestra visos sospechosos de dedicarse a
la actividad criminal de donde obtiene el financiamiento que pretende blanquear con actos
societarios o dentro de la actividad comercial y del holding que representa.
2.25. Cabe precisar que, la mayoría de procesos en su contra se encuentran archivados y no se

han promovido mayores acciones frente a su accionar delictivo, hechos que se encuentra
corroborados con las numerosas investigaciones que registra a su nombre a nivel nacional
de donde habría obtenido las ganancias ilícitas para justificar el incremento inusual de sus
activos, como en el caso del aumento de capital de la Empresa Sheridan que, en un primer
momento, se mantenía con un crecimiento paulatino y no aumentaba considerablemente,
hasta la presentación del “BONO DE CONSTRUCCIÓN” revaluado y con el visto de
legalidad de una pericia contable para sostener el incremento de capital.
2.26. No obstante, corresponde detallar las numerosas investigaciones a nivel nacional, teniendo
en cuenta que el denunciado se ha encontrado privado de su libertad, lugar donde habría
perfeccionado sus técnicas para defraudar al Estado a través del delito de Lavado de
Activos, conforme se tiene del siguiente cuadro:
DISTRITO FISCAL/ NÚMERO DE

N° ESTADO DELITO
JUDICIAL CASO
• Daño
1 SULLANA 182-2016 Derivado
• Usurpación
• Concusión
2 SULLANA 70-2015 Con archivo • Abuso de
Autoridad
3 PIURA 1152-2014 Con Sobreseimiento • Estafa
• Violencia y
4 PIURA 723-2016 Derivado Resistencia a la
Autoridad
5 PIURA 1259-2016 Con sobreseimiento • Daños agravados
• Estafa
6 PIURA 474-2011 Con dictamen • Falsificación
documentaria
• Lavado de
7 LIMA 603-2012 Con resolución emitida
Activos
DIECISÉIS 16
N° DISTRITO JUDICIAL EXPEDIENTE CONDICIÓN DELITO

1 LIMA 06977-2010 REO EN CARCEL ESTAFA
2 LIMA 06977-2010 REO EN CARCEL FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTOS
2.27. Si bien es cierto, la mayoría de estas investigaciones se encuentran concluidas, también

lo es que, su conducta delictiva se ha manifestado a nivel nacional, encontrándose
investigado por los mismos delitos en diferentes Distritos Fiscales y Judiciales.
2.28. Esta situación, ha permitido que el denunciado emplee el delito como modus vivendi, para
sostener la red criminal que ha ido tejiendo a costa de la Administración Pública, utilizando
testaferros para constituir empresas fachada, no sólo a nivel nacional sino que sus redes
comerciales ilícitas se encuentran domiciliadas también en el extranjero, con el único
objetivo de blanquear su capital que se ha incrementado sospechosamente en menos de
un año y que pretende justificar con operaciones sospechosas que no ha reportado a la
Unidad de Inteligencia Financiera como se encuentra a obligado a realizar.
2.29. Asimismo, como quiera que, el denunciado cuenta con el mayor porcentaje del
accionariado de Sheridan, éste ha limitado la actuación de la sociedad a realizar
únicamente sus decisiones, encargaturas y representaciones, por cuenta propia,
proponiéndose y eligiéndose el mismo para desarrollar cualquier acto a nombre de la
sociedad; siendo conveniente a sus intereses, para poder festinar los caudales y efectos
ingresados ilícitamente y que vienen ocasionando perjuicio económico al Estado.
2.30. Otro hecho de crucial relevancia, es que a nivel internacional el denunciado cuenta con la
representación de todas las empresas que forman su holding empresarial y de otras
empresas desde el año de 1989, muchas de ellas se encuentran inactivas13- ver Anexo M,
que estaría utilizando para lavar los activos recibidos, queriendo justificar las ingentes
cantidades de dinero con la revaluación del “Bono de Reconstrucción”; es allí donde genera
los visos sospechosos que han dado lugar a la presente denuncia en su contra y de sus
colaboradores y testaferros, incluidas las empresas fachada o de papel en el extranjero
que conforma para luego de cumplido su fin ilícito desactivarlas, situación que
explicaremos más adelante.
2.31. No obstante, las empresas que forman parte del Holding empresarial de Sheridan
Enterprises, también deben ser investigadas, ya que todas estas encuentran
convergencia en la capacidad de ocultar el origen del dinero con el que realizan
diversas operaciones, así como los aportes de capital en la constitución de las
empresas, ya que ninguna de las tres empresas que integran este grupo empresarial
cuenta con bienes muebles o inmuebles, según se tiene de la búsqueda registral en
13
https://opencorporates.com/officers?q=sheridan+dickinson&utf8=%E2%9C%93, revisado el 05.04.2021.
DIECISIETE
17
SUNARP; así también una de ella se encuentra con baja de oficio, lo cual reafirma
nuestra hipótesis inicial de que las empresas constituidas en el Perú por el
denunciado Sheridan Dickinson son empresas “fachada” o de “papel”.
2.32. Aunado a ello, se advierte del Sistema de SUNARP, que el denunciado únicamente registra
los siguientes bienes muebles e inmuebles:
N° REGISTRO PARTIDA DIRECCIÓN REGISTRO Y ESTADO

Calle Víctor Maurtua Nro. 396
1 LIMA 11430546 estc. 15- primer piso urb. BIEN INMUEBLE-ACTIVO
Chacarilla- San Isidro
Calle Víctor Maurtua Nro. 394
2 LIMA 11430552 Dpto. 201- segundo piso urb. BIEN INMUEBLE-ACTIVO
Chacarilla- San Isidro
3 LIMA 50927903 C7L093 BIEN INMUEBLE-ACTIVO
UBICACIÓN RURAL PREDIO RÚSTICO
4 PIURA 04023218 INNOMNADO AREA Ha. 13.00 UC BIEN INMUEBLE-ACTIVO
14696 CATACAOS-PIURA
5 PIURA 60614128 P10822 BIEN MUEBLE-ACTIVO
Sin embargo, dicha cantidad de bienes no se condice con la realidad de su patrimonio,

dado que estaría utilizando a otras formas ilícitas de adquirir bienes muebles e inmuebles,
poniendo a nombre de terceros sus propiedades para evadir sus obligaciones tributarias,
más aún si han constituido hipoteca a favor de la empresa SCANIA SERVICES PERU S.A.,
hasta por la suma de US$130,000.00 dólares americanos, respecto al inmueble ubicado
en la ciudad de Piura en el año 2016 conforme emerge del Asiento D00005, del Rubro
Gravámenes y Cargas del Registro de Propiedad Inmueble de SUNARP (Partida
N°04023218)- ver Anexo N-; sin embargo, no se ha visto reflejado que dicho movimiento
y/o transacción haya servido para la adquisición de otros bienes muebles e inmuebles,
teniendo la obligación de explicar, donde se encuentran colocados dichos activos.
2.33. En ese sentido, corresponde iniciar acciones de investigación contra el denunciado

Sheridan Dickinson y las empresas que forman parte del holding empresarial de
SHERIDAN ENTERPRISES SAC, por las modalidades delictivas tipificadas en los artículos
1, 2, 4 y 5 del Decreto Legislativo N°1106- Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el
lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado, al
ser evidente que se encuentra blanqueando activos, bajo la apariencia de legalidad.
• SOBRE LAS EMPRESAS FACHADA CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO POR EL

DENUNCIADO SHERIDAN GEORGE DICKINSON ARTADI:
2.34. Asimismo, resulta necesario precisar que el denunciado se encuentra registrado como
presidente y/o parte del directorio de numerosas empresas con sede en Panamá y Estados
DIECIOCHO 18
Unidos, en la mayoría de los casos estas empresas se encuentran inactivas y sus

operaciones comerciales datan de un tiempo determinado, girando en torno a círculo
familiar la representación o directorio para así continuar lavando el dinero ilícitamente
obtenido, conforme se detalla a continuación:
EMPRESA14 DETALLE
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Consuelo
Dickinson
• Estado: Inactivo
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
George
Dickinson
14
Datos extraídos de la página web: www.opencorporates.com
DIECINUEVE 19
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Jaime Dickinson
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
VEINTE 20
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
VEINTIUNO
21
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
• Empresa
domiciliada en
Panamá
• Representante:
Sheridan
Dickinson
VEINTIDÓS 22
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
• Estado: Activo
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
VEINTITRÉS 23
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
• Empresa
domiciliada en
Estados Unidos
(Florida).
• Representante:
Sheridan
Dickinson
2.35. La característica peculiar de cada una de las empresas constituidas por el denunciado en
el extranjero, es que todas ellas han sido constituidas en el estado de Florida (USA) y
guardan relación con las actividades principales de las empresas que se encuentran
constituidas en el Perú (Holding empresarial), esta relación permitiría que entre las mismas
puedan realizar actividades financieras sin levantar sospechas, más aún si propende a
declararlas inactivas, con la finalidad de cumplir su cometido que es inyectar dinero ilícito
VEINTICUATRO 24
en el sistema financiero nacional constituyéndose como un elemento indicador para la

presunta comisión del delito de Lavado de Activos.
2.36. Asimismo, debido a este alarmante crecimiento empresarial, el investigado junto a sus
brazos articuladores vienen agrupándose estratégicamente, aprovechándose de sus
posiciones de poder para aportar cantidades ostentosas de dinero en las adquisiciones de
bienes muebles e inmuebles que no pueden ser contabilizados por haber sido ocultados,
usando a estas personas jurídicas para blanquear capitales y pasado un tiempo declararlas
inactivas y transferir los activos como persona natural realizando los actos de conversión,
transferencia y ocultamiento.
2.37. A diferencia de las organizaciones criminales de nuestro país, que se caracterizan por tener
una organización piramidal- por ejemplo, aquellas que se dedican a la extorsión o a la
invasión de terrenos-, las empresas criminales transnacionales como la que opera el
denunciado Sheridan Dickinson tienen una organización criminal diferente, pues son más
flexibles, sus miembros pueden ingresar o salir de acuerdo con sus necesidades15.
2.38. Es por ello que, luego de instaurada la investigación contra los denunciados, será
necesario solicitar el Levantamiento del Secreto Bancario, Reserva Tributaria y Bursátil de
las personas naturales y jurídicas denunciadas; dado que, como hemos venido
sosteniendo, la evolución económica ha sido abismal frente a otras empresas que se
dedican a las mismas actividades; siendo necesario, que se establezca ¿cuál ha sido la
evolución del patrimonio de los mismos?, a efectos de conocerse si los fondos, el objeto
social así como los bienes que pudieran registrar dichas empresas, personas naturales y
si los propietarios y representantes legales de las empresas estarían actuando como
testaferros o serían empresas “fachadas o de papel”, así como, la dinámica de sus
transacciones en el sistema financiero y bancario, con relación a la procedencia del dinero
que utilizaron en las adquisiciones, transacciones y/o transferencias y en los aportes y
aumentos de capital en la constitución de las empresas investigadas.
• SOBRE EL PATRIMONIO EN FIDEICOMISO DE LA EMPRESA SHERIDAN

ENTERPRISES:
2.39. Por otro lado, se evidencia su participación activa en la afectación de diversos bienes
jurídicos, al registrar la empresa denunciada Sheridan “Patrimonio En Fideicomiso” con
RUC N°20600363477, en mérito a lo previsto y señalado en el D.S. N°093-2002-EF, Titulo
XI- ver Anexo Ñ-, con la finalidad de proteger los fondos mutuos de inversión y evitar
el embargo de estas cuentas; dado que, el fideicomiso brinda absoluta seguridad jurídica
a todas las partes intervinientes, toda vez que el patrimonio fideicometido se encuentra
15
El Crimen Organizado en el Perú- Jorge Chávez Cotrina, Primera Edición 2020, página 53.
VEINTICINCO 25
excluido del patrimonio del fideicomitente, del fiduciario y del fideicomisario. Asimismo, el
fideicomiso no permite que el patrimonio fideicometido se destine a un fin distinto para el
que fue constituido; tampoco permite modificar la estructura o contenido, así como una
terminación anticipada. Es por ello que, con la finalidad de seguir invirtiendo el dinero
maculado en el sistema financiero, ha optado por constituir un patrimonio en
fideicomiso, a fin que sea autónomo e inembargable.
2.40. Conforme emerge de la información registrada en SUNAT, la empresa Sheridan, tiene la

calidad de contribuyente de “fondos mutuos de inversión” y se ha asignado como factor a
la persona de Sandy Marisabel Bernal Chahua, identificada con DNI N°47453806, desde
el 10 de mayo de 2019- ver Anexo O-. Por lo que, quedaría confirmado otro acto ilegal
para blanquear activos, como es haber dotado de intangibilidad el dinero maculado a través
del fideicomiso, figura utilizada por los lavadores de dinero para ocultar el origen ilícito del
dinero.
2.41. Asimismo, consultada jurisprudencia señala que “el delito de Lavado de Activos se origina
en la comisión de un delito fuente, es decir, procede o proviene de un ilícito penal cuyo
objeto material genera ganancias ilegales”16; siendo que, en el presente caso, la empresa
Sheridan es el vehículo para transformar el dinero ilícito derivado de diversos tipos penales
como es la defraudación tributaria y corrupción de funcionarios; siendo que, vienen
operando a gran escala en el mercado nacional e internacional, con la única intención de
seguir fortaleciendo su estructura delictiva.
2.42. En ese sentido, corresponde la apertura de investigación contra el denunciado Sheridan

Dickinson y las empresas que forman parte del holding empresarial de SHERIDAN
ENTERPRISES SAC, por las modalidades delictivas tipificadas en los artículos 1, 2, 4 y 5
del Decreto Legislativo N°1106- Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de
activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado, al ser evidente
que se encuentra blanqueando activos, bajo la apariencia de ser un próspero empresario
para dotar de legalidad a sus operaciones ilícitas.
• BRAZOS ARTICULADORES PRINCIPALES QUE SOSTIENEN LA RED CRIMINAL PARA

BLANQUEAR ACTIVOS:
2.43. Por otro lado, el denunciado, cuenta con brazos articuladores para la comisión del delito
de Lavado de Activos; en el hecho que, no sólo se ve involucrada la Empresa Sheridan o
su holding empresarial, sino sus integrantes, quienes vienen conformando otras personas
jurídicas de “fachada”, para realizar los actos de colocación, transferencia y ocultamiento
de sus activos, o cuentan con procesos por el mismo delito o por delitos Contra el
16
HINOSTROZA PARIACHI, César, El delito de Lavado de Activos. Delito Fuente, 1ra ed., Lima: Grijley, 2009, p. 32.
VEINTISÉIS 26
Patrimonio, Contra la Fe Pública, quienes registran una cantidad significativa de bienes

muebles e inmuebles o simplemente serían utilizados como TESTAFERROS de sus
acciones ilícitas para blanquear activos.
2.44. Esta forma de articulación criminal, viene expandiéndose de forma horizontal, a efectos de
utilizar otras empresas de diversos rubros tales como seguridad, telecomunicaciones,
transportes, entre otros, para defraudar al Estado y generar inestabilidad en el sistema
financiero, ingresando dinero maculado para que se realicen los actos de colocación,
transferencia y ocultamiento de estos activos, que les permita seguir encubriendo sus
actividades ilícitas.
2.45. Una clara muestra de ello, es la capacidad de organizarse estratégicamente para invertir
en lo que fuera el dinero maculado, constituyendo empresas de diferentes rubros
comerciales, utilizando a familiares, amigos cercanos, accediendo a préstamos e inclusive
asociándose ilícitamente con funcionarios públicos de distintos Ministerios, Gobiernos
Regionales, Locales, entre otros, para obtener la Buena Pro de procedimientos de
selección que serían declarados inviables por las debilidades de los perfiles técnicos, pero
que, para el denunciado Sheridan y sus operadores criminales, constituye una oportunidad
para lavar el dinero ilícitamente obtenido a través de la creación de empresas específicas
y con tiempo determinado para participar de estos procedimientos, conforme se irá
desarrollando.
• RESPECTO A LA CIUDADANA MARIANNE ELIZABETH PENNY PUPPO (CONVIVIENTE

DEL DENUNCIADO SHERIDAN GEORGE DICKINSON ARTADI):
2.46. Para ello, el denunciado ha contado con la participación e intervención de su conviviente

la denunciada Marianne Elizabeth Penny Puppo, quien registra una denuncia por delito de
Lavado de Activos con N°603-2012 y sólo registra un predio que resulta ser el mismo que
se encuentra hipotecado a favor de la empresa SCANIA SERVICES DEL PERÚ S.A.
2.47. Asimismo, la denunciada forma parte de la gerencia de la empresa Sheridan y de una de

las empresas integrantes del holding empresarial- SAMI ENERGY SAC- ver Anexo P-,
además de poseer acciones en una empresa domiciliada en Panamá denominada
NEWTON SERVICES CORP17- ver Anexo Q-; y, que ha sido expuesta públicamente al
conocerse la información periodística global sobre los “Panama Papers”, que dio a conocer
los negocios offshore de personajes públicos, políticos, deportistas entre otros de la firma
de abogados Mossack Fonseca, especializada en invertir dinero procedente del extranjero
en Panamá conocido por ser un paraíso fiscal, conforme al siguiente detalle:
17
https://offshoreleaks.icij.org/nodes/12024242, revisado el 05.04.2021.
VEINTISIETE 27
GRÁFICO N°1
SHERIDAN ENTERPRISES
MARIANNE PENNY
PUPPO
accionista de NEWTON
SAMI ENERGY SAC SERVICES CORP
Gerente
(Gerente General) (Empresa expuesta en
los "Panama Papers").
GRÁFICO N°2
HOLDING DE SHERIDAN
FMS INTERNATIONAL
ENTERPRISES SAC
PERU S.A.C.
SOUTHERN CROSS
EXPORT S.A.C.
SAMI ENERGY S.A.C.

(BAJA DE OFICIO)
2.48. Esta es la modalidad de figura delictiva más frecuente que utilizan los lavadores de Activos
en nuestro país, utilizando nombres de familiares (hijos, esposa, convivientes u otros),
denominados TESTAFERROS; siendo que, es sabido que estos individuos firman un
contrato o un documento haciéndose cargo de alguna responsabilidad o asumiendo una
titularidad que en realidad corresponde a otra persona. El testaferro, por lo tanto, actúa
encubriendo a otro sujeto, prestando su identidad para emular el rol social del que
representa. Esto permite que la persona representada, pueda disfrutar de todos los
beneficios al eludir sus obligaciones legales.
VEINTIOCHO 28
2.49. La denunciada no ejerce mayor representación, que utilizar su nombre en las empresas de
su conviviente, quien tiene por conveniente ser ayudado por ésta, para intervenir como
brazo articulador de la organización criminal que mantiene constituida, es decir, no quiere
dar una connotación de jerarquía vertical; sin embargo, para este tipo de criminalidad, sus
brazos articuladores se extienden de forma horizontal, abarcando no sólo el juego
empresarial de constituir empresas fachada o de papel sino que sus fines vienen
atravesando la esfera pública, tejiendo su red delictiva a nivel nacional. Es allí, donde
radica la particularidad de sus acciones, funcionando como un reloj suizo de perfecto
engranaje para apalancar el patrimonio de la organización y aparentar legalidad, conforme
emerge del siguiente gráfico:
MARIANNE PENNY
PUPPO
(gerente de las empresas de
su conviviente el denunciado
Sheridan)
Activos provenientes del extranjero SHERIDAN ENTERPRISES SAC

que ingresan a través de (AUMENTO DE CAPITAL
transacciones internacionales. SOCIAL)
2.50. En ese sentido, corresponde la apertura de investigación contra la antes mencionada,

quien a su vez registra numerosas salidas del país, debiendo recabarse su certificado de
movimiento migratorio que determine sus visitas frecuentes a paraísos fiscales para invertir
el dinero maculado por las actividades ilícitas que realiza junto con su conviviente e
ingresarlo nuevamente al territorio peruano, debiendo solicitarse en este extremo, la
cooperación o asistencia internacional para dilucidar los hechos denunciados.
• RESPECTO A LA CIUDADANA CONSUELO ADELLA MARÍA DICKINSON ARTADI

(HERMANA DEL DENUNCIADO SHERIDAN DICKINSON):
2.51. Otro miembro importante en la red criminal del denunciado Sheridan Dickinson, es
Consuelo Adella María Dickinson Artadi- hermana del denunciado-, quien comparte junto
con este el accionariado en la empresa Sheridan Enterprises SAC en Perú, con una
participación ínfima, pero que le da derecho a voto; sin tener un impacto significativo en
las decisiones del accionariado, conformado únicamente por ella y el denunciado.
VEINTINUEVE 29
2.52. Como se ha desarrollado en los numerales precedentes, la denunciada cuenta con este
pequeño porcentaje de participación en la empresa Sheridan Enterprises, pero no sólo en
Perú viene ejerciendo representación de los intereses de su hermano y socio, sino que
también en el extranjero figura como accionista u oficial en las empresas donde el
denunciado registra la calidad de “director” o “presidente”, en el estado de Florida de las
Estados Unidos de América.
2.53. Asimismo, registra como dirección domiciliaria el inmueble ubicado en Calle Víctor Maurtua
N°394, departamento 201- Distrito de San Isidro, el mismo que habría sido adquirido en
copropiedad con su hermano Sheridan Dickinson, además de tener en copropiedad el
estacionamiento signado con el número 15 y registrar otra propiedad en la Calle General
Iglesia Nro. 498- Distrito de Miraflores.
2.54. No obstante, corresponde precisar que, los bienes identificados, no se condicen con la
realidad del patrimonio de la antes mencionada, más aún si no recibe directamente el
dinero correspondiente de las empresas constituidas por su hermano. Es decir que, su
relevancia en la organización criminal liderada por su hermano es la colocación de activos
para ser transferidos y posteriormente ocultarlos, así podría introducir el dinero de la
organización y desprenderse materialmente de fuertes sumas de dinero de procedencia
delictiva sin ocultar su identidad, al ser utilizada como un vehículo para transportar los
activos maculados.
2.55. Esta forma consensuada de criminalidad, le ha permitido además ocultar los fondos de
origen delictivo mediante diversas transacciones u operaciones, como es el hecho de
integrar las desactivadas empresas de su hermano a nivel internacional,
instrumentalizando las empresas fachadas “offshore” constituidas por éste para
ensombrecer el origen ilícito de los bienes o activos colocados18.
2.56. A mayor abundamiento, se advierte de la búsqueda en la web de opencorporates, que su

nombre aparece en la búsqueda de empresas que se encuentran inactivas y que han sido
constituidas en el estado de Florida en USA, en la condición de secretaria y/o tesorera de:
4-D GROUP INVESTORS LLC y VANNAMEI CORPORATION, ambas “inactivas”- ver
Anexo R- donde también advertimos que el denunciado Sheridan Dickinson forma parte
del directorio.
2.57. En esa línea de análisis, corresponde indicar que, según las máximas de la experiencia,
en los puestos clave o en la línea de inversiones de altas sumas de dinero, los cargos de
alta dirección son generalmente ocupados por personas idóneas y experimentadas; sin
18
Blanco Cordero Isidoro, El delito de Blanqueo de Capitales, pág. 70.
TREINTA 30
embargo, se advierte en el presente caso, que tanto los presidentes de directorio,

secretarios, contadores, en otros puestos importantes son encargados por el denunciado
a sus familiares y/o entorno de confianza, esto con la finalidad de disponer y seguir con el
plan en común, que es inyectar dinero ilícito al sistema económico sin levantar sospechas.
2.58. Siendo ello así, corresponde el inicio de investigaciones preliminares contra la denunciada
Consuelo Adella María Dickinson Artadi, quien funge junto con la conviviente del
investigados como brazos articulares con el objeto de blanquear los capitales ilícitamente
obtenidos y dar la apariencia de legalidad de sus acciones.
• RESPECTO AL CIUDADANO EXTRANJERO DE NACIONALIDAD URUGUAYA- WILSON

RAMOS ACOSTA-, EN SU CALIDAD DE GERENTE GENERAL DE SHERIDAN
ENTERPRISES SAC:
2.59. El ciudadano extranjero Wilson Ramos Acosta, de nacionalidad uruguaya, divorciado y con
carnet de extranjería Nro. 001476698, es el hombre de confianza en los negocios y/u
operaciones ilícitas que desarrolla el denunciado Sheridan Dickinson, promoviendo en todo
momento que se ejecuten las conductas delictivas para el logro de los objetivos de la
organización. Al respecto, el Instituto de la Democracia y Derechos Humanos de la PUCP
considera que promover involucra: “La posterior realización de actos de difusión,
consolidación y expansión de la ya creada organización e incluso en plena ejecución del
proyecto delictivo. La persona que promueve se encuentra a cargo del proceso de
planificación estratégica orientada al futuro del grupo. Buscará alianzas, así como impulsar
la diversificación de las actividades ilícitas”19; siendo que, en el presente caso, Ramos
Acosta, constituye dentro de la organización criminal una figura importante e
imprescindible, para asegurar la permanencia de esta, dado que, a él se le ha confiado la
materialización de los actos relacionados a brindar el aporte vital a la colectividad criminal.
2.60. Así también, el denunciado se ha venido organizando junto con sus codenunciados,
siguiendo las órdenes de Sheridan Dickinson, para desarrollar actividades ilícitas,
utilizando recursos, tanto materiales como personales, como es el hecho de haber sido
designado como apoderado en las empresas constituidas por el último mencionado, para
conseguir los objetivos criminales de la organización, todo ello dentro de una planificación
que les permita la consecución de los delitos fines20.
2.61. Otro aspecto relevante, se evidencia al momento de constituirse como objetivo de realizar
diversos delitos; siendo que, para asegurar su permanencia, el denunciado Sheridan
19
Instituto de la Democracia y Derechos Humanos, El delito de organización criminal: Definición, estructura y sanción, Lima: IDEHPUCP,
2019. Recuperado de http://bit.ly/35fzjLU.
20
Jorge W. Chávez Cotrina, El crimen organizado en el Perú, Instituto Pacífico, primera edición, marzo 2020, pág.512.
TREINTA Y UNO
31
Dickinson junto con Ramos Acosta y los demás denunciados, dentro de su desarrollo
delictual, se ven obligados, por ejemplo, a cometer delitos de corrupción, estos con la
finalidad de buscar protección de las autoridades; y, finalmente cometer el delito de lavado
de activos.
2.62. Un claro ejemplo de ello, se encuentra demostrado a nivel empresarial donde figura como
apoderado de las empresas constituidas por el denunciado Sheridan Dickinson, tales
como: SHERIDAN ENTERPRISES SAC (apoderado), FMS INTERNATIONAL PERÚ SAC
(apoderado) y EXPO MARBLE AND GRANITE (gerente de operaciones de la empresa
constituida en el extranjero y que se encuentra inactiva)- ver Anexo S-; siendo que, su
participación más relevante es como figura de la denunciada empresa Sheridan
Enterprises SAC, ya que en su nombre y representación ha suscrito diversos contratos
para la ejecución de obras públicas y utilizando el mecanismo de Obras por Impuestos
para cumplir con el objetivo propuesto de ocultar sus activos, situación que será
desarrollada más adelante.
2.63. Asimismo, integra la organización criminal hace ya un tiempo, aproximadamente desde el

año 2006; siendo que, desde su posición de poder, orquestada en todo momento por el
denunciado Sheridan Dickinson, ha permitido el ingreso de otros miembros a la
organización, encontrando en la figura delictiva de corrupción de funcionarios un espacio
de confort para lavar los activos ilícitamente generados por la organización. No debemos
soslayar que el rubro principal de Sheridan Enterprises SAC, es la venta de combustible y
que sus operaciones no sólo se realizan en Lima, sino que tiene como campo de acción
todo el territorio nacional, especialmente aquellas zonas donde existen remanentes del
terrorismo y el tráfico ilícito de drogas; conociendo bien este negocio el denunciado Ramos
Acosta.
2.64. No obstante, la relación de los denunciados Wilson Ramos Acosta y Sheridan Dickinson
Artadi, así como con la de sus otros miembros, no data de poco tiempo atrás, sino que
vienen trabajando en conjunto, cada uno con sus roles para promover, organizar, constituir
e integrar una mega organización criminal, dedicada al lavado de activos, procedentes del
extranjero y del territorio nacional para defraudar al Estado.
2.65. Por otro lado, se advierte de la revisión de SUNARP, que el mencionado ciudadano ha
adquirido en el año 2018, el 42.5% de acciones y derechos, en mérito a la compraventa de
un terreno eriazo por la suma de US$ 60.000.00 (sesenta mil y 00/100 dólares), del predio
eriazo ubicado en C.P./ Parcela 42162 Área Ha. 639,1165- Miguel Checa- Sullana- Piura,
por lo que, deberá demostrar la forma de adquisición de dicho predio, dado que,
coincidentemente en la misma ciudad el denunciado Sheridan Dickinson cuenta con un
inmueble en copropiedad con su conviviente y también denunciada Marianne Penny.
TREINTA Y DOS 32
2.66. En ese sentido, es evidente que el denunciado tiene conciencia de que sus actos están
destinados a promover, organizar, constituir, o integrar una organización criminal, viene
actuando con pleno conocimiento; más aún si es el encargado de establecer los lazos de
cooperación y protección de las autoridades, al ser el rostro visible de la empresa Sheridan
Enterprises SAC y conocer de primera mano el funcionamiento de la organización criminal.
• RESPECTO A LA EMPRESA AMERICAN NETWORK COMMUNICATIONS S.A.C. Y SU

GERENTE GENERAL OMAR ANDRÉS ZEVALLOS MINCHOLA, ASÍ COMO SU
VINCULACIÓN CON LA EMPRESA SHERIDAN ENTERPRISES SAC:
2.67. La empresa American Network Communications SAC, identificada con RUC

N°20520764713, registra como principal actividad económica la de dedicarse a actividades
de tecnología de la información y servicios y como actividad secundaria a la venta al por
menor de productos farmacéuticos y médicos cosméticos y artículos de tocador en
comercios especializados- Ver Anexo T-; asimismo, tiene como gerente general a Omar
Andrés Minchola Zevallos desde el año 2011, quien a su vez aparece como socio de la
misma.
2.68. Si bien, esta situación no tendría nada de particular; sin embargo, la referida empresa
aparece estrechamente vinculada a Sheridan Enterprises SAC, dado que interviene como
empresa privada financista, en el marco del Texto Único Ordenado de la Ley N°29230, Ley
que impulsa la inversión pública regional y local con participación del sector privado, más
conocida como el mecanismo de Obras por Impuesto (en adelante OxI).
2.69. Es decir que, las empresas denunciadas vienen organizándose estratégicamente con la
finalidad de blanquear los activos ilícitamente obtenidos por la Empresa Sheridan, a través
de su participación en los Procesos de Selección convocados por las entidades públicas,
bajo el mecanismo OxI y posterior adjudicación de la Buena Pro, creando una simbiosis
perfecta para irrogarse un beneficio en perjuicio del Estado; dado que interviene como
empresa ejecutora.
2.70. Asimismo, Minchola Zevallos, registra una denuncia por delito Contra la Administración
Pública- Concusión en agravio del Estado, del año 2015, mientras era Gerente General de
la aludida empresa, lo cual pone de manifiesto su proclividad a delinquir en materia de
Corrupción de Funcionarios.
2.71. Esta conducta especializada, sería aprovechada por la organización criminal encabezada
por el denunciado, quien en convergencia de voluntades con el ciudadano Omar Andrés
Minchola Zevallos, estaría utilizando el mecanismo de Obras por Impuestos para introducir
ostentosas cantidades de dinero en el sistema nacional; más aún si partimos de la premisa
que el mecanismo tiene como objetivo impulsar la ejecución de proyectos de inversión
TREINTA Y TRES 33
pública de impacto regional y local, con la participación del sector privado, siendo favorable
para los intereses de la organización criminal utilizar a estas empresas aprovechándose
de las buenas relaciones con funcionarios de diferentes entidades públicas, para
adjudicarse la Buena Pro de los proyectos, en una total competencia desleal que deja de
lado a otras empresas del rubro que verdaderamente se dedican a esta actividad.
2.72. A mayor abundamiento se tiene que, la empresa denunciada-SHERIDAN ENTERPRISES

SAC- representada por Wilson Acosta Ramos identificado con CE N°001476698, ha
suscrito el Convenio de Inversión Local del Proceso de Selección N°001-2020-CE-MDC-
LEY 29230, por la contratación de la ejecución y financiamiento del proyecto de inversión:
“MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL
DISTRITO DE CAYMA, PROVINCIA DE AREQUIPA-REGIÓN AREQUIPA” CON CÓDIGO
ÚNICO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 2491473, - Ver Anexo U-con el Alcalde de la
Municipalidad Distrital de Cayma- Abogado Jaime Pedro Chávez Flores, por el monto total
de inversión referencial de: S/.9,724,832.66 (nueve millones setecientos veinticuatro mil
ochocientos treinta y dos con 66/100 soles) de fecha 22 de marzo de 2021.
2.73. Asimismo, Sheridan Enterprises SAC, se ha obligado frente a la Municipalidad Distrital de

Cayma, al financiamiento, elaboración de expediente técnico, financiamiento de la
supervisión y la ejecución del proyecto, conforme a las condiciones económicas y técnicas
previstas en el Convenio, así como a ejecutar correctamente la totalidad de las
obligaciones a su cargo, derivadas del Convenio; proponiendo como ejecutor del proyecto
a la Empresa American Network Communications SAC.
2.74. Así también, conforme a lo dispuesto en la Cláusula Décimo Quinta, presentó una Carta
Fianza N°E0521-00-2021, mediante la cual garantiza el FIEL CUMPLIMIENTO DEL
CONTRATO, correspondiente al PROCESO DE SELECCIÓN n°001-2020-CE-MDC-LEY
29230 PARA LA ELABORACIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO DE LA CONTRATACIÓN
DE LA EJECUCIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN:
“MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL
DISTRITO DE CAYMA, PROVINCIA DE AREQUIPA- REGIÓN AREQUIPA” CON
CÓDIGO ÚNICO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 2491473” - Ver Anexo V-; siendo que,
dicha Carta Fianza únicamente se ha emitido por el monto del 4% (cuatro por ciento) del
valor de la elaboración del expediente técnico y no como indica la Ley y TUO de OxI, por
el monto total de inversión adjudicado.
2.75. Esta situación ha pasado inadvertida por los funcionarios de la Municipalidad Distrital de
Cayma, quienes debieron requerir la presentación correcta de la Garantía de Fiel
Cumplimiento, la misma que no se condice con el valor total del proyecto; por cuanto no
sólo se debió presentar una garantía por el 4% sino como señala el artículo 56°.3 segundo
párrafo del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N°29230, Ley Que Impulsa la
TREINTA Y CUATRO 34
Inversión Pública Regional y Local con Participación del Sector Privado: “Si la empresa
privada financia la elaboración del expediente técnico, ésta puede presentar una garantía
de fiel cumplimiento del cuatro por ciento (4%) del monto de dicha obligación y otra por el
cuatro por ciento (4%) del monto de la ejecución de la obra”; sin embargo, en el presente
caso, la empresa privada pese a financiar la elaboración del expediente técnico y la
ejecución de la obra, únicamente ha presentado una garantía por S/.3,600.00 (tres mil
seiscientos y 00/100 soles), correspondiente al 4% del monto por la elaboración del
expediente técnico.
2.76. Siendo que, en el presente caso, se evidencia la activa participación de los funcionarios
públicos de la Municipalidad Distrital de Cayma, incluido el Alcalde y los integrantes del
Comité de Selección, en la producción del perjuicio al Estado; dado que, sin su ayuda y/o
respaldo, los denunciados no avanzarían a pasos agigantados hasta posicionarse con
contratos de ejecución de obras públicas, sin duda un caldo de cultivo para poder realizar
las operaciones sospechosas y las colocaciones de activos maculados que serán
convertidos en los montos totales de inversión; por lo que, yendo más allá, ésta inversión
será reconocida en los CIPRL21, que bajo ciertas condiciones será utilizado para el pago
del impuesto a la renta del siguiente año y/o como título valor, ya que puede ser endosado;
lo cual permitirá blanquear los capitales invertidos, toda esta secuencia se hará
completamente viable, gracias a la participación e intervención activa de los funcionarios
públicos, quienes se encontrarían coludidos para festinar el procedimiento de selección,
donde a claras luces no se evidencian que esta empresa denunciada y su gerente general,
reúnan las características necesarias para participar del proceso de selección.
2.77. En este extremo, cabe resaltar lo señalado por el Fiscal Coordinador de las Fiscalías
Especializadas en delitos de Crimen Organizado- Jorge W. Chávez Cotrina-, quien refiere
que, toda organización criminal, para subsistir y lograr sus objetivos, requiere del apoyo a
los funcionarios o servidores públicos. Este apoyo tiene dos finalidades; la primera es para
protegerse de la persecución de las autoridades, para ellos se infiltran en la Policía
Nacional, en la Fiscalía y en el Poder Judicial; y la segunda es con el objetivo de facilitar
el logro de sus actividades criminales dentro del aparato estatal, como lo es en los delitos
de concusión o tráfico ilícito de influencias, sobre todo en las licitaciones públicas, donde
se mueven miles de millones de soles22.
• RESPECTO A LA EMPRESA HYTERA MOBILFUNK GMBH SUCURSAL DEL PERÚ Y

TELTRONICS DEL PERÚ, SUS APODERADOS Y REPRESENTANTES LEGALES, ASÍ
COMO LA VINCULACIÓN CON LA EMPRESA SHERIDAN ENTERPRISES:
21
Certificado “Inversión Pública Regional y Local – Tesoro Público” (CIPRL)
22
El Crimen Organizado en el Perú- Jorge Chávez Cotrina, Primera Edición 2020, página 260.
TREINTA Y CINCO 35
2.78. Que, previamente debemos señalar la vinculación que tiene en el mercado peruano la
empresa Teltronics Del Perú S.A.C (en adelante Teltronic) identificada con R.U.C.
N°20562992384, con la empresa HYTERA MOBILFUNK GMBH Sucursal del Perú S.A.
(en adelante Hytera), identificada con RUC N°20553008795 – ver Anexo W-; la primera
mencionada, es una empresa subsidiaria de la última, con sede principal en España y
diferentes sedes a nivel internacional, dedicadas al rubro de la venta de radios e
infraestructura de radios para diferentes tipos de organizaciones en el mundo; y en el
presente caso, han trabajado articuladamente con la empresa Sheridan Enterprises SAC,
interviniendo como empresa ejecutora del proyecto de inversión denominado “Ampliación
del Servicio de Seguridad Ciudadana en el distrito de Callería, Provincia de Coronel
Portillo- Ucayali”, con un monto total de S/12, 025,881.26 (doce millones veinticinco mil
ochocientos ochenta y uno y 26/100 soles).
2.79. Asimismo, el citado proyecto se encuentra dentro del catálogo de inversiones financiadas
por la empresa Sheridan Enterprises SAC, en el marco del mecanismo de Obras por
Impuestos, sobre la cual, la citada empresa, no tenía ninguna experiencia; es por ello, que
contrató como ejecutor del proyecto de inversión a la empresa HYTERA que cuenta con
reconocida experiencia a nivel mundial en venta de equipos de radios e infraestructura de
radios enfocado a la seguridad ciudadana, conforme emerge de la página web 23; sin
embargo, la citada empresa cuenta con una sucursal en Perú, la misma que se encuentra
a cargo de su apoderada Olga Asunción Del Río Hanza, quien registra denuncias por
delitos Contra la Fe Pública y Contra el Patrimonio, lo cual resulta ser un claro indicio de
su proclividad a delinquir, lo cual ha sido valorado por el denunciado Sheridan Dickinson
para que a través de su empresa se convoque a esta otra para participar como ejecutor
del citado proyecto de inversión.
2.80. Por otro lado, se advierte de la revisión de la página de Invierte.pe que, el monto inicial de
inversión era de S/.10,091,026.20 (diez millones, noventa y un mil veintiséis con 20/100
soles); sin embargo, llegaron al monto de S/.12,025,881.26 (doce millones veinticinco mil
ochocientos ochenta y un con 26/100 soles), que equivale al 4.2% adicional al monto de
inversión, el cual ha sido sustentado en diversas Resoluciones de Alcaldía, conforme se
desprende de la Resolución de Alcaldía N°382-2020-MPCP, de fecha 19.11.2020- se
adjunta en calidad de ANEXO X-.
2.81. A su vez, el ejecutor- la empresa Hytera Mobilfunk GMHB Surcursal del Perú-,
representado en campo por el Ingeniero residente, indicó en el Cuaderno de Obra, Asiento
N°364- de fecha 0211/2020, que: “Se están realizando las gestiones administrativas a fin
de solicitar el suministro eléctrico para la central de monitoreo de seguridad ciudadana y
de acuerdo a la factibilidad del suministro y fijación del punto de diseño, se tendrá que
23
https://www.hytera-mobilfunk.com
TREINTA Y SEIS 36
elaborar un proyecto denominado “sistema de utilización en 10kv preparado para 22.9 Kv,
partida que no está prevista en el expediente técnico ni en las bases integradas del proceso
de selección, por lo cual, se considera necesario realizar los trámites que correspondan
para obtener la aprobación de mayores trabajos de obras, siendo necesarios para alcanzar
la finalidad del convenio(…)”; así también, el supervisor de la obra ratificó lo indicado por
el ingeniero residente en el siguiente Asiento N°365 y en la misma fecha, con la siguiente
anotación: “la supervisión, ha verificado el expediente técnico del proyecto, no
encontrándose en esta ninguna partida que contemple un “sistema de utilización de 10Kv”,
y en atención a la factibilidad del suministro en donde menciona que se deberá elaborar
un proyecto “Sistema de utilización en 10kv (preparado para 22.9kv) para la ampliación del
servicio de seguridad ciudadana en el distrito de Callería”, otorgada por Electro Ucayali.
Se considera imprescindible la elaboración del Expediente técnico y su ejecución para
cumplir con los fines del proyecto (…)”.
2.82. Sin embargo, dicha concepción, debió ser plenamente establecida al momento de la
elaboración del Expediente Técnico y su aprobación, no siendo congruente que luego de
la aprobación del mismo, recién se haya advertido que se requería contar con el “Sistema
de utilización en 10Kv (preparado para 22.9 Kv), para la ampliación del servicio de
seguridad ciudadana en el distrito de Callería”; más aún si el plazo se encontraba próximo
a vencer, pese a que, era algo obvio contar con la factibilidad para el suministro de energía
eléctrica para la central de monitoreo. Dicha acción, resulta ampliamente cuestionable;
dado que, conforme ellos mismos señalan “obviaron la inclusión del sistema en la
partida”24; siendo que, si bien la obra comenzó con un monto de inversión mucho menor,
esta se fue actualizando hasta llegar al valor antes indicado; siendo provechoso para los
integrantes de la organización, vincular este nuevo requerimiento como “mayores trabajos”,
para así dar apariencia de legalidad en sus acciones.
2.83. No obstante, pese a no contar con la experiencia requerida para participar en temas de
seguridad ciudadana, se adjudicaron el citado proyecto de inversión sin tener en cuenta
24
Carta N°016-2020-HMF/2257561 de fecha 05 de noviembre de 2020, la empresa “Hytera Mobilfunk GMBH Sucursal del Perú”,
manifiesta lo siguiente:
(i)Dicha omisión se debe a factores externos, toda vez que la concesionaria Electro Ucayali, que exige que, para brindar suministro
eléctrico requerido, debe elaborarse un proyecto denominado “Sistema de utilización en 10Kv (preparado para 22.9KV), para la
ampliación del servicio de seguridad ciudadana en el distrito de Callería”, debido a que el punto de diseño será asignado en la
estructura N°706 con coordenadas UTM (550164.04;9072690.01).
(ii) A la fecha de aprobación del expediente técnico actualizado del proyecto “Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en
el Distrito de Callería, Provincia de Coronel Portillo- Ucayali”, la concesionaria electro Ucayali no había emitido ningún
pronunciamiento respecto a la factibilidad para el suministro de energía eléctrica para la central de monitoreo, por tanto, menos
aún se podría haber previsto alguna exigencia como la mencionada, siendo esta la causal para omitir dicha partida.
(iii) Otorgamos opinión favorable para que se elabore el proyecto “Sistema de Utilización en 10KV (preparado para 22.9 Kv) PARA
LA Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería”, y se ejecute el mismo por mayores trabajos de
obra en merito a las exigencias de la concesionaria Electro Ucayali y estando a lo dispuesto en el numeral 72.2 del artículo 72°
del TUO del Reglamento de la Ley N°29230”.
TREINTA Y SIETE 37
que, con los aumentos requeridos prolongaban en el tiempo la ejecución del mismo,
causando agravio a la población que se encontraba demandando la ampliación del servicio
de seguridad ciudadana, lo cual es completamente inaceptable si estamos frente a un
proyecto priorizado por Proinversión.
2.84. Advirtiéndose que cada vez que, se expone la red criminal de Sheridan Enterprises SAC,
resalta en todo momento que, han sido favorecidos para adjudicarse la Buena Pro, de
proyectos donde no contaban con ninguna experiencia; por lo que, deben ser investigados,
dado que, el dinero ilícitamente obtenido de sus operaciones inusuales y sus nexos
criminales ha ingresado al tráfico fiduciario para ser lavado y otra vez invertido en beneficio
de la organización criminal.
• RESPECTO A LA EMPRESA INMOBILIARIA SIGNIA SAC, LOS FUNCIONARIOS DE LA

MUNICIPALIDAD DE CAJAMARCA Y EL INTERÉS INDEBIDO DEL DENUNCIADO
SHERIDAN DICKINSON ARTADI:
2.85. Otro hecho importante y que viene causando impacto en la ciudad de Cajamarca, es el
marcado interés indebido del denunciado Sheridan Dickinson y de la empresa que
representa Inmobiliaria SIGNIA SAC (en adelante SIGNIA), al haber sido favorecido
con la aprobación de la iniciativa presentada para construir 850 viviendas dentro del
Programa Techo Propio y que estas sean sorteadas a un igual número de familias, a
través de la comisión de regidores de Desarrollo Urbano y Territorial mediante dictamen
número 011-2020-CDU-MPC, integrada por los regidores Segundo Portal Pizarro y
Henry Alcántara Salazar; sin embargo, lejos de priorizar los intereses de la población
frente a los de los funcionarios, pretenden construir sobre un terreno de dominio
público.
2.86. No obstante, la propiedad de la Municipalidad de Cajamarca, tiene zonificación ZRP (Zona

de Recreación Pública) y no la de terreno para construcción civil, como es el fundo
denominado “Venecia”, lo cual constituiría un pulmón verde para la población de
Cajamarca y que atendiendo los intereses particulares, estaría promoviéndose un complejo
de viviendas; situación que resulta por demás ilógica y adversa; dado que, se cuenta con
un proyecto aprobado y con código SNIP para lo que debe ser la creación del servicio de
recreación y esparcimiento del “Parque Venecia”, al servicio de todo el pueblo de
Cajamarca.
2.87. Asimismo, SIGNIA, es una empresa del denunciado George Sheridan Dickinson, quien
ostenta además el cargo de Gerente General y estaría siendo utilizada para lavar dinero
maculado, donde no importa corromper y/o festinar procedimientos para hacerse de un
proyecto que a claras luces será vendido al menudeo (por departamento) a precios
exorbitantes y donde obtendrá un margen de ganancia abismal frente al verdadero valor
TREINTA Y 38
OCHO
del inmueble; sino que habiéndose coludido con funcionarios ediles, pretender extirpar uno
de los pulmones verdes de la ciudad.
2.88. Por otro lado, esta situación, no ha sido desconocida por el Alcalde Andrés Villar Narro;
dado que, la creación de la empresa data de su época de incorporación al cargo, con
el único objetivo de hacerse de proyectos inmobiliarios, festinando procedimientos
y causando perjuicio a la población; más aún si la zona es considerada parque
ecológico y que inclusive cuenta con opinión desfavorable del Colegio de
Arquitectos de Cajamarca- ver Anexo Y-, que asombrados de la rapidez con la que
opera esta organización criminal liderada por el denunciado y permitida por la
Municipalidad de Cajamarca, estarían prácticamente regalando las casi 4 hectáreas
con las que cuenta el fundo denominado “Venecia”, para la construcción de edificios
de 5 pisos y la construcción de los departamentos en terrenos que, según las inmobiliarias
consultadas de la zona, se encuentran valorizados entre US$ 250 y 300 dólares
americanos, el metro cuadrado.
2.89. Aunado a ello, se tiene conocimiento que, si bien las municipalidades distritales vienen
promoviendo la construcción y edificación de complejos de vivienda en terrenos eriazos
por ser más cómodo el precio del metro cuadrado, permitiría que los ciudadanos que ganen
aproximadamente S/.2,000.00 (dos mil y 00/100 soles) accedan al beneficio del techo
propio; con la nueva valorización totalmente alejada de la realidad, la calificación para
acceder a un crédito hipotecario se elevaría a contar con ingresos superiores a los
S/.4,000.00 (cuatro mil y 00/100 soles), precio inalcanzable para la mayoría de familias
cajamarquinas, en medio de esta ola de desesperación por la ausencia de oxígeno y camas
UCI por la emergencia sanitaria de la COVID-19.
2.90. Cabe precisar que, la única forma de aprobar las donaciones o cesión de uso de bienes
muebles e inmuebles de la Municipalidad a favor de entidades públicas y privadas sin fines
de lucro y la venta de sus bienes es en subasta pública, conforme lo prevé la Ley Orgánica
de Municipalidades; sin embargo, se está dejando de lado la observancia de la norma para
permitirle con el inicio de obras al denunciado, invierta el dinero obtenido ilícitamente,
producto de sus actividades ilícitas y además pueda lucrar con el derecho a un espacio
digno de vivienda para la población de Cajamarca.
2.91. Hechos así, que constituyen el delito Contra la Administración Pública-Negociación

Incompatible, en agravio del Estado, agregándose a la lista de delitos fuente para lavar
activos provenientes de sus actividades ilícitas.
• DE LA MARCADA INFLUENCIA DEL DELITO DE CORRUPCIÓN DE FUNCIONARIOS

PARA LA EXISTENCIA DE LA ORGANIZACIÓN CRIMINAL:
TREINTA Y NUEVE 39
2.92. La organización criminal extiende sus brazos articuladores hacia la búsqueda de

protección de las autoridades, esto con la finalidad de seguir operando ilícitamente, pero
bajo el velo protector de distintas autoridades, quienes organizados con los denunciados,
permiten la asignación presupuestal de proyectos de inversión, festinan los procedimientos
para hacer calzar perfectamente en los perfiles deficientes de los denunciados y así seguir
adjudicando proyectos que a claras luces carecen de objetividad y parcialidad con las
demás empresas concursantes.
2.93. En esta clase de estructura, corresponde indicar que la organización criminal se ha creado
no sólo para cometer delitos de corrupción de funcionarios, sino que, valiéndose de la
condición de estos malos funcionarios públicos, se cometen ilícitos, cuyos efectos y
ganancias ingresan al tráfico jurídico con activos completamente limpios, en prima facie en
un claro defraudamiento al Estado.
2.94. Esta estructura criminal ha sido creada por el denunciado Sheridan Dickinson, en un claro
enfrentamiento contra la institucionalidad de las entidades públicas y los funcionarios que
viene sobornando para ser favorecido con el financiamiento de obras de construcción
futuras, como se viene dando en el mecanismo de Obras por Impuestos, donde intervienen
altas funcionarias para sostener esta red criminal y que constituyen un parea para la
institución que representan y para el Estado, conforme se desarrollará a continuación:
III. DE LOS HECHOS QUE SON MATERIA DE IMPUTACIÓN CON RELEVANCIA PENAL EN EL
DELITO DE CORRUPCIÓN DE FUNCIONARIOS:
• CON RELACIÓN A LOS FUNCIONARIOS DE PROINVERSIÓN INTERVINIENTES EN EL

MECANISMO DE OBRAS POR IMPUESTOS (LEY N°29230) PARA FAVORECER A LOS
DENUNCIADOS:
3.1. PROINVERSIÓN, articula, facilita y asiste en procesos de obras por impuestos, siendo
la fuente más importante de consulta a nivel nacional sobre la difusión de normativa,
capacitación e información, sobre la aplicación de las normas y posibles beneficios, a
funcionarios de las Entidades Públicas y a ejecutivos de las empresas con interés de
inversión. Asimismo, promociona la cartera de proyectos priorizados por las Entidades
Públicas, a través de su página web.
3.2. Así también, dentro del rol articulador que cumple PROINVERSIÓN, se facilita el
encuentro entre la Empresa Privada que desea financiar una obra y las Entidades
Públicas que quieren ejecutar una obra y así cubrir una necesidad de la población. Siendo
CUARENTA 40
así, PROINVERSION a cargo de sus funcionarios públicos, es la entidad que conoce de

primera mano donde, cuando y como se desarrollara el mecanismo de OxI.
3.3. Esta capacidad de gestionar toda una operación millonaria de inversión, se erige desde
la Dirección de Inversiones Descentralizadas de Proinversión a cargo de Denisse Miralles
defrauda miento, una ingeniera económica que conoce el mecanismo de OxI, sus
falencias, su forma de aplicación y el tope de presupuesto para acompañar el proceso de
selección desde el primer nivel.
3.4. Este beneficio le ha permitido escalar al nivel máximo de coordinación con el denunciado
Sheridan Dickinson a quien ha favorecido marcadamente con proyectos de inversión a
su medida o del cajón de sastre que su cartera maneja, involucrando a otros funcionarios
públicos que, valiéndose de esta condición especial de proteger los intereses del Estado
y de conocer el mecanismo, permiten que se siga lavando dinero maculado, cumpliendo
así el fin ilícito encomendado.
3.5. Asimismo, dentro de las funciones ejercidas por la Dirección de Inversiones

Descentralizadas precisadas en el Reglamento de Organización y Funciones de
Proinversión, lo siguiente: “e. Brindar, a solicitud, asistencia técnica y acompañamiento a
los funcionarios de los gobiernos regionales y locales y otras entidades públicas en todas
las fases del proceso de Obras por impuestos en el marco de la Ley N°29230”; por lo
que, no cabe duda que existe una relación funcional entre la precitada Dirección y el
conocimiento del mecanismo de Obras por Impuesto; situación que es aprovechada por
los funcionarios involucrados para favorecer al particular, en este caso al denunciado
Sheridan Dickinson.
• CON RELACIÓN A LA FUNCIONARIA DENISSE MIRALLES defrauda miento,

DIRECTORA DE LA DIRECCIÓN DE INVERSIONES DESCENTRALIZADAS DE
PROINVERSIÓN:
3.6. La denunciada Denisse Miralles, ostenta el cargo de directora de la Dirección de

Inversiones Descentralizadas de PROINVERSIÓN; siendo éste el cargo más importante
para articular la red criminal desplegada por el denunciado Sheridan Dickinson; dado que,
desde su posición conoce de primera fuente las priorizaciones de los proyectos de
inversión pública, lo que le permite diseñar la estrategia criminal para que el denunciado a
través de su empresa Sheridan Enterprises y otras que conforman su organización
criminal, puedan adjudicarse los proyectos de inversión en el marco del mecanismo de
Obras por Impuestos.
3.7. Asimismo, al proporcionar los nombres de los proyectos y los montos de inversión augura
el éxito de la adjudicación de la Buena Pro, influyendo permanentemente en la decisión
CUARENTA Y UNO 41
que pueda tomar la entidad que se encuentre convocando el concurso, lo cual le permite
ingresar al sistema dinero maculado que servirá para financiar el proyecto de inversión y
blanquear los activos.
3.8. Por otro lado, la denunciada es la encargada de asesorar a los gobiernos regionales y
locales y otras entidades públicas en la conformación de su plataforma organizativa para
promover la inversión privada, conforme lo establece el Reglamento de Organización y
Funciones; en ese sentido, cobra fuerza lo señalado respecto que la denunciada puede
influir en las decisiones adoptadas por las entidades públicas que requieren someterse al
citado mecanismo.
3.9. Estas acciones son contrarias a derecho y al deber ser del funcionario público, el mismo
que debe propender a proteger los intereses del Estado, en cualquier término que
malinterprete su correcto funcionamiento. La denunciada, mantiene una estrecha
vinculación con el denunciado Sheridan Dickinson, quien ante el sorpresivo aumento de
capital se viene adjudicando proyectos de inversión pública en los cuales no habría podido
participar por no contar con el capital suficiente para ser financista de un proyecto de
inversión pública.
3.10. Así también, la denunciada ha permitido que el denunciado Sheridan Dickinson, haga
posible su ingreso al mecanismo de Obras por Impuesto, festinando procedimientos,
solicitando a las entidades públicas que los declaren desiertos o acumulando paquetes de
obras que bajo su influencia y dirección serán adjudicadas al denunciado y a las empresas
que conforma o utiliza como brazos articuladores.
• DE LA MANIPULADA LISTA DE PROYECTOS DE OBRAS POR IMPUESTOS DE

PROINVERSIÓN, POR PARTE DE LA DENUNCIADA DENISSE MIRALLES defrauda
miento:
3.11. A mayor abundamiento, existen procesos que han ido variando a través de los meses,
conforme se desprende de la Lista de Proyectos Adjudicados y Concluidos Mediante Obras
Por Impuestos 2009-2021 de PROINVERSIÓN25 y consultado en los meses de enero y
marzo del presente año que existe una actualización en el monto de inversión, referido al
proyecto “Mejoramiento y ampliación del servicio de seguridad ciudadana en el distrito de
San Juan Bautista- Provincia de Maynas-Departamento de Loreto, pasado de
S/.4,690,000.00 (cuatro millones seiscientos noventa mil y 00/100 soles) a S/.5,150,000.00
(cinco millones ciento cincuenta y 00/100 soles); manteniéndose sin suscribir convenio el
proyecto denominado “Mejoramiento del Servicio de Transpirabilidad vial interurbana en la
vía departamental UC-112, Tramo: Cedro Sapani -Santa Rosa-Atalaya, Distrito de
Raymondi-Provincia de Atalaya- Departamento de Ucayali; pese a que, en diversos medios
25
Lista de Proyectos OXI- Proinversión, verificable a través de la búsqueda en la web.
CUARENTA Y DOS 42
periodísticos, se precisó que se iniciarían los trabajos de verificación el día 3 de noviembre

de 202026; no obstante, dicho proyecto fue declarado desierto porque la citada Empresa
no presentó la garantía de fiel cumplimiento, pese a contar con la asesoría de la
denunciada Denisse Miralles en su condición de directora de Inversiones
Descentralizadas; sin embargo, continúa apareciendo como adjudicado sin convenio y sin
volverse a convocar.
IMAGEN N°1
3.12. Asimismo, de la verificación de la imagen obtenida a través de la búsqueda de la Lista de

Proyectos de Proinversión, se advierte que la Empresa Sheridan Enterprises SAC, se
adjudicó con fecha 4 de febrero de 2021, el proyecto denominado “Mejoramiento y
Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Cayma, Provincia de
Arequipa-Región Arequipa”, que a la fecha, cuenta con convenio suscrito de fecha 22 de
marzo de 2021; sin embargo se advierte una serie de incongruencias a nivel de monto de
inversión y garantía de fiel cumplimiento, detalles que serán desarrollados más adelante.
IMAGEN N°2
3.13. Por otro lado, la denunciada viene permitiendo que no se viabilicen los proyectos por parte
de otras empresas que, si tienen la condición de llevar a cabo estos proyectos de inversión,
26
https://www.diarioahora.pe/ucayali/con-52-millones-construiran-carretera-atalaya-sapani/, consultado el 6.04.2021.
CUARENTA Y TRES 43
manteniéndolos en stand by y prometiendo a las entidades públicas que estos se realizaran

siempre y cuando se mantenga como principal financista de los mismos a Sheridan
Enterprises, lo cual constituye una festinación del proceso de selección, la competencia
leal y el deber ser que debe ostentar todo funcionario público; pese a que, la dirección a
su cargo es la primera cara a la priorización de proyectos de inversión pública.
3.14. Esta situación tiene como origen el pacto colusorio realizado entre la denunciada Denisse
Miralles y el denunciado Sheridan Dickinson, quien por obvias razones no interviene
directamente en las negociaciones, pero si, su gerente general, el denunciado Wilson
Ramos Acosta, quien es la cara visible de la organización criminal, para llevar a cabo las
operaciones de defraudamiento.
3.15. Un claro ejemplo de ello, es la versatilidad para irrogarse los proyectos de inversión pública,
con la presentación oportuna de las cartas de intención de inversión, ya que los
denunciados tienen conocimiento del día y fecha exactos para la presentación de
propuestas, entre otras gestiones, donde resultan favorecidos con la adjudicación de la
Buena Pro; sin duda alguna la denunciada Denisse Miralles, ejerce la representación de
los intereses de la empresa Sheridan Enterprises sobre los intereses del Estado; dado que,
al tratarse de procesos que permiten el mejoramiento de las relaciones con la comunidad,
el mejoramiento de la imagen y responsabilidad social y el direccionamiento del pago del
impuesto a la renta, permite con su accionar delictivo, el blanqueo de dinero de la
organización criminal, aparentando que se encuentran comprometidos con el beneficio de
la población en general; siendo este el escenario perfecto para ocultar los activos mal
habidos.
3.16. Cabe precisar que, de la revisión de la publicidad registral de la denunciada, se advierte

que ésta cuenta con numerosos bienes muebles e inmuebles, conforme emerge del cuadro
adjunto:
N° REGISTRO PARTIDA DIRECCIÓN/PLACA DE RODAJE REGISTRO Y ESTADO

1 LIMA 50116850 BQG905 BIEN MUEBLE-ACTIVO
Jirón Sevilla Nro. 152
Estacionamiento Nro. 7 y Clóset
4- Semisótano, Urbanización
2 LIMA 12003584 BIEN INMUEBLE-ACTIVO
Residencial Higuereta-Segunda
Etapa- Santiago de Surco-Lima-
Lima
3 LIMA 51631718 LGN053 BIEN MUEBLE-ACTIVO
Jirón Sevilla Nro. 156 Dpto. Nro.
301, Urbanización Residencial
Higuereta-Segunda Etapa-
Santiago de Surco-Lima-Lima
5 LIMA 52173362 B6E187 BIEN MUEBLE-ACTIVO
CUARENTA Y CUATRO 44
3.17. Asimismo, de la revisión de su Declaración Jurada de Intereses correspondiente al año

2021, posee participaciones al 98% y 100% en las empresas WEYCARS (RUC
N°20566560900) y CASTAÑEDA SALAS WEYDER ANTONIO (RUC N°10329703296),
respectivamente y registra participación en organizaciones privadas como socia y asociada
(COOPERATIVA DE SERVICIOS ESPECIALES TAMBO DE MONTERRICO LTDA y
CLUB CULTURAL DEPORTIVO CENTRO SOCIAL CAHUACHO)27.
3.18. En esa línea de análisis, la investigada deberá acreditar como así registra numerosos
bienes y participaciones en empresas del rubro automovilístico y la forma de adquisición
de los mismos, más aún si desde su designación como funcionario público (16.12.2013 a
la fecha), en una posición privilegiada, ha podido adquirir dichos bienes y/o hacerse de un
patrimonio aparentemente no justificado; lo cual amerita una exhaustiva investigación;
dado que, la denunciada es una pieza clave para que la organización criminal subsista.
3.19. Es por ello que, en el presente caso, la identificación del origen de las ganancias ilícitas de
los denunciados, se torna compleja, ya que la denunciada Denisse Miralles, ha permitido
con su accionar que se disfracen los efectos del delito, en orden a insertarlos en el tráfico
jurídico-económico, dotándolos de una apariencia de legalidad, operando en el escenario
concreto como es la Dirección de Inversiones Descentralizadas; sin embargo, no ha
actuado sola, sino que para formar este binomio ha requerido de la intervención de otros
funcionarios clave que doten de legalidad sus operaciones.
• RESPECTO A LA DENUNCIADA CARLA ISABEL CAMERO JORDÁN, ABOGADA DE LA

OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA DE PROINVERSIÓN
3.20. La denunciada Carla Isabel Camero Jordán, cuenta con amplia experiencia en el
mecanismo de Obras por Impuestos, dado que, desde sus inicios como abogada ha
laborado para el Banco de Crédito del Perú, en la Sub-Gerencia de Proyectos de
Responsabilidad Social, papel que ha desempeñado hasta el año 2018, fecha en la cual
fue cesada de sus funciones, a raíz del descubrimiento de oscuros manejos en los
proyectos de responsabilidad social del mencionado banco.
3.21. No obstante, se organizó rápidamente para ingresar a la Oficina de Asesoría Jurídica de

Proinversión, lo cual le ha valido la oportunidad para permitir la festinación de los procesos
de selección de numerosos proyectos, incluidos aquellos adjudicados a la empresa
Sheridan Enterprises SAC.
27
https://dji.pide.gob.pe/consultas-dji/descarga_dni.php?dni=10396266, revisado el 07.04.2021.
CUARENTA Y CINCO 45
3.22. Asimismo, la denunciada como encargada de la Oficina de Asesoría Legal, ha manejado

los hilos de la organización criminal, con un claro favorecimiento a los intereses de los
investigados, al permitirle ingresar al mecanismo de obras por impuesto, con acuerdos
colusorios evidentes como es la omisión de pasos necesarios para ser adjudicatarios,
patrocinio ilegal de los intereses de los denunciados, entre otros actos, que evidencian la
conducta colusoria; al respecto la concertación indebida, también puede darse a través de
acciones, que no es otra cosa que la intervención directa o indirecta del funcionario, por
razón de su cargo.
3.23. En el presente caso, se evidencian dos momentos de intervención de la aludida

funcionaria, en primer lugar ha intervenido directamente en alguna de las etapas de la
contratación pública como ha sido el otorgamiento de la Buena Pro a favor del denunciado
y las empresas fantasma y en un segundo momento la intervención indirecta se ha dado a
través de un tercero, utilizando a la Dirección de Inversiones Descentralizadas, dirigida por
la denunciada Denisse Miralles, para que intervenga en el proceso de contratación, ya que
sería la única que podría intervenir por razón de su cargo.
3.24. De cualquier forma, la denunciada Carla Camero, es un brazo articulador importante en la

organización criminal, es la que brinda seguridad jurídica a los actos desplegados por los
denunciados, mantiene suministrada a la organización criminal de información relevante y
brinda asesoría a estos para alcanzar el objetivo de sus planes, desde la oficina de
Asesoría Jurídica de Proinversión, lo que le ha valido ser reconocida por los denunciados
como una parte valiosa de la estructura criminal.
3.25. Así también, se advierte de las actividades realizadas que se le contrato para el “SERVICIO
ESPECIALIZADO DE ARTICULACIÓN DE ACTIVIDADES PARA LA PROMOCIÓN DE LA
CARTERA DE PROYECTOS 2020 DE OBRAS POR IMPUESTOS DE LAS ENTIDADES
DEL GOBIERNO NACIONAL DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES GENERADAS
POR EL ESTADO DE EMERGENCIA NACIONAL”, por un monto total de S/.33,000.00
(treinta y tres mil y 00/100 soles); conforme emerge de la tabla de penalidades final del
mes de julio de 2020, mes en el cual el denunciado Sheridan Dickinson realizó el sorpresivo
aumento de capital de su empresa para poder participar de proyectos de inversión, como
ha quedado demostrado con las adjudicaciones por montos superiores a los diez (10)
millones de soles; es decir, que la denunciada ha permitido que este otrora participante
(Sheridan Enterprises SAC), pueda concursar obviando pasos y procedimientos.
3.26. Conforme se ha detallado precedentemente, es reconocido que, la complejidad

organizacional de los denunciados, se encuentra estrechamente relacionada con la
complejidad estructural de la organización, donde se encuentran claramente distribuidos
los roles o funciones entre los miembros de la organización criminal, es decir, el grado de
CUARENTA Y SEIS 46
coordinación entre diversos departamentos, áreas o niveles de la organización criminal;

por ejemplo, disposiciones de las resoluciones criminales por altos mandos y la
cooperación entre diversos departamentos o niveles de la organización para la efectiva
ejecución28.
3.27. En esa línea de acción, no podemos soslayar la participación activa de la denunciada en

el logro de los objetivos de la organización criminal, como es la de permitir la permanencia
para la obtención de un fin de naturaleza predominantemente económica, la expansión de
la actividad en otras áreas geográficas (como explicaremos más adelante), la tendencia a
reinvertir los beneficios, etc.29
• RESPECTO A LA DENUNCIADA KONNY LUI SANCHEZ TORRES, ANALISTA LEGAL EN

OBRAS POR IMPUESTO DE PROINVERSIÓN
3.28. La denunciada Konny Lui Sánchez Torres, ostenta el cargo de Analista Legal de
Proinversión, conforme se advierte de su página profesional LinkedIn; asimismo, participa
activamente de las decisiones adoptadas por la Dirección de Inversiones Descentralizadas,
debido a su experiencia en el mecanismo de Obras por Impuestos; sirviendo como asesora
de las entidades públicas y/o enlace con la empresa privada, lo cual es aprovechado por
el denunciado Sheridan Dickinson a través de su Gerente General, para canalizar a través
de la mencionada funcionaria, sus inquietudes con relación a los procesos de selección.
3.29. Asimismo, en su condición de “experta” en materia de Obras por Impuestos ha sido la

encargada de revisar los requerimientos de priorización de inversiones, permitiendo con
su accionar que se publiquen los proyectos de inversión más favorables a los intereses de
los investigados, ya que su puesto de trabajo pertenece a la Dirección de Inversiones
Descentralizadas, conforme emerge del Proceso Cas N°27-2017-PROINVERSION; en ese
sentido, las decisiones adoptadas por la denunciada son vitales para la organización
criminal, al ser la encargada de dotar de legalidad la presentación de sus intenciones de
participar en los proyectos de inversión.
3.30. Es decir que, la denunciada Sánchez Torres, lejos de mantener una postura imparcial en
su condición de Analista de Obras por Impuestos, permite que se festinen los
procedimientos de selección de las entidades públicas en materia de Obras por Impuestos,
sugiriendo que el financista en cada proyecto millonario, de preferencia sea la Empresa
Sheridan Enterprises SAC, sobre todo en aquellos proyectos de inversión con abultados
presupuestos y/o montos de inversión; esta situación ha quedado al descubierto por la
28
Actualidad Penal N°80, El delito de Organización Criminal y de banda criminal- Wilfredo Roque Ventura, pág. 63.
29
Fabián Carros, citado por Zuñida Rodríguez, Criminalidad de empresa y criminalidad organizada, dos modelos para armar el derecho
penal, ob., cit., p.533.
CUARENTA Y SIETE 47
facilidad que tienen los denunciados de adjudicarse la Buena Pro de diversos proyectos,
pese a no contar con experiencia, burlando Actas de evaluación y calificación de
propuestas, lo cual constituye a claras luces los vínculos nefastos de los denunciados con
los funcionarios públicos, para defraudar al Estado.
3.31. No obstante, de la revisión de publicidad registral de SUNARP, se advierte que la

denunciada cuenta con numerosos bienes inmuebles no sólo en Lima, sino que, en
distintas provincias del Perú, conforme se precisa en el siguiente cuadro:
N° REGISTRO PARTIDA DIRECCIÓN/PLACA DE RODAJE REGISTRO Y ESTADO

Pasaje Don César N°191- Dpto.
302- Santiago de Surco
Jirón Francisco De Cuellar Nro.
472, Estacionamiento 3- Segundo
Sótano, Urb. Cortijo- Santiago de
Surco-Lima-Lima
472, Depósito 3- Segundo Sótano,
Urb. Cortijo- Santiago de Surco-
Lima-Lima
476, Dpto. 103, primer piso, Urb.
Cortijo- Santiago de Surco-Lima-
Lima
5 LIMA 54472298 BUS421 BIEN MUEBLE-ACTIVO
Comercial Mz. C 19 Lote 18
6 HUARAZ 11004142 (UNIDAD D SEGUNDA PLANTA BIEN INMUEBLE-ACTIVO
HURAZ: HUARAZ-HUARAZ-ANCASH
7 CAÑETE 57806361 PREDIO BIEN INMUEBLE-ACTIVO
3.32. Por lo que, cabe la pregunta sobre ¿cómo ha amasado tal cantidad de propiedades, con
el sueldo de analista de Proinversión?, siendo necesario que esclarezca a nivel de una
investigación preliminar, como hace para adquirir tantas propiedades. Al respecto, la única
justificación aparente es la de integrar esta compleja estructura criminal, dado que, la
finalidad delictiva de la organización criminal, guarda relación con actividades delictivas
que les resulten más rentables en el mercado ilegal (mayor ganancia y menor riesgo
posible). Estas actividades por excelencia guardan relación con los delitos de lavado de
activos, corrupción de funcionarios, corrupción en el ámbito privado, delitos monetarios,
etc.30; siendo que, en el presente caso, la denunciada al integrar la organización criminal
como brazo articulador dentro de la administración pública, permite que los denunciados
cuenten con este importante suministro de información, asesoría personalizada y hacerse
30
Actualidad Penal N°80, El delito de Organización Criminal y de banda criminal- Wilfredo Roque Ventura, pág. 67.
CUARENTA Y OCHO 48
de mayores proyectos de inversión, para lavar el dinero maculado, una organización

ideada por el denunciado Sheridan Dickinson para generar negocios y mercados ilegales.
• SOBRE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN QUE HAN SIDO FESTINADOS POR LAS
DENUNCIADAS (FUNCIONARIAS DE PROINVERSIÓN) PARA FAVORECER A LA
EMPRESA SHERIDAN ENTERPRISES SAC Y LOS DENUNCIADOS:
3.33. Que, luego de realizar el sorpresivo e inusual incremento de capital social, la Empresa
Sheridan Enterprises SAC, comenzó a adjudicarse en corto tiempo proyectos de inversión;
por lo que, de la revisión del banco de proyectos adjudicados por la referida empresa, se
advierte lo siguiente:
3.33.1. La empresa Sheridan Enterprises S.A.C. ganó la primera adjudicación de Buena

Pro, por el proyecto denominado “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL
SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN
BAUTISTA - PROVINCIA DE MAYNAS - DEPARTAMENTO DE LORETO”- Anexo
Z-, con un monto de inversión de S/. 4’688,391.66; siendo que, luego de 40 días,
firmaron el Convenio de Inversión Pública, el cual señalaba para el caso del ejecutor
que debía realizar la instalación de cincuenta (50) cámaras de video vigilancia, así
como la construcción de la Central de Monitoreo, Sistema de Comunicación radial,
entregar cuatro (4) Camionetas equipadas para el Serenazgo y motocicletas, lo cual
fue ejecutado por la empresa American Network Communications S.A.C.; sin
embargo, dicha empresa actuó en el presente caso brindando asesoría a la empresa
Sheridan y no como ejecutor del proyecto; empero, dicha situación no fue observada
por ninguna de las funcionarias de PROINVERSIÓN antes mencionadas, siendo
entregada la obra en su totalidad, sin advertir los visos de ilegalidad y defraudación
por parte de los denunciados.
3.33.2. Asimismo, luego de veintitrés (23) días de ganar su primer proceso de adjudicación
de un proyecto de inversión, la empresa Sheridan Enterprises, obtuvo la Buena Pro,
de otro proyecto, -en esta oportunidad fue el único postor-, en Ucayali, provincia de
coronel Portillo, para la ejecución de la obra denominada “AMPLIACIÓN DEL
SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL DISTRITO DE CALLERÍA”-
Anexo AA-. Asimismo, el monto de inversión era de S/. 11’529,165.51; sin embargo,
como la Empresa Sheridan Enterprises SAC, no tenía experiencia en el sector por
“obvias razones”, convocó para ser ejecutor de la misma, a la empresa HYTERA
MOBIL FUNK GMBH, para que ejecute el proyecto. El plazo del proyecto se amplió
hasta 380 días, cuando el plazo original era de 180 días, esto sin ser advertido por
las funcionarias de Proinversión.
CUARENTA Y NUEVE 49
Es decir, que, en menos de un mes en el año 2019, la empresa Sheridan Enterprises

S.A.C. se adjudicó dos proyectos a través del mecanismo de Obras por impuestos
por un monto de inversión superior a los 15 millones de soles cuando la empresa,
en el ejercicio periodo fiscal del 2018, registró ventas netas por S/. 11’823,076 y un
pago de S/. 238,484.
No obstante, estas adjudicaciones fueron realizadas con posterioridad al incremento

sorpresivo e inusual de su capital, de seis (6) millones de soles a tener más de
cincuenta (50) millones de soles en un año con la figura sobrevaluada del “BONO
DE CONSTRUCCIÓN”; además de no contar con experiencia en proyectos de
Seguridad Ciudadana, dado que el rubro del negocio es transporte de productos
químicos.
3.33.3. Un año después de estas forzadas adjudicaciones, la empresa Sheridan Enterprises

S.A.C. se adjudicó otro proyecto en Ucayali, con fecha 14 de diciembre de 2020,
denominado “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE TRANSITABILIDAD VIAL
INTERURBANA EN LA VÍA DEPARTAMENTAL UC-112, TRAMO: CEDRO
SAPANI – SANTA ROSA – ATALAYA, DISTRITO DE RAYMONDI – PROVINCIA
DE ATALAYA – DEPARTAMENTO DE UCAYALI”, -Anexo BB-con un valor total
de inversión de S/.39’425,837.52. (treinta y nueve millones, cuatrocientos veinticinco
mil ochocientos treinta y siete con 52/100).
Asimismo, luego de haber incumplido con la presentación de la carta fianza por la

garantía de fiel cumplimento, como requisito previo al perfeccionamiento del
Convenio31; siendo que, pese a las facilidades de plazo otorgadas a la empresa
denunciada, el comité especial de la obra decidió declarar el proceso de
adjudicación como desierto.
No obstante, a raíz de una denuncia ciudadana a inicios del año 2021, el gerente
Regional de Control de Ucayali- Eder Ayrton Díaz Chávez, ha dispuesto una revisión
minuciosa del proceso llevado a cabo por esta empresa, a través de diversas
acciones de control en la Municipalidad de Atalaya; dado que, resulta inexplicable,
como una empresa que únicamente registró ventas netas de S/. 9’471,619 y el pago
de solo S/. 196,527 en el 2019, logró festinar todo un procedimiento de selección
para adjudicarse una obra de tal magnitud que se encontraba impedido de ejecutar
por no contar con solvencia económica; por lo que, estaría utilizando el mecanismo
de obras por impuesto para blanquear dinero mal habido bajo la apariencia de ser
un próspero empresario.
31
Artículo 56. De las Garantías- TUO del Reglamento de la Ley 29230.
CINCUENTA 50
No obstante, volvió a presentarse a inicios del año en curso para hacerse de la

Buena Pro; sin embargo, al ser evidente los visos de corrupción, no cumplió con
presentar los documentos requeridos para sustentar su propuesta técnica, por lo
que, el proceso se declaró nuevamente DESIERTO -Anexo CC-.
3.33.4. Así también, a inicios de este año, Sheridan Enterprises S.A.C., empresa que al
igual que en Loreto y Ucayali no tiene ninguna operación en Arequipa, logró
adjudicarse la obra de “mejoramiento y ampliación del servicio de seguridad
ciudadana en el distrito de Cayma, Arequipa” por un monto total de S/.9’724,832.66.
Sin embargo, al igual que en los anteriores proyectos la denunciada empresa
Sheridan Enterprises S.A.C. logró ser seleccionada, además de ser el único postor,
festinando procedimientos y proponiendo como empresa ejecutora a la denunciada
empresa American Network Communications S.A.C; que, recientemente “estaría
capacitada para ejecutar obras de construcción de gran envergadura” -Anexo DD-.
En esa línea de análisis, las funcionarias totalmente coludidas con las empresas denunciadas,
han servido como brazos articuladores para promocionar los beneficios del mecanismo,
canalizar los servicios de asesoría, acompañamiento requerido y brindar seguimiento durante
los procesos iniciados a las empresas denunciadas, evidenciándose el claro favorecimiento a
estos; siendo que, pese a advertir las deficiencias o vulnerabilidades de los procesos llevados
bajo el mecanismo de obras por impuestos, han permitido que los denunciados corrompan el
sistema para adjudicarse obras fuera de su jurisdicción y sus capacidades económicas que
garanticen a posteriori, una ejecución adecuada, defraudando al Estado, incumpliendo con su
deber ser de funcionarios públicos y la transparencia con la que se deben llevar a cabo estos.
• SOBRE LA NECESIDAD DEL DENUNCIADO SHERIDAN DICKINSON DE JUSTIFICAR

EL AUMENTO DE CAPITAL DE LA EMPRESA SHERIDAN ENTERPRISES PARA
CONTINUAR ESPARCIENDO LA RED CRIMINAL EN EL MECANISMO DE OBRAS POR
IMPUESTOS:
3.34. Otro aspecto relevante, es el macro desarrollo económico de la organización criminal, es

decir que, si bien antes contaban con un capital exiguo que no llegaba a la suma de
S/.7,000,000.00 (siete millones y 00/100 soles), a raíz del “BONO DE
RECONSTRUCCIÓN” ampliamente detallado en los párrafos precedentes, este capital
se encuentra en más de S/50,000,000.00 (cincuenta millones y 00/100 soles); lo que, se
encontraría justificado aparentemente por el denunciado para postular a proyectos de
inversión pública, con la finalidad de continuar lavando el dinero maculado.
3.35. Este es el caso de los proyectos que se vienen desarrollando en la Región Cusco,
referidos al mecanismo de Obras por Impuesto, respecto a las convocatorias de dos
procesos para el financiamiento y ejecución de dos paquetes de proyectos educativos
CINCUENTA Y UNO 51
(cuatro proyectos cada uno), por un monto total de S/ 130 millones- ver Anexo EE-, que
actualmente se encuentran vigentes y que, dado el asombroso crecimiento de capital de
la empresa denunciada, les permitiría participar de este proyecto, bajo la apariencia de
empresa próspera que inusitadamente en menos de dos años ha quintuplicado su capital
social.
3.36. Así también contamos con diferentes ejemplos en otras regiones del Perú, como en la
Provincia de Atalaya- Ucayali, donde estarían empleando la misma modalidad de festinar
procedimientos de selección en el marco del mecanismo de Obras por Impuestos, para
lograr obtener la Buena Pro, ya que como se ha indicado repetidamente, el escenario
que se les ofrece al momento de ser adjudicados, resulta favorable para sus fines ilícitos;
por cuanto con la edificación de obras estarían realizando los actos de conversión y
transferencia, para justificar su alarmante desarrollo y aumento de capital de inicio,
desconociéndose la procedencia de dinero invertido.
3.37. Asimismo, las relaciones comerciales se encuentran estrechamente relacionadas con el

objeto ilícito de sus propósitos, siendo que, la denunciada Sheridan Enterprises SAC,
interviene como empresa privada financista en el mecanismo OxI y las empresas que
fungen como ejecutor de los proyectos, vienen organizándose estratégicamente con la
finalidad de blanquear los activos ilícitamente obtenidos por la Empresa Sheridan, a
través de su participación en los Procesos de Selección convocados por las entidades
públicas, bajo el mecanismo OxI y posterior adjudicación de la Buena Pro, creando una
simbiosis perfecta para articular un beneficio social en perjuicio de la seguridad nacional.
IV. SOBRE LOS DELITO FUENTE O PRECEDENTE DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS,
EN EL MARCO DE LA ACTIVIDAD CRIMINAL:
• EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL MARCO DEL CRIMEN ORGANIZADO:
4.1. Que, en el desarrollo de la presente denuncia, se ha teniendo en cuenta que la actividad

criminal previa sería la forma de desviación y defraudación al Estado de los denunciados,
a las que se le atribuye la capacidad de generar dinero y bienes, en razón de que si bien
algunos de los investigados registran investigaciones por ilícitos penales, es necesario
que se instauren diversas investigaciones que permitan advertir indicios y/o elementos
de prueba que acrediten y generen certeza que estos, se encuentran realizando actos de
conversión yo transferencia de bienes, dinero, efectos, ganancias que tengan origen o
vinculación delictiva, con la finalidad de evitar su descubrimiento, incautación o decomiso
y permitan revelar los aportes de dinero para la constitución de la empresas adquisición
de bienes, efectos ganancias, que se hayan realizado con dinero procedente o con
vinculación con actividad criminal previa.
CINCUENTA Y DOS 52
4.2. Asimismo, en razón de que el delito de Lavado de Activos es un delito autónomo32

tanto material como procesalmente respecto del delito fuente del cual provengan los
activos cuestionados, para su investigación y procesamiento no es necesario que las
actividades ilícitas que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, se
encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia
condenatoria33.
4.3. El lavado no es una conducta alternativa a la principal (delito previo), sino que es un delito
diferente, en el cual corresponde probar la procedencia ilícita de los bienes, efectos y
ganancias. Así, la prueba indiciaria permite acreditar que los bienes objeto de lavado
provienen de una actividad ilícita, los procedimientos indiciarios e indirectos pueden ser
usados para corroborar el origen ilegal de los fondos en el delito de lavado, para acreditar
que no tenía otra fuente legítima de ingresos, por citar un ejemplo.
4.4. Sin perjuicio de lo señalado, corresponde destacar el carácter autónomo del delito de
lavado de activos, previsto en el artículo 10 del Decreto Legislativo 1106 Decreto
Legislativo de Lucha eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la
minería ilegal y crimen organizado, así, “el delito previo” no es un elemento del tipo penal,
no tiene relevancia para su configuración como delito de lavado de activos, coligiéndose
su independencia durante la investigación y procesamiento respecto a delitos previos, y
ahora con el último cambio normativo del citado art. 10°34, no es necesario para su
sanción que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o
ganancias hayan sido descubiertas, se encuentren en investigación, proceso judicial o
hayan sido objeto de prueba o condena”; pues “la concurrencia plural de algunos
indicios sobre la existencia de la actividad criminal previa y la vinculación de los activos
materia de lavado con esta, será suficiente para la configuración del delito de lavado de
activos, sin que en ningún momento se requiera (…) se realice la acreditación de
delito previo alguno en un debido proceso”35.
La autoridad Fiscal, debe tener presente que existe elementos de juicios suficientes para la
apertura de una investigación EN EL MARCO DE UNA ACTIVA ORGANIZACIÓN CRIMINAL;
por lo que, en bien de luchar con este flagelo que viene azotando a nuestro país, y desbaratar
esta organización criminal se sugiere el Levantamiento del Secreto Bancario, Secreto de las
32
Al respecto la Sala Penal Permanente de la Corte Suprema en el Recurso de Nulidad N° 3091-2013-Lima, ha establecido que no es
necesario que el mismo se encuentre investigado, siendo suficiente una mínima colaboración, la misma que debe fluir precisamente
de la una investigación fiscal minuciosa de los presuntos hechos relacionados con el lavado de activos, delito cuyo fin es lograr que
las ganancias ilícitas obtenidas previamente puedan ser cubiertas de licitud e integradas al tránsito económico.
33
Art. 6° Ley 27765.
34
D. L. 1249.
35
GÁLVEZ VILLEGAS, Tomás Aladino. “El delito de Lavado de Activos”. (ídem) p.153
CINCUENTA Y TRES 53
Comunicaciones, Reserva Tributaria y Bursátil, para que de esa manera poder detectar las
ingestas sumas dinerarias (depósitos, trasferencias, cheques de gerencia, cuentas bancarias, u
otros), que pudiera tener los denunciados y familiares, asimismo como posibles testaferros y/o
empresas de fachadas, con la única finalidad de lavar el dinero mal habido.
• EL DELITO DE CORRUPCIÓN DE FUNCIONARIOS EN EL MARCO DEL CRIMEN

ORGANIZADO:
4.5. El Código Penal, clasifica los delitos contra la administración pública cometidos por
funcionarios públicos en cuatro secciones: a saber: (i)delitos de abuso de autoridad;
(ii)delitos de concusión; (iii)delitos de peculado; y, (iv)delitos de corrupción de
funcionarios; estas infracciones constituyen delitos especiales, en tanto su estructura
típica exige una cualidad en el sujeto activo para que pueda ser considerado como “autor”
del delito. En el presente caso, las funcionarias denunciadas de Proinversión, cuentan
con ese status especial y que tienen un deber de garante para con la sociedad y el
Estado, de suerte que debe evitar la lesión de los intereses de la Administración pública36.
4.6. Que, teniendo en cuenta el escenario de la comisión de los delitos de Corrupción de

Funcionarios, en muchas ocasiones no se cuenta con prueba directa, por lo que se deben
recurrir a otros hechos de carácter periférico o indirecto, los cuales son abundantes en el
presente caso (prueba indiciaria) y que permiten llegar a la conclusión que los imputados
serían autores del delito de Corrupción de Funcionarios (delitos fuente) en agravio del
Estado.
4.7. Respecto a la prueba por indicios, la Sala Penal Permanente, ha expresado: “la
característica de esta prueba es que su objeto no es directamente el hecho constitutivo
del delito, tal y como está regulado en la ley penal, sino otro hecho intermedio que permite
llegar al primero por medio de un razonamiento basado en el nexo causal y lógico
existente entre los hechos probados o los que se tratan probar (…)37”; sobre lo expuesto,
es menester precisar que en el caso en concreto, se advierte la existencia de abundantes
indicios, que concatenados entre sí, refuerzan la imputación sostenida contra los
imputados respecto al delito en comento.
4.8. Que, asimismo, no deben soslayarse los criterios indicados en el Acuerdo Plenario Nº 1-
2006/ESV-22, del 13 de octubre del 2006, respecto a la prueba indiciaria «( … ) respecto
al indicio, (a) éste –hecho base – ha de estar plenamente probado –por los diversos
medios de prueba que autoriza la ley–, pues de lo contrario sería una mera sospecha sin
sustento real alguno, (b) deben ser plurales, o excepcionalmente únicos pero de una
36
Rojas Vargas, Fidel. Delitos contra la administración pública. Lima: Grijley, 2001.p.92.
37
R.N. N°1219-2005-Piura
CINCUENTA Y CUATRO 54
singular fuerza acreditativa, (c) también concomitantes al hecho que se trata de probar –
los indicios deben ser periféricos respecto al dato fáctico a probar, y desde luego no todos
lo son–, y (d) y deben estar interrelacionados, cuando sean varios, de modo que se re
fuercen entre sí y que no excluyan el hecho consecuencia (…)»; en consecuencia, la
recopilación de datos que emanan de los elementos de convicción suficientes en el
presente caso, permiten concluir en la existencia de un hecho delictivo y la participación
de cada uno de los imputados en la producción del mismo, conforme se ha desarrollado
precedentemente; es decir que, sin la marcada participación de uno, no se lograría el
resultado y por ende no se podrían blanquear los activos maculados.
V. MAPA DE LA ORGANIZACIÓN CRIMINAL

CINCUENTA Y CINCO 55
VI. FUNDAMENTOS DE DERECHO:
La conducta atribuida a los denunciados se encuentra prevista y sancionada en los

siguientes normas y artículos del Código Penal:
• DELITO DE CRIMEN ORGANIZADO
Ley de Crimen Organizado N°300777 y los delitos comprendidos en los incisos 19 y 21 del
artículo 3° del citado cuerpo normativo
Artículo 3. Delitos comprendidos
La presente Ley es aplicable a los siguientes delitos:
19. Delitos contra la administración pública, en las modalidades delictivas tipificadas en los
artículos 382, 383, 384, 387, 393, 393-A, 394, 395, 396, 397, 397-A, 398, 399, 400 y 401 del
Código Penal.
21. Lavado de activos, en las modalidades delictivas tipificadas en los artículos 1, 2, 3, 4, 5 y

6 del Decreto Legislativo 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos
y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado.
• DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
Decreto Legislativo N° 1106 – Lucha Eficaz Contra el Lavado de Activos.
ARTICULO 1. ACTOS DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o
debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o
decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.
ARTICULO 2. ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA
El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder
dinero, bienes, efectos, o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la
finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con
pena de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento a trescientos
cincuenta días multa.
CINCUENTA Y SEIS 56
ARTICULO 4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES Y ATENUANTES
La Pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos
sesenta y cinco a setecientos treinta días multa, cuando:
a. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del
sector inmobiliario, financiero, bancario o bursátil.
b. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización criminal.
c. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados sea superior al
equivalente a quinientos (500) unidades impositivas tributarias.
ARTÍCULO 5°: OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE OPERACIONES O TRANSACCIONES

SOSPECHOSAS
El que, incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite comunicar a la

autoridad competente, las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado,
según las leyes y normas reglamentarias, será reprimido con pena privativa de la libertad no
menor de cuatro ni mayor de ocho años, con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa
e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años, de conformidad con los incisos 1),
2) y 4) del artículo 36° del Código Penal. La omisión por culpa de la comunicación da
transacciones u operaciones sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a
ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a tres años, de conformidad con los incisos
1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal.
• DELITOS DE CORRUPCIÓN DE FUNCIONARIOS (DELITO FUENTE)
ARTÍCULO 384. COLUSIÓN SIMPLE Y AGRAVADA
El funcionario o servidor público que, interviniendo directa o indirectamente, por razón de su

cargo, en cualquier etapa de las modalidades de adquisición o contratación pública de bienes,
obras o servicios, concesiones o cualquier operación a cargo del Estado concierta con los
interesados para defraudar al Estado o entidad u organismo del Estado, según ley, será
reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis años; inhabilitación
a que se refieren los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36, de cinco a veinte años; y, con ciento
ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa.
El funcionario o servidor público que, interviniendo directa o indirectamente, por razón de su

cargo, en las contrataciones y adquisiciones de bienes, obras o servicios, concesiones o
cualquier operación a cargo del Estado mediante concertación con los interesados, defraudare
patrimonialmente al Estado o entidad u organismo del Estado, según ley, será reprimido con
CINCUENTA Y SIETE 57
pena privativa de libertad no menor de seis ni mayor de quince años; inhabilitación a que se
refieren los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36, de cinco a veinte años; y, con trescientos sesenta
y cinco a setecientos treinta días-multa. La pena será privativa de libertad no menor de quince
ni mayor de veinte años; inhabilitación a que se refieren los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36, de
naturaleza perpetua, y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa,
cuando ocurra cualquiera de los siguientes supuestos:
1. El agente actúe como integrante de una organización criminal, como persona vinculada o
actúe por encargo de ella.
2. La conducta recaiga sobre programas con fines asistenciales, de apoyo o inclusión social o
de desarrollo, siempre que el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados supere
las diez unidades impositivas tributarias.
3. El agente se aproveche de una situación de calamidad pública o emergencia sanitaria, o la

comisión del delito comprometa la defensa, seguridad o soberanía nacional.
ARTÍCULO 399. NEGOCIACIÓN INCOMPATIBLE O APROVECHAMIENTO INDEBIDO DE

CARGO
El funcionario o servidor público que indebidamente en forma directa o indirecta o por acto
simulado se interesa, en provecho propio o de tercero, por cualquier contrato u operación en
que interviene por razón de su cargo, será reprimido con pena privativa de libertad no menor
de cuatro ni mayor de seis años e inhabilitación conforme a los incisos 1 y 2 del artículo 36
del Código Penal y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa.
ARTÍCULO 400. TRÁFICO DE INFLUENCIAS
El que, invocando o teniendo influencias reales o simuladas, recibe, hace dar o prometer para
sí o para un tercero, donativo o promesa o cualquier otra ventaja o beneficio con el
ofrecimiento de interceder ante un funcionario o servidor público que ha de conocer, esté
conociendo o haya conocido un caso judicial o administrativo, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años; inhabilitación, según
corresponda, conforme a los incisos 2, 3, 4 y 8 del artículo 36; y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco días-multa.
Si el agente es un funcionario o servidor público, será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de cuatro ni mayor de ocho años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los
CINCUENTA Y OCHO 58
incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-
multa.
• LEY PENAL TRIBUTARIA- D.L. 813- DELITOS TRIBUTARIOS (DELITO FUENTE):
Artículo 1.- El que, en provecho propio o de un tercero, valiéndose de cualquier artificio,

engaño, astucia, ardid u otra forma fraudulenta, deja de pagar en todo o en parte los tributos
que establecen las leyes, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de 5 (cinco)
ni mayor de 8 (ocho) años y con 365 (trescientos sesenta y cinco) a 730 (setecientos treinta)
días-multa.
Artículo 2.- Son modalidades de defraudación tributaria reprimidas con la pena del Artículo
anterior: a) Ocultar, total o parcialmente, bienes, ingresos rentas, o consignar pasivos total o
parcialmente falsos para anular o reducir el tributo a pagar. b) No entregar al acreedor
tributario el monto de las retenciones o percepciones de tributos que se hubieren efectuado,
dentro del plazo que para hacerlo fijen las leyes y reglamentos pertinentes.
VII. DILIGENCIAS PRELIMINARES POR REALIZARSE:
Que, conforme a que la defensa tiene la potestad de presentar medios de prueba y a la

realización de Diligencias que orienten la futura decisión jurídica que optara como
Representante del Ministerio Publico, conforme al principio de objetividad e interdicción de la
arbitrariedad, garantía que se sustenta conforme al inciso 2 del artículo IV del Título Preliminar
del Decreto Legislativo 987°: “El Ministerio Público está obligado a actuar con objetividad,
indagando los hechos constitutivos de delito, los que determinen y acrediten la
responsabilidad o inocencia del imputado”. En esa línea de acción, corresponde que se
lleven a cabo las siguientes diligencias:
1. Citar a los denunciados y representantes de las personas jurídicas denunciadas, según el

siguiente esquema:
N° PERSONAS NATURALES N° PERSONAS JURÍDICAS

1 SHERIDAN GEORGE 1 SHERIDAN ENTERPRISES
DICKINSON ARTADI S.A.C., identificada con Registro
identificado con DNI Único de Contribuyentes Nro.
N°06452033, con domicilio en 20525716342, con domicilio en
Avenida Pedro de Osma
CINCUENTA Y NUEVE 59
N°144- Oficina 203- Distrito de Avenida Pedro de Osma N°144-

Barranco. Distrito de Barranco.
2 MARIANNE ELIZABETH 2 FMS INTERNATIONAL PERU

PENNY PUPPO, identificada S.A.C.: Empresa dedicada a la
con DNI N°09337223, con venta de partes, piezas y
domicilio es Avenida Pedro de accesorios para vehículos
Osma N°144-Oficina 203- automotores.
Distrito de Barranco. RUC No. 20526212755
En EE.UU.: Representante de
FMS INTERNATIONAL INC –
USA (estado activo) para
Sudamérica.
3 OMAR ANDRÉS ZEVALLOS 3 SOUTHERN CROSS EXPORT

MICHOLA, identificado con S.A.C.: Empresa Agroindustrial
DNI N°09881998, con especializada en la
domicilio en Los Insurgentes agroexportación de frutas.
N°215- Santiago de Surco RUC No.20526447639
Calle Los Dátiles – Manzana “R” –
Lote 02 -Urb. Los Cocos del Chipe-
PIURA
4 CONSUELO ADELLA MARIA 4 SAMI ENERGY S.A.C.: Empresa
DICKINSON ARTADI, especializada a la producción de
identificada con DNI combustibles ecológicos para el
N°46617785, con domicilio es mercado local y de exportación y a
Calle Víctor Maurtua N°394- la comercialización de alcoholes.
San Isidro. RUC No.20563792231
Calle Los Dátiles – Manzana “R” –
Lote 02 -Urb. Los Cocos del Chipe-
PIURA
5 DENISSE AZUCENA 5 AMERICAN NETWORK

MIRALLES MIRALLES, COMMUNICATIONS S.A.C.,
identificada con DNI
SESENTA 60
N°10396266, con domicilio en identificada con RUC

Calle Sevilla N°156- Urb. N°20520764713.
Residencial Higuereta Surco.
6 CARLA ISABEL CAMERO 6 HYTERA MOBILFUNK GMBH
JORDAN, identificada con DNI Sucursal del Perú S.A.,
N°40965980, con domicilio en identificada con RUC
Calle Quiroga 163-165, Urb. N°20553008795
Residencial Higuereta, Surco.
7 KONNY LUI SANCHEZ 7 TELTRONICS DEL PERÚ S.A.C
TORRES, identificada con DNI identificada con R.U.C.
N°42038695, con domicilio en N°20562992384
Monte Carmelo N°122-
Urbanización Chacarilla Del
Estanque- Santiago de Surco.
8 WILSON ACOSTA RAMOS, 8 INMOBILIARIA SIGNIA S.A.C.,
identificado con Carné de identificada con RUC
Extranjería Nro. 001476698 N°20604741450.
2. En el escenario descrito, y con el avance cada vez mayor de la criminalidad organizada en

nuestro país, es que, con la finalidad de evidenciar estas actividades relacionadas al lavado
de activos, la pericia contable constituye uno de los medios idóneos para la dilucidación
de las complejas operaciones contables y financieras durante el proceso del lavado de
dinero y otros delitos considerados dentro del concepto de la criminalidad organizada.
Teniéndose en cuenta que el ingreso proveniente de actividades ilícitas ha fomentado que se
acumulen increíbles patrimonios en los principales jefes de las organizaciones criminales,
otorgando con ello, un poder económico y político sin precedentes y en constante aumento.
De ahí, que uno de los principales problemas de los líderes criminales es invertir dicha liquidez
ilegal acumulada en el tráfico comercial, limpiando de esta manera los beneficios derivados
de las operaciones ilícitas38, las cuales tienen por objeto el ingreso de patrimonios ilícitos en
el mercado comercial, a lo cual se denomina “lavado de activos” o “blanqueo de capitales”,
los mismos que, se ven facilitados en dos aspectos: a) A nivel internacional, por la existencia
de “paraísos fiscales” , territorios en los que está garantizado, no sólo una presión fiscal baja
o nula, sino también el secreto bancario; y b) A nivel nacional, la creación por parte de los
grupos criminales de empresas dedicadas al sector servicios, debido a que este tipo de
38
BLANCO CORDERO, Isidoro. Criminalidad organizada y mercados ilegales, En: Revista EGUZLIKORE, Número 11, diciembre, San
Sebastián, 1997. p. 219.
SESENTA Y UNO
61
empresas son las más adecuadas para la ocultación y el manejo de dinero sucio 39, y fáciles
de relacionar con las entidades bancarias40; por lo que, resulta necesario para esclarecer
los hechos denunciados la realización de la citada Pericia Contable y determinar donde
y cuando se originan los incrementos inusuales de patrimonio de los denunciados.
3. Constatar los domicilios fiscales y reales de cada una de las empresas incluidas en la
investigación, así como de sus accionistas y/o socios.
4. Que, en la Pericia Contable, se tome en cuenta si los RUC de las empresas incluidas en
esta investigación se encuentran activas, suspendidas o de baja (con sus respectivas fechas
según su situación), o si tienen domicilio fiscal comunes.
5. Se solicite el levantamiento del secreto bancario, y el levantamiento de la reserva tributaria y

bursátil de todos los investigados.
6. Se recabe información sobre los clientes (ya sea persona natural o jurídica) con los cuales
todas las empresas y personas naturales incluidas en esta investigación hubiesen tenido
actividad comercial
7. Se solicite a SUNAT informe si todas las empresas incluidas en esta investigación han
solicitado autorización de impresión de comprobantes de pago y fecha de inicio de su actividad
comercial, sin han realizado sus declaraciones respectivas y el pago de sus impuestos y
rentas en el periodo de su vigencia.
8. Se solicite a las Municipalidades información sobre las empresas incluidas en esta

investigación, a efectos que precisen si poseen licencia de funcionamiento, si están
funcionando.
9. Se oficie a los Colegios de Notarios a efectos de recabar información sobre las Notarías
donde los investigados han constituido todas las empresas incluidas en esta investigación,
sus compras y ventas de bienes muebles o inmuebles celebradas (respecto a todas las
personas naturales o jurídicas que se investiga), precisándose el medio de pago con que
habrían sido celebradas las compras, aportes y aumentos de capital, y si han sido constituidas
en el mismo notario, y lo que resulte pertinente para la presente investigación.
39
Ídem. p.224
40
“la utilización del sistema bancario y financiero para reciclar los beneficios que se obtienen de distintas actividades delictivas ha
sido una práctica extendida e impune durante muchos años, prácticamente en todo el mundo. Partiendo de cierta complicidad del
sistema financiero, se ha utilizado dicho sistema para la transformación de capitales de origen ilícito, provenientes de la comisión
de delitos graves, en dinero de libre sospecha. Sin duda, todo ello no hubiera sido posible si las entidades bancarias e intermediarios
financieros hubieran puesto un poco de diligencia y colaboración, detectando las transacciones de origen poco claro”. FERRÉ OLIVE,
Juan Carlos. “Blanqueo” de capitales y criminalidad organizada, en: FERRÉ OLIVE, Juan y ANARTE BORRALLO, Enrique (Eds.)
Delincuencia Organizada, Universidad de Huelva, España, 1999, p. 85.
SESENTA Y DOS 62
10. Se oficie a las distintas Cortes Superiores de Justicia y distritos Fiscales del Ministerio
Público a efectos que informen si existen investigaciones o procesos judiciales referido a
todas las personas naturales y jurídicas incluidas en la presente investigación.
11. Se solicite información a la Unidad de Inteligencia Financiera -UIF, sobre los reportes de
Operaciones Sospechosas de los investigados y personas jurídicas precisadas en la presente
denuncia.
12. Entre otras diligencias necesarias para el esclarecimiento de los hechos.
VIII. MEDIOS PROBATORIOS:
Con la finalidad de acreditar cada uno de los fundamentos esbozados, cumplimos con señalar
los siguientes medios probatorios, que también se adjuntan en calidad de Anexo, según los
siguientes términos:
A. Ficha RUC de “SHERIDAN ENTERPRISES SAC” identificada con Registro Único de

Contribuyentes Nro. 20525716342.
B. Representantes legales de “SHERIDAN ENTERPRISES SAC” -registra como Gerente
General al ciudadano extranjero Wilson Acosta Ramos, identificado con C. E.
Nro.001476698 desde el 19 de octubre de 2020.
C. Brochure de presentación de Sheridan Enterprises, año 2019.
D. Brochure de presentación año 2019, referido al capital social de la empresa Sheridan,
suscrito y pagado al 31 de marzo de 2019, era de S/.6,000,000.00 (seis millones y
00/100 soles) y según revisión del brochure de presentación del mismo año, estos
indicaban que se encontraban en proceso de incremento de capital por un
S/.1´685,000.00 (un millón seiscientos y 00/100 soles)
E. Acta de Junta General de Accionistas de fecha 31 de julio de 2019- donde se ha
verificado que el capital social se modificó y aumento en la suma total de
S/.56,000,00.00 (cincuenta y seis millones y 00/100 soles), en razón de la
capitalización parcial del excedente de revaluación del denominado “Bono de
Construcción”.
F. Informe pericial criterio valorista emitido por la economista María Elena Giribaldi
Mendoza con Registro Profesional N°3727.
G. Artículo cinco del Decreto Supremo N°350-86-EF, señala que: “Los términos de
prescripción, requerimiento para el pago y repetición de la deuda proveniente de los
Bonos aludidos se regirán por las disposiciones del Código Tributario, así como
también todos los aspectos no contemplados en las normas reglamentarias de las
Leyes N.º. 23592 y 24030”.
SESENTA Y TRES 63
H. Decreto Supremo N°094-91-EF- de fecha 15.04.1991 que, señala a través del artículo
primero, que se autorizó a redimir los Bonos de Reconstrucción.
I. Directiva N°004-2002/SUNAT- ver Anexo I-, publicada el 5 de noviembre de 2002, se
precisó que “los Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo emitidos al amparo de las
Leyes Nros. 23592 y 24030, respectivamente, no constituyen medios de pago de la
deuda tributaria”.
J. Comunicado N°001-2018-EF/52.01, procedente de la Dirección General de
Endeudamiento y Tesoro Público, respecto a la “Caducidad o prescripción de bonos
emitidos por el Estado Peruano”, se desprende lo siguiente: “Se reitera a las
instituciones públicas, así como de las personas naturales y jurídicas en general, que
el Ministerio de Economía y Finanzas no admite ninguna gestión de requerimiento de
pago de Bonos emitidos por la República del Perú, respecto a los cuales se ha
producido la caducidad o prescripción para su cobro, conforme a la Ley N°8599 de
fecha 18 de noviembre de 1937, y del inciso 1) del Artículo 2001° del Código Civil(…)”.
K. Ley N°27693- Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera- Perú, e implementa
el sistema de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
L. Informe Pericial de Parte, que se encuentra inserto en el Testimonio Nro. 1992 ante
Notario de Lima- Alejandro Ramírez Carranza.
M. Relación de empresas constituidas en el extranjero por el denunciado, quien cuenta
con la representación de todas las empresas que forman su holding empresarial y de
otras empresas desde el año de 1989, muchas de ellas se encuentran inactivas
N. Constitución de hipoteca a favor de la empresa SCANIA SERVICES PERU S.A., hasta
por la suma de US$130,000.00 dólares americanos, respecto al inmueble ubicado en
la ciudad de Piura en el año 2016 conforme emerge del Asiento D00005, del Rubro
Gravámenes y Cargas del Registro de Propiedad Inmueble de SUNARP (Partida
N°04023218.
Ñ. La empresa denunciada Sheridan “Patrimonio En Fideicomiso” con RUC
N°20600363477, en mérito a lo previsto y señalado en el D.S. N°093-2002-EF, Titulo
XI.
O. Información registrada en SUNAT de la empresa Sheridan, que tiene la calidad de
contribuyente de “fondos mutuos de inversión” y se ha asignado como factor a la
persona de Sandy Marisabel Bernal Chahua, identificada con DNI N°47453806, desde
el 10 de mayo de 2019.
P. Ficha RUC, Información histórica y otros de la Empresa SAMI ENERGY SAC
Q. Acciones de Marianne Penny Puppo, en una empresa domiciliada en Panamá
denominada NEWTON SERVICES CORP.
R. Consuelo Adella Dickinson Artadi aparece en la búsqueda web de opencorporates,
como oficial de empresas que se encuentran inactivas y que han sido constituidas en
el estado de Florida en USA, en la condición de secretaria y/o tesorera de: 4-D GROUP
INVESTORS LLC y VANNAMEI CORPORATION.
SESENTA Y CUATRO
64
S. Wilson Ramos Acosta, figura como apoderado de las empresas constituidas por el
denunciado Sheridan Dickinson, tales como: SHERIDAN ENTERPRISES SAC
(apoderado), FMS INTERNATIONAL PERÚ SAC (apoderado) y EXPO MARBLE AND
GRANITE (gerente de operaciones de la empresa constituida en el extranjero y que se
encuentra inactiva).
T. Ficha RUC; Información histórica y otros de la empresa American Network
Communications SAC, identificada con RUC N°20520764713.
U. Convenio de Inversión Local del Proceso de Selección N°001-2020-CE-MDC-LEY
29230, por la contratación de la ejecución y financiamiento del proyecto de inversión:
“MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA
EN EL DISTRITO DE CAYMA, PROVINCIA DE AREQUIPA-REGIÓN AREQUIPA”
CON CÓDIGO ÚNICO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 2491473.
V. Carta Fianza N°E0521-00-2021, mediante la cual garantiza el FIEL CUMPLIMIENTO
DEL CONTRATO, correspondiente al PROCESO DE SELECCIÓN n°001-2020-CE-
MDC-LEY 29230 PARA LA ELABORACIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO DE LA
CONTRATACIÓN DE LA EJECUCIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE
INVERSIÓN: “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD
CIUDADANA EN EL DISTRITO DE CAYMA, PROVINCIA DE AREQUIPA- REGIÓN
AREQUIPA” CON CÓDIGO ÚNICO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 2491473”.
W. Ficha Ruc, Información Histórica y otros de las empresas Teltronics Del Perú S.A.C
(en adelante Teltronic) identificada con R.U.C. N°20562992384 y la empresa HYTERA
MOBILFUNK GMBH Sucursal del Perú S.A. (en adelante Hytera), identificada con
RUC N°20553008795; la primera mencionada, es una empresa subsidiaria de la
última, con sede principal en España y diferentes sedes a nivel internacional,
dedicadas al rubro de la venta de radios e infraestructura de radios para diferentes
tipos de organizaciones en el mundo; y en el presente caso, han trabajado
articuladamente con la empresa Sheridan Enterprises SAC, interviniendo como
empresa ejecutora del proyecto de inversión denominado “Ampliación del Servicio de
Seguridad Ciudadana en el distrito de Callería, Provincia de Coronel Portillo- Ucayali”,
con un monto total de S/12, 025,881.26 (doce millones veinticinco mil ochocientos
ochenta y uno y 26/100 soles).
X. Invierte.pe y Resolución de Alcaldía N°382-2020-MPCP, de fecha 19.11.2020.
respecto a la variación del monto inicial de inversión de S/.10,091,026.20 (diez
millones, noventa y un mil veintiséis con 20/100 soles, al monto de S/.12,025,881.26
(doce millones veinticinco mil ochocientos ochenta y un con 26/100 soles).
Y. Opinión desfavorable del Colegio de Arquitectos de Cajamarca.
Z. Buena Pro, por el proyecto denominado “MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL
SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN
BAUTISTA - PROVINCIA DE MAYNAS - DEPARTAMENTO DE LORETO”.
AA. Ejecución de la obra denominada “AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD
CIUDADANA EN EL DISTRITO DE CALLERÍA”.
SESENTA Y CINCO
65
BB. Buena Pro del proyecto “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE TRANSITABILIDAD

VIAL INTERURBANA EN LA VÍA DEPARTAMENTAL UC-112, TRAMO: CEDRO
SAPANI – SANTA ROSA – ATALAYA, DISTRITO DE RAYMONDI – PROVINCIA DE
ATALAYA – DEPARTAMENTO DE UCAYALI”.
CC. Nueva postulación de Empresa Sheridan al proyecto “MEJORAMIENTO DEL
SERVICIO DE TRANSITABILIDAD VIAL INTERURBANA EN LA VÍA
DEPARTAMENTAL UC-112, TRAMO: CEDRO SAPANI – SANTA ROSA – ATALAYA,
DISTRITO DE RAYMONDI – PROVINCIA DE ATALAYA – DEPARTAMENTO DE
UCAYALI”, declarado DESIERTO.
DD. Buena Pro de la obra de “mejoramiento y ampliación del servicio de seguridad
ciudadana en el distrito de Cayma, Arequipa” por un monto total de S/.9’724,832.66.
EE. Circular N°02-2021, paquete de Obras- Gobierno Regional del Cusco.
FF. Copia a colores del DNI del denunciante.
IX. SOLICITUD DE MEDIDAS DE PROTECCIÓN Y RESERVA DE IDENTIDAD DEL

DENUNCIANTE Y ABOGADO QUE SUSCRIBE LA PRESENTE DENUNCIA:
Que, teniendo en cuenta la gravedad de los hechos denunciados y la posibilidad de ser blanco
fácil de represalias, que atenten no sólo contra mi vida sino la de mi familia, solicito a vuestro
Despacho, se tenga en cuenta lo previsto en los artículos 247 y siguientes del Código
Procesal Penal y se brinde al suscribiente las medidas de protección correspondientes
en salvaguarda de mi integridad física y del abogado que autoriza el presente escrito.
“Artículo 247.- Personas destinatarias de las medidas de protección

1. Las medidas de protección previstas en este Título son aplicables a quienes en calidad de
testigos, peritos, agraviados, agentes especiales o colaboradores intervengan en los procesos
penales.
2. Para que sean de aplicación las medidas de protección será necesario que el Fiscal, durante
la investigación preparatoria, o el Juez, aprecie racionalmente un peligro grave para la persona,
libertad o bienes de quien pretenda ampararse en ellas, su cónyuge o su conviviente, o sus
ascendientes, descendientes o hermanos.
Artículo 248.- Medidas de protección
1. El Fiscal o el Juez, según el caso, apreciadas las circunstancias previstas en el artículo
anterior, de oficio o a instancia de las partes, adoptará según el grado de riesgo o peligro, las
medidas necesarias para preservar la identidad del protegido, su domicilio, profesión y lugar de
trabajo, sin perjuicio de la acción de contradicción que asista al imputado.
Las medidas de protección que pueden adoptarse son las siguientes:
a) Protección policial.
b) Cambio de residencia.
c) Ocultación de su paradero.
SESENTA Y SEIS 66
d) Reserva de su identidad y demás datos personales en las diligencias que se

practiquen, y cualquier otro dato que pueda servir para su identificación, pudiéndose
utilizar para ésta un número o cualquier otra clave. Cuando se trata de un interno de un
establecimiento penitenciario, se comunica a la Dirección de Registro Penitenciario del Instituto
Nacional Penitenciario o la que haga sus veces.
e) Utilización de cualquier procedimiento que imposibilite su identificación visual normal en las
diligencias que se practiquen.
f) Fijación como domicilio, a efectos de citaciones y notificaciones, la sede de la Fiscalía
competente, a la cual se las hará llegar reservadamente a su destinatario.
g) Utilización de procedimientos tecnológicos, tales como videoconferencias u otros adecuados,
siempre que se cuenten con los recursos necesarios para su implementación. Esta medida se
adoptará para evitar que se ponga en peligro la seguridad del protegido una vez desvelada su
identidad y siempre que lo requiera la preservación del derecho de defensa de las partes.
h) Siempre que exista grave e inminente riesgo para la vida, integridad física o libertad del
protegido o la de sus familiares y no pueda salvaguardarse estos bienes jurídicos de otro modo,
se podrá facilitar su salida del país con una calidad migratoria que les permita residir
temporalmente o realizar actividades laborales en el extranjero”.
POR LO EXPUESTO:
A Usted Señor Fiscal Provincial Especializado solicitamos se sirva admitir la presente denuncia y
ordenar la más enérgica investigación y por ende se sancione a los culpables ejemplarmente.
OTROSI DIGO: Autoriza la presente denuncia la abogada que suscribe- Claudia Lisseth Susano
Morante identificada con Reg. CAL N°56964-; siendo que, para cualquier comunicación ofrezco el
correo electrónico claudia.susano.morante@gmail.com y el teléfono celular N°953319788.
Lima, 20 de mayo de 2021.
DAVID MARIO QUENALLATA CALAPUJA

DNI N° 29664534
12/4/2021 SUNAT - Consulta RUC
SESENTA Y SIETE 67
ANEXO A
Consulta RUC
Resultado de la Búsqueda
Número de RUC:
20525716342 - SHERIDAN ENTERPRISES S.A.C.
Tipo Contribuyente:
SOCIEDAD ANONIMA CERRADA
Nombre Comercial:
-
Fecha de Inscripción:
05/06/2008
Fecha de Inicio de Actividades:
05/06/2008
Estado del Contribuyente:

ACTIVO
Condición del Contribuyente:

HABIDO
Domicilio Fiscal:
AV. PEDRO DE OSMA NRO. 144 INT. 203 -- (A DOS CUADRAS DE MUNICIPALIDAD BARRANCO)
LIMA - LIMA - BARRANCO
Sistema Emisión de Comprobante:

MANUAL/COMPUTARIZADO
Actividad Comercio Exterior:
IMPORTADOR/EXPORTADOR
Sistema Contabilidiad:
COMPUTARIZADO
Actividad(es) Económica(s):
Principal - 4923 - TRANSPORTE DE CARGA POR CARRETERA
Secundaria 1 - 4661 - VENTA AL POR MAYOR DE COMBUSTIBLES SÓLIDOS, LÍQUIDOS Y

GASEOSOS Y PRODUCTOS CONEXOS
Secundaria 2 - 4772 - VENTA AL POR MENOR DE PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MÉDICOS,

COSMÉTICOS Y ARTÍCULOS DE TOCADOR EN COMERCIOS ESPECIALIZADOS
Comprobantes de Pago c/aut. de impresión (F. 806 u 816):
https://e-consultaruc.sunat.gob.pe/cl-ti-itmrconsruc/jcrS00Alias 1/2
SESENTA Y OCHO 68
FACTURA
BOLETA DE VENTA
NOTA DE CREDITO
NOTA DE DEBITO
GUIA DE REMISION - REMITENTE
GUIA DE REMISION - TRANSPORTISTA
Sistema de Emisión Electrónica:

FACTURA PORTAL DESDE 21/04/2016
BOLETA PORTAL DESDE 31/07/2018
DESDE LOS SISTEMAS DEL CONTRIBUYENTE. AUTORIZ DESDE 05/01/2019
GUIA DE REMISION DESDE 01/06/2020
Emisor electrónico desde:

21/04/2016
Comprobantes Electrónicos:
FACTURA (desde 21/04/2016),GUIA (desde 29/01/2018),BOLETA (desde 31/07/2018)
Afiliado al PLE desde:

01/01/2014
Padrones:
Incorporado al Régimen de Buenos Contribuyentes (Resolución N° 0230050262477) a partir del
01/05/2019
Fecha consulta: 12/04/2021 10:37
© 1997 - 2021 SUNAT Derechos Reservados
SESENTA Y NUEVE
12/4/2021 Documento sin título
69
ANEXO B
REPRESENTANTES LEGALES DE 20525716342 - SHERIDAN ENTERPRISES
S.A.C.
La información exhibida en esta consulta corresponde a lo declarado

por el contribuyente ante la Administración Tributaria.
Documento Nro. Documento Nombre Cargo Fecha Desde
DNI 06452033 DICKINSON ARTADI SHERIDAN GEORGE GERENTE 19/10/2020
C. EXT. 001476698 WILSON ACOSTA RAMOS GERENTE GENERAL 19/10/2020
70
ANEXO C SETENTA
INFORMACION GENERAL
____________________________________________________Empresa del Grupo SHERIDAN

SETENTA Y UNO 71
2019
CAPITULO 1: INFORMACION GENERAL DE LA

EMPRESA
1. INFORMACION GENERAL
A. GRUPO SHERIDAN
Sheridan Enterprises S.A.C., es una empresa, dedicada a operaciones

logísticas en la línea de solventes y productos químicos para la
industria, así como también al transporte de hidrocarburos (etanol,
alcoholes, crudo, etc.) y al otorgamiento de Consultoría a empresas
nacionales e internacionales, promoción de proyectos de inversión y
ejecución de Proyectos, con una filosofía de excelencia operativa con
los más altos estándares de eficiencia, confiabilidad, garantía y
seguridad al servicio del desarrollo y crecimiento de sus clientes.
Forma parte del GRUPO SHERIDAN
El Grupo Sheridan, es un Holding conformado por las siguientes empresas:
EXPO MARBLE & GRANITE INC:

EXPO STONE INC:
Empresas líderes en el Estado de La Florida - USA, en la comercialización de
mármoles y granitos en la Florida
SW 12th Ave, Pompano Beach, FL 33069, EE. UU.
Tel.: 1 954-943-9006

SETENTA Y DOS
72
FMS INTERNATIONAL PERU S.A.C.

RUC No. 20526212755
Representante de FMS INTERNATIONAL INC - USA para Sudamérica
Av. Pedro de Osma No. 144 - Of. 203 - Barranco
Tel. (01) 596 8715
fms@fms-filtration.com
SOUTHERN CROSS EXPORT S.A.C.

RUC No.20526447639
Empresa Agroindustrial especializada en la agroexportación de frutas.
Calle Los Dátiles - Manzana “R” - Lote 02 -Urb. Los Cocos del Chipe
PIURA
Tel. (073) 617-961
SAMI ENERGY S.A.C.

RUC No.20563792231
Empresa especializada a la producción de combustibles ecológicos para el
mercado local y de exportación y a la comercialización de alcoholes.
PIURA
Tel. (073) 617-961
B. PERFIL DE LA EMPRESA
VISION
Que nuestros clientes nos reconozcan como la mejor alternativa de

transporte de etanol en el Perú, con alta calidad, seguridad y
protección del medio ambiente, contribuyendo al desarrollo de la
producción y el incremento del uso de etanol en el país.
MISION
Satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros Clientes

mediante el trabajo de un equipo de profesionales competentes con
amplia experiencia, con una flota de camiones cisterna especialmente
diseñado para el transporte de etanol, el uso de tecnología avanzada
y de las mejores prácticas nacionales e internacionales en esta
actividad.

SETENTA Y TRES
73
Agregamos valor a la gestión de nuestros servicios mediante la

aplicación de una excelencia operacional como un concepto de
eficacia, cumpliendo la normativa legal y minimizando los costos, lo
cual exige una amplia capacidad de respuesta de parte de la
organización. Ser excelente, ágil y confiable en sus procesos constituye
un valor estratégico de importancia fundamental en nuestra
organización, constituyéndonos no solo sus proveedores si no socios
estratégicos en sus gestiones del transporte de etanol.
VALORES
Nuestros valores organizacionales están conformados por:
 Mejoramiento continuo en el aspecto tecnológico y humano
 Compromiso con los resultados

 Responsabilidad Ecológica manteniendo una armonía con el
entorno natural.
 Responsabilidad Social
C. CONSTITUCION
La empresa fue constituida en la ciudad de Piura, como Transportes

Sheridan SAC, el 06 de mayo de 2008 ante Notario Público Miguel R.
Zúñiga Jiménez, inscrita en la Partida Nº. 11077431, asiento A0001 del
Registro de Personas Jurídicas de Piura, con fecha 03 de Junio de 2008.
En Enero de 2018, cambió su razón social a SHERIDAN ENTERPRISES

S.A.C., al incorporar a sus actividades la línea de logística de solventes
y productos químicos.
RUC Nº. 20525716342

CIU Nº. 60230
D. DOMICILIO LEGAL
Avenida Pedro de Osma Nº. 144 - Oficina 203 - Barranco - Lima

Teléfonos: (01) 596 8715
Persona de Contacto:
Sra. Gladys Arrelucé
Cel. 982 128 225

SETENTA Y CUATRO 74
Oficinas Administrativas Piura:

PIURA
Tel. (073) 617-961
Persona de Contacto: Sr. Wilson Acosta Ramos
Cel. 943140386
Oficinas Operativas Piura:

Estacionamientos, Almacenes y Talleres
Manzana “L”- Lote 14
Zona Industrial I1-I2- Piura
Almacenes:
UNITRADE
TRALSA
ALMACENES PROPIOS - LURIN.
E. OBJETO SOCIAL
Actividades Principales:
 Servicios logísticos en la línea de solventes y productos químicos

para la industria.
 Prestar servicios de transporte terrestre de carga pesada, líquidos
y materiales peligrosos, así como también al otorgamiento de
servicios de transporte multimodal (aéreo, marítimo, acuático,
ferroviario, etc.), a nivel nacional e internacional.
 Venta y transporte de alcohol
 Exportación de Alcohol
 Servicios de importación, exportación, comercialización,
distribución, procesamiento, transformación, refinado y/o
transporte de petróleo crudo, petróleo diesel, gasolinas, solventes,
gas licuado de petróleo, gas natural, vehicular, residencial e
industrial, gas natural comprimido, gas natural licuado, gas
licuefactado, etanol, alcoholes y biocombustibles, y toda clase de
hidrocarburo y/o combustible permitido por la legislación nacional
vigente, así como por los tratados internacionales.
 Consultoría de Inversiones a nivel internacional
 Promoción de Inversiones y Ejecución de Proyectos de Inversión y
Desarrollo.
F. CAPITAL SOCIAL
El capital social de la empresa, suscrito y pagado al 31 de marzo de 2019

es de S/. 6’000,000.- (Seis millones y 00/100 Soles).

SETENTA Y CINCO
75
En proceso de incremento: S/. 1’685,000.00 (Un millón seiscientos

ochenta y cinco mil con 00/100 Soles) adicionales.
G. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
Accionistas:
Sheridan George Dickinson Artadi

99.9% de acciones
DNI No. 06452033
Estado Civil: Soltero
Consuelo Adella María Dickinson Artadi

0.01% de acciones
DNI No.46617785
Estado Civil: Divorciada
Principales Ejecutivos:
Sheridan George Dickinson Artadi

Gerente General
Wilson Acosta Ramos

Gerente de Operaciones
Gladys Arrelucé Delgado

Apoderado
Shiro Nemotto Chávez

Gerente Comercial
Stephanie Baldeón Calle

Asistente Gerente de Operaciones
Iris Ojeda Samtur

Tesorera
Contador General
CPC Emilia Villar
Asistente Contable
Pamela Mendoza Hidalgo

SETENTA Y SEIS
76
Asesoría Legal
Servicios Outsourcing
Estudio Jurídico Mujica & Coto Asociados
Personal de conductores
La empresa cuenta con 20 conductores profesionales, con más de 10 años

de experiencia en transporte de materiales peligrosos y con un pool de
mecánicos y auxiliares.
Nuestro personal de conductores cuenta con Licencias de Conducir AIII –

Categoría C y AIV.
H. DIRECTRICES DE LA ADMINISTRACION Y ORGANIZACIÓN
Somos una empresa integrada, guiada por las siguientes directrices:
 Garantizar la transparencia y equidad de los accionistas, ejecutivos y

de todos los miembros de la organización.
 Adoptar patrones de los procesos de gestión empresarial
 Aprobar la planificación estratégica y el desarrollo de acciones de

seguimiento y monitoreo hasta el cumplimiento de cada servicio,
como medición de desempeño de todas las áreas y de la empresa
en su conjunto.
 Aplicar los acuerdos de delegación, acompañados por un control

sistemático, con la finalidad de racionalizar el proceso de toma de
decisiones.
 Compromiso con los clientes mediante el cumplimiento de sus

requisitos y la normatividad aplicable, impulsando una cultura
basada en los principios de liderazgo, desarrollo personal y mejora
continua de eficacia de nuestro sistema de gestión de calidad.

SETENTA Y SIETE 77
 Asegurar la capacidad de acción y decisión ágil a través de la

estructura organizativa en la que la dirección ejecutiva se encuentra
cerca de la base, de acuerdo con los niveles definidos en el modelo
estructural de la organización.
I. INFORMACION FINANCIERA
BCP
LINEA DE CREDITO: USD 100,000.00
FACTORING/LEASING
Sra. Katia Gissella Lopez R.
Srta. Kimberly Morales Juárez
Banca de Negocios
Tel. 311-9999 - Anexo 38635
kmoralesj@bcp.com.pe
glopez@bcp.com.pe
BANCO PICHINCHA
LINEA DE CREDITO: USD 400,000.00 FACTORING
Srta. Jackeline Capcha
Cel. Nº. 993512991 / 6122000
Jackeline.capcha@financiero.com.pe
J. FLOTA DE VEHICULOS
02 TRACTOS A DIESEL SINOTRUCK 2012 EQUIPADOS CON

SEMIREMOLQUES (CISTERNAS) DE 12,500 GALONES.
03 TRACTOS A GNV SINOTRUCK 2012 - 2013 EQUIPADOS CON

SEMIREMOLQUES DE 12,500 GALONES.
07 TRACTOS A DIESEL 2015 SCANIA EQUIPADOS CON

02 TRACTOS A DIESEL 2018 SCANIA EQUIPADOS CON

01 CAMIONETA PARA LA GERENCIA GENERAL

SETENTA Y OCHO 78
02 CAMIONETAS PARA LA SUPERVISION
01 CAMIONETA DE AUXILIO MECANICO
K. VENTAS NETAS
PERIODO VENTAS INCREMENTO

NETAS ANUAL
2016 2’536,221.- 31%
2017 3’842,073.- 51%
2018 11’813,076.- 307%
L. SEGUROS
Seguros Vehiculares
 Totalidad de la flota con seguros contra todo riesgo y responsabilidad

civil terceros.
 Seguro Contra Todo Riesgo Personal
Seguros Hidrocarburos
 Seguro de Hidrocarburos por USD 1’000,000.00
 Seguro por S/. 1’245,000.00 Contra Todo riesgo transporte

condensado HAS / Riesgo Medio Ambiental - Distribuidor Mayorista
OPDH
 Seguro por S/. 1415,000.00 Contra Todo riesgo transporte

condensado HAS / Riesgo Medio Ambiental - Distribuidor Minorista
OPDH
Seguros de Crédito
 Seguro de Crédito Clientes SECREX

Cobertura del 93% de los créditos otorgados
BROKERS:
JP SEGUROS
Guillermo Smatchz Corredores de Seguros
Cel. 994145222

SETENTA Y NUEVE 79
illysmatchz@hotmail.com
Roberto Rodrigo Freyre

Cel. 959695581
Roberto.rodrigo.freyre@gmail.com
M. DISTRIBUCIONES
 Distribuidor Mayorista del condensado de gas natural “HAS”,

autorizado por OSINERGMIN.
 Distribuidor Minorista del condensado de gas natural “HAS”,

autorizado por OSINERGMIN.
 Contrato de Suministro de “HAS”, suscrito con Graña y Montero

Petrolera S.A.
 Contrato de Suministro de Condensados suscrito con Olympic Perú

Inc. - Sucursal del Perú.
N. PROYECTOS EN DESARROLLO
 Proyecto: “Cultivo de sorgo dulce para la producción de alcohol, energía y

abono estabilizado” en el departamento de Piura
 Proyecto de “Petroquímica Básica” en los departamentos de Piura y Lima
 Comercialización de diésel (PETROPERU) al por mayor.

OCHENTA 80
2. CLIENTES
SUCRO ALCOLERA DEL CHIRA S.A.

OCHENTA Y UNO 81
OLYMPIC PERU INC SUCURSAL DEL PERU

OCHENTA Y DOS
82
CLEAN ENERGY DEL PERU S.R.L.
GAS COMPRIMIDO DEL PERU S.A.
AGROJIBITO S.A.C.

OCHENTA Y TRES 83
ANEXO D
OCHENTA Y 84
CUATRO
OCHENTA Y CINCO 85
ANEXO E
OCHENTA Y SEIS 86
OCHENTA Y SIETE 87
OCHENTA Y OCHO 88
OCHENTA Y NUEVE 89
ANEXO F
NOVENTA
90
NOVENTA Y UNO 91
NOVENTA Y DOS 92
NOVENTA Y TRES 93
NOVENTA Y CUATRO 94
NOVENTA Y CINCO 95
NOVENTA Y SEIS 96
NOVENTA Y SIETE 97
NOVENTA Y OCHO
27/5/2021 norma_spij 86.htm
98
ANEXO G
La Dirección General de
Contribuciones queda encargada
de la acotación y emisión de los
requerimientos de pago de los
bonos de reconstrucción, de
desarrollo y de tesorería 1985
DECRETO SUPREMO Nº 350-86-EF
EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA
CONSIDERANDO:
Que de conformidad con los Decretos Supremos Nºs. 255-83-EFC, 355-84-EFC,

053-85-EF, y 440-85-EF, la Dirección General del Tesoro Público es la entidad
encargada del control y administración de los Bonos de Reconstrucción, de
Desarrollo y de Tesorería 1985, creados por las Leyes Nºs. 23592 y 24030 y por el
Decreto Supremo Nº 440-85-EF, respectivamente, quedando a cargo de la Dirección
General de Contribuciones fiscalizar y verificar el cumplimiento de la obligación de
suscribirlos, en coordinación con la Dirección General del Tesoro Público;
Que es necesario centralizar en una sola Dirección General las funciones, tanto de
acotación como de resolución de consultas y reclamaciones, a fin de asegurar el
debido cumplimiento de las disposiciones legales mencionadas;
Que la Dirección General de Contribuciones cuenta con la infraestructura

suficiente, a nivel nacional, para hacerse cargo de tales funciones;
En uso de las facultades conferidas por el inciso 11) del artículo 211 de la
Constitución Política del Estado;
DECRETA:
Artículo 1.- La Dirección General de Contribuciones queda encargada de la

acotación y emisión de los requerimientos de pago de los Bonos de Reconstrucción,
de Desarrollo y de Tesorería 1985 como consecuencia de la fiscalización efectuada,
así como de la resolución de los recursos impugnatorios que interpongan los
suscriptores intervenidos y los demás procedimientos administrativos a que dieran
lugar. Tales acciones se regirán por las normas del Código Tributario.
Artículo 2.- La Dirección General de Contribuciones atenderá y resolverá las

solicitudes de devolución de pagos indebidos y en exceso que efectúen los
suscriptores de los referidos Bonos, previa fiscalización.
file:///C:/Users/Claudia Susano/Desktop/LAV.AC/norma_spij 86.htm 1/2

NOVENTA Y NUEVE
27/5/2021 norma_spij 86.htm
99
Artículo 3.- La Dirección General de Contribuciones remitirá mensualmente a la

Dirección General del Tesoro Público informes referentes a cada una de las acciones
realizadas.
Artículo 4.- El Banco de la Nación comunicará a la Dirección General del Tesoro

Público el estado de las cobranzas de los Bonos señalados, para el debido control y
conciliaciones correspondientes.
Artículo 5.- Los términos de prescripción, requerimiento para el pago y repetición

de la deuda proveniente de los Bonos aludidos se regirán por las disposiciones del
Código Tributario, así como también todos los aspectos no contemplados en las
normas reglamentarias de las Leyes Nºs. 23592 y 24030.
Artículo 6.- La Dirección General de Contribuciones emitirá en el más breve

plazo normas complementarias a efectos de lograr el adecuado cumplimiento del
presente dispositivo.
Artículo 7.- Deróganse los artículos 2 y 3 del Decreto Supremo Nº 355-84-EFC.
Artículo 8.- El presente Decreto Supremo rige a partir del día siguiente de su
publicación.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los trece días del mes de octubre de mil
novecientos ochenta y séis.
ALAN GARCIA PEREZ
Presidente Constitucional de la República.
LUIS ALVA CASTRO
Ministro de Economía y Finanzas.
file:///C:/Users/Claudia Susano/Desktop/LAV.AC/norma_spij 86.htm 2/2

CIEN
27/5/2021 norma_spij (1)94-91.htm
100
ANEXO H
Autorizan a los Organismos del Sector
Público Nacional, a redimir los Bonos
de Reconstrucción y Desarrollo
DECRETO SUPREMO Nº 094-91-EF
EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA
CONSIDERANDO:
Que mediante las Leyes Nºs. 23592 y 24030 se dispuso la emisión de valores del
Estado, denominados "Bonos de Reconstrucción" y "Bonos de Desarrollo"
respectivamente;
Que en aplicación de las normas reglamentarias algunas personas naturales y

jurídicas procedieron a la suscripción de los citados Bonos;
Que habiendo vencido el plazo de redención de los referidos Bonos; un

significativo número de suscriptores de Bonos, por razones ajenas a la administración
de los mismos, no se han apersonado a solicitar su entrega, permaneciendo en poder
de los Organismos del Sector Público con el consecuente riesgo que ello significa por
esa custodia no previsible.
Que al mismo tiempo existen personas naturales y jurídicas omisas a la

suscripción de los Bonos de Reconstrucción y Desarrollo;
Que es necesario dictar las medidas pertinentes a efectos de que se realice la

liquidación en forma total de los Bonos de Reconstrucción y Desarrollo;
En uso de la facultad conferida en el Artículo 211 inciso 20 de la Constitución

Política del Perú;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros y con cargo de dar cuenta al
Congreso;
DECRETA:
Artículo 1.- Autorízase a los Organismos del Sector Público Nacional, a redimir
los Bonos de Reconstrucción y Bonos de Desarrollo creados por disposición de las
Leyes Nºs 23592 y 24030 respectivamente y que según sus normas reglamentarias el
plazo para la redención de los mismos ha vencido. La redención de los mencionados
Bonos se efectuará por el total de Bonos que se encuentren en su poder, dentro del
plazo que no excederá de los 90 días.
Artículo 2.- Los Organismos del Sector Público para acogerse a lo dispuesto en el
artículo anterior, se adecuarán al siguiente procedimiento:
file:///C:/Users/Claudia Susano/Desktop/LAV.AC/norma_spij (1)94-91.htm 1/2

27/5/2021 norma_spij (1)94-91.htm CIENTO 101
UNO
a) Remitirán a la Dirección General del Tesoro Público - Dirección de Control y

Administración de Valores las sumas obtenidas por la redención de los Bonos de
Reconstrucción y de Desarrollo, acompañando una relación detallada de los
suscriptores por sub serie y por monto, la misma que deberá coincidir con la suma
entregada.
b) La Dirección de Control y Administración de Valores emitirá y entregará a los

Organismos del Sector Público un Acta de Recepción por los montos recibidos.
Artículo 3.- Autorízase a la Dirección General del Tesoro Público a abrir en el

Banco de la Nación una Cuenta Corriente denominada "Liquidación Bonos de
Reconstrucción y Desarrollo-Decreto Supremo Nº 90-EF/DGTP", en la cual se
abonarán los montos recepcionados de los diferentes Organismos del Sector Público
Nacional y se debitarán los montos que se entreguen a los suscriptores que los
reclamen.
Artículo 4.- Autorízase a la Dirección General del Tesoro Público a través de la

Dirección de Control y Administración de Valores a atender los requerimientos de
reembolso de los montos por suscripción de Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo
que presenten los suscriptores de los mismos. Para cuyo efecto deberá seguirse el
procedimiento siguiente:
a) La persona natural y/o jurídica que se considere con derecho a reembolso por
suscripción de Bonos de Reconstrucción y Desarrollo, deberá solicitar por escrito se
atienda su derecho debiendo adjuntar el documento que le entregó el Banco de la
Nación por la suscripción respectiva o la Certificación de los Organismos del Sector
Público Nacional correspondiente.
b) La Dirección de Control y Administración de Valores, verificará la solicitud y

en el término de diez (10) días hábiles emitir opinión. De ser procedente entregará al
beneficiario un cheque por el valor de liquidación de los Bonos redimidos y que
fueron depositados en la Cuenta Corriente aperturada para tal fin.
Artículo 5.- Las personas que habiendo estado obligadas a suscribir Bonos de
Reconstrucción y de Desarrollo, no lo hubieren efectuado, deberán realizar el pago
correspondiente por concepto de multas, intereses y recargos, según corresponda. La
liquidación de tales conceptos se efectuará tomando como base de cálculo el monto
de la suscripción no efectuada y se computará hasta el día en que se haga efectivo el
pago. La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria efectuará las
acotaciones de conformidad a lo establecido en el presente artículo.
Artículo 6.- El presente Decreto Supremo será refrendado por el Ministro de

Economía y Finanzas.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los quince días del mes de Abril de mil
novecientos noventa y uno.
ALBERTO FUJIMORI FUJIMORI,

Presidente Constitucional de la República.
CARLOS BOLOÑA BEHR,

Ministro de Economía y Finanzas.
file:///C:/Users/Claudia Susano/Desktop/LAV.AC/norma_spij (1)94-91.htm 2/2

27/5/2021 DIRECTIVA N° 004–2002/SUNAT
CIENTO DOS 102
Precisar que los Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo emitidos al amparo de las Leyes
Nos. 23592 y 24030, respectivamente, no constituyen medios de pago de la deuda tributaria.
DIRECTIVA N° 004–2002/SUNAT
(Publicada el 5 de noviembre de 2002)

ANEXO I
Lima, 4 de noviembre de 2002
MATERIA:
Código Tributario – Formas de pago de la deuda tributaria.
OBJETIVO:
Precisar que los Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo emitidos al amparo de las Leyes Nos.
23592 y 24030, respectivamente, no constituyen medios de pago de la deuda tributaria.
BASE LEGAL:
- Texto Único Ordenado (TUO) del Código Tributario, aprobado por Decreto Supremo
N° 135-99-EF (publicado el 19.8.1999); y normas modificatorias.
- Ley N° 23592, Ley para contribuir a la atención, rehabilitación y reconstrucción de las

zonas afectadas (publicada el 20.4.1983).
- Ley N° 24030 que establece normas relativas al financiamiento del Sector Público
(publicada el 14.12.1984); y normas modificatorias.
- Decreto Supremo N° 035-85-EF, mediante el cual se dictaron las normas

reglamentarias del artículo 10° de la Ley N° 24030 (publicado el 1.2.1985); y normas
modificatorias.
- Decreto Supremo N° 094-91-EF, que autoriza a los Organismos del Sector Público
Nacional a redimir los Bonos de Reconstrucción y Desarrollo (publicado el 2.6.1991).
ANÁLISIS:
1. Mediante Ley N° 23592 se declaró deber de todos los peruanos contribuir a la

atención, rehabilitación y reconstrucción de las zonas afectadas por los fenómenos de
la naturaleza ocurridos en el territorio nacional en el año 1983; disponiéndose que la
financiación de los gastos necesarios para dicho efecto se realizaría, entre otros, con
la obtención de créditos externos e internos.
En cuanto a la obtención de recursos internos, el artículo 4° de la citada Ley estableció

que ésta se procuraría, entre otros, mediante el esfuerzo ahorrativo nacional
consistente en la adquisición de "Bonos de Reconstrucción", los cuales según lo
señalado en el artículo 5° del mencionado dispositivo serían emitidos por la Dirección
General del Tesoro Público en dos series: "A" (al portador y de suscripción obligatoria)
y "B" (nominativos y de suscripción voluntaria).
Conforme lo indicó el aludido artículo 5°, dichos bonos redituarían un interés de 56%
anual, capitalizable trimestralmente y pagadero en la fecha de redención, la misma que
se efectuaría a los dos años contados a partir de la fecha de la respectiva colocación.
2. Asimismo, mediante Ley N° 24030 se autorizó al Poder Ejecutivo a emitir durante el

año 1985 "Bonos de Desarrollo", los cuales serían destinados al financiamiento de las
https://www.sunat.gob.pe/legislacion/direc/2002/00402.htm 1/3
27/5/2021 DIRECTIVA N° 004–2002/SUNAT CIENTO TRES 103
mejoras socio-económicas de las zonas deprimidas declaradas en emergencia, y la
atención de las necesidades transitorias de Caja del Tesoro, respectivamente.
Según lo establecido por el artículo 10° de la citada Ley, en concordancia con el

artículo 5° de su Reglamento, los "Bonos de Desarrollo" redituarían un interés del 66%
anual, capitalizable trimestralmente y pagadero en la fecha de su redención, la que se
daría en un plazo de dos años.
3. Como se puede apreciar de las normas antes glosadas, los Bonos de

Reconstrucción y de Desarrollo precedentemente detallados, constituyen valores
mobiliarios representativos de deuda cuya emisión realizó el Estado a fin de obtener
recursos que le permitieran financiar las necesidades de la población.
Conforme fluye de las normas que regularon los referidos bonos, la suscripción de los
mismos implicaba el otorgamiento de un interés, así como la restitución (redención) del
valor nominal del mencionado documento a la fecha de su vencimiento.
4. Ahora bien, en cuanto al pago de la deuda tributaria, el artículo 32° del TUO del
Código Tributario establece que éste se realizará en: a) moneda nacional; b) moneda
extranjera, en los casos que establezca la Administración Tributaria; c) Notas de
Crédito Negociables; y, d) otros medios que la Ley señale.
Agrega el citado artículo que la entrega de cheques bancarios producirá el efecto de

pago siempre que se hagan efectivos; asimismo, dispone que los débitos en cuenta
corriente o de ahorro del deudor tributario, surtirán efecto siempre que se hubiera
realizado la acreditación en la cuenta correspondiente de la Administración Tributaria.
Por último, la aludida norma señala que mediante Decreto Supremo refrendado por el
Ministro de Economía y Finanzas se podrá disponer el pago de tributos en especie; los
mismos que serán valuados, según el valor de mercado en la fecha en que se
efectúen.
Como se puede apreciar del tenor del citado artículo, el mismo no ha contemplado la
posibilidad que el pago de la deuda tributaria se realice con bonos emitidos por el
Estado, como es el caso de los Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo regulados
por las Leyes Nos. 23592 y 24030, respectivamente.
Cabe indicar que si bien el inciso d) del aludido artículo establece que, por norma con
rango de ley, pueden señalarse otros medios de pago de la deuda tributaria distintos a
los expresamente contemplados en dicho artículo; no existe norma alguna que haya
otorgado tal carácter a los Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo antes referidos.
Tampoco existe norma legal alguna que haya establecido la obligación por parte de la
Administración Tributaria de recibir los mencionados Bonos de Reconstrucción y de
Desarrollo, en calidad de pago en especie de la deuda tributaria. Por el contrario,
mediante Decreto Supremo N° 094-91-EF(1) se reguló el procedimiento que debía
seguir la Dirección General del Tesoro Público para atender los requerimientos de
reembolso de los montos por suscripción de Bonos de Reconstrucción y de Desarrollo
que presentasen los suscriptores de los mismos, vencido el plazo de redención de
aquéllos; estableciéndose que de ser procedente dicho reembolso debía entregarse al
beneficiario un cheque por el valor de liquidación de los bonos redimidos.
INSTRUCCIÓN:
No constituyen medios de pago de la deuda tributaria, los Bonos de Reconstrucción y de

Desarrollo emitidos al amparo de las Leyes Nos. 23592 y 24030, respectivamente.
Regístrese, comuníquese y publíquese.
ARMANDO ARTEAGA QUIÑE

Superintendente Nacional Adjunto
CIENTO CUATRO
27/5/2021 DIRECTIVA N° 004–2002/SUNAT
104
(1) Artículo 4°.
CIENTO CINCO
105
ANEXO J Firmado Digitalmente por:

EDITORA PERU
Fecha: 07/03/2018 07:08:07
El Peruano / Miércoles 7 de marzo de 2018 NORMAS LEGALES 15

Años/
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Meses
1994 2,37 2,36 2,35 2,32 2,30 2,29 2,28 2,26 2,19 2,16 2,16 2,15
1995 2,15 2,12 2,09 2,07 2,05 2,04 2,03 2,03 2,01 2,00 1,99 1,98
1996 1,97 1,95 1,92 1,91 1,90 1,88 1,87 1,85 1,83 1,82 1,80 1,78
1997 1,77 1,76 1,76 1,76 1,76 1,74 1,73 1,72 1,72 1,71 1,71 1,69
1998 1,69 1,66 1,65 1,63 1,63 1,62 1,61 1,60 1,59 1,59 1,58 1,58
1999 1,58 1,58 1,56 1,55 1,54 1,54 1,54 1,53 1,53 1,52 1,51 1,51
2000 1,50 1,50 1,49 1,49 1,48 1,48 1,48 1,47 1,47 1,46 1,45 1,45
2001 1,45 1,44 1,44 1,44 1,44 1,44 1,44 1,45 1,46 1,45 1,46 1,47
2002 1,48 1,48 1,49 1,49 1,48 1,48 1,48 1,47 1,46 1,45 1,44 1,45
2003 1,45 1,46 1,45 1,44 1,44 1,44 1,45 1,45 1,45 1,44 1,44 1,43
2004 1,42 1,42 1,40 1,39 1,38 1,37 1,36 1,36 1,36 1,36 1,36 1,35
2005 1,36 1,35 1,36 1,35 1,35 1,35 1,35 1,35 1,34 1,33 1,32 1,32
2006 1,31 1,30 1,31 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,30 1,29 1,29 1,30
2007 1,29 1,30 1,30 1,30 1,30 1,28 1,27 1,26 1,25 1,24 1,24 1,24
2008 1,23 1,23 1,21 1,20 1,20 1,19 1,17 1,15 1,14 1,12 1,12 1,12
2009 1,13 1,15 1,17 1,17 1,18 1,19 1,19 1,19 1,20 1,20 1,20 1,20
2010 1,19 1,18 1,18 1,18 1,17 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 1,15 1,14
2011 1,14 1,13 1,12 1,11 1,10 1,10 1,09 1,09 1,09 1,08 1,08 1,07
2012 1,07 1,08 1,08 1,07 1,07 1,07 1,07 1,08 1,08 1,07 1,07 1,08
2013 1,08 1,09 1,09 1,08 1,08 1,09 1,08 1,07 1,06 1,05 1,06 1,06
2014 1,06 1,06 1,06 1,05 1,05 1,05 1,05 1,05 1,05 1,05 1,04 1,04
2015 1,05 1,05 1,05 1,04 1,04 1,03 1,03 1,03 1,03 1,03 1,03 1,02
2016 1,02 1,02 1,02 1,02 1,03 1,03 1,02 1,02 1,02 1,01 1,01 1,01
2017 1,00 1,00 1,01 1,00 1,00 1,01 1,01 1,01 1,01 1,00 1,01 1,01
2018 1,01 1,00 1,00
1622424-1
PERÚ Ministerio Viceministro Dirección General

de Economía y Finanzas de Hacienda de Endeudamiento y Tesoro Público
“DECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES”

“AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL”
COMUNICADO Nº 001-2018-EF/52.01
CADUCIDAD O PRESCRIPCIÓN DE BONOS EMITIDOS

POR EL ESTADO PERUANO
Se reitera a las instituciones pública, así como de las personas naturales y jurídicas en general, que el Ministerio
de Economía y Finanzas no admite ninguna gestión de requerimiento de pago de Bonos emitidos por la República
del Perú, respecto a los cuales se ha producido la caducidad o prescripción para su cobro, en aplicación de la
Ley Nº 8599, de fecha 18 de noviembre de 1937, y del inciso 1) del Artículo 2001º del Código Civil, por cuya
razón sugerimos al público en general abstenerse de efectuar transacciones o gestiones con tales títulos.
Los Bonos en tal situación fueron emitidos en los años 1871, 1874, 1875, 1920, 1928 y 1929, y en virtud de las
Leyes Nº 5621, Nº 6752, Nº 13309, Nº 13517 y Nº 15591, sus ampliatorias y modificatorias.
Igualmente, los “Bonos de Ensanche y Acondicionamiento de Poblaciones – Decreto Ley Nº 17803”, los “Bonos
para Ensanche y Acondicionamiento de Poblaciones para la Zona Afectada por el Terremoto del 31 de mayo de
1970 – Decreto Ley Nº 18974”, los “Bonos de Inversión Pública” de 1979 y 1981, autorizados por el Decreto Ley
Nº 22403 y el Artículo 77º de la Ley Nº 23233, respectivamente, además de los “Bonos de Reconstrucción – Ley
Nº 23592”, “Bonos de Desarrollo – Ley Nº 24030” y “Bonos de Pensiones – Ley Nº 23495”.
Dado que no es taxativa la enumeración expuesta en los párrafos precedentes, en caso se requiera de mayor
información sobre el particular, se puede consultar a la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público
del Ministerio de Economía y Finanzas.
Lima, 02 de marzo de 2018
JORGE ENRIQUE SIU RIVAS

Director General
Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público
1623024-1
CIENTO SEIS 106
Ley Nº 27693
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú
Publicada el Viernes, 12 de abril de 2002
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Perú ANEXO K

LEY Nº 276931
CONCORDANCIAS: D.S. N° 020-2017-JUS (REGLAMENTO)
EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la República
ha dado la Ley siguiente;
EL CONGRESO DE LA REPÚBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
LEY QUE CREA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA - PERÚ
Artículo 1.- Objeto de la Unidad de Inteligencia Financiera

Créase la Unidad de Inteligencia Financiera, que también se le denomina UIF, con personería jurídica de Derecho
Público, con autonomía funcional, técnica y administrativa, encargada del análisis, el tratamiento y la transmisión de información
para prevenir y detectar el lavado de dinero o activos, con pliego presupuestal adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas. (*)
(*) Artículo modificado por el Artículo 1 de la Ley N° 28009, publicada el 21-06-2003, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 1.- Objeto de la Unidad de Inteligencia Financiera

Créase la Unidad de Inteligencia Financiera que también se le denomina UIF, con personería jurídica de derecho
público, con autonomía funcional, técnica y administrativa, encargada del análisis, el tratamiento y la transmisión de información
para prevenir y detectar el lavado de dinero o activos, con pliego presupuestal adscrito a la Presidencia del Consejo de
Ministros." (*)
“Artículo 1.- Objeto de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú

Créase la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, que también se le denomina UIF-Perú, con
personería jurídica de derecho público, con autonomía funcional, técnica y administrativa, encargada de
recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir información para la detección del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo, así como, de coadyuvar a la implementación por parte de los sujetos
obligados del sistema para detectar operaciones sospechosas de lavado de activos y/o del financiamiento
del terrorismo; con pliego presupuestal adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros." (1)(2)(3)(4)(5)
(1) De conformidad con el numeral 1.3 del Artículo 1 del Decreto Supremo Nº 082-2005-PCM, publicado el
27/10/2005, a partir de la vigencia del citado Decreto la UIF-Perú queda adscrita al Ministerio de Justicia.
(2) De conformidad con el numeral 2.1 del Artículo 2 del Decreto Supremo N° 026-2007-EF, publicado el
01/03/2007, se establece que el proceso de fusión de la UIF-Perú con el Ministerio de Economía y Finanzas
concluirá en un plazo no mayor de sesenta (60) días calendario, contados a partir de la entrada en vigencia de la
citada norma.
(3) De conformidad con el Artículo Único de la Resolución Ministerial N° 252-2007-EF-43, publicada el 29/04/ 2007,
se amplía el plazo para la culminación de la fusión aprobada mediante el artículo 1 del Decreto Supremo Nº 026-
1 Modificada por las Leyes Nº 28009, 28306, 29038, 30437 y los Decretos Legislativos Nº 1106 y N° 1249
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CIENTO SIETE 107
Ley Nº 27693
2007-EF en treinta (30) días calendario a ser contados a partir del 30/04/2007. Posteriormente, se amplía el plazo
para la culminación de la fusión aprobada en el artículo 1 del Decreto Supremo Nº 026-2007-EF en treinta (30) días
calendario de conformidad con el Artículo Único de la Resolución Ministerial N° 312-2007-EF-43, publicada el
30/05/2007.
(4) De conformidad con el numeral 1.1 del Artículo 1 de la Ley N° 29038, publicada el 12/06/2007, se incorpora la
Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) como unidad especializada, la misma que en adelante ejercerá las
competencias, atribuciones y funciones establecidas en la presente Ley y en sus normas modificatorias, aprobadas
mediante Leyes N° 28009 y N° 28306, y en las disposiciones complementarias, reglamentarias y demás que sean
aplicables.
(5) Mediante Oficio Nº 14651-2013-SBS del 09/04/2013, enviado por la Oficina de Secretaría General de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, se indica que el presente artículo estaría derogado tácitamente en
atención a lo establecido en la Sétima Disposición Complementaria y Final de la Ley Nº 29038, en lo que se refiere a
la adscripción de la UIF-Perú al Ministerio de Economía y Finanzas, tomando en consideración que la UIF-Perú fue
incorporada a la SBS.
Artículo 2.- Recursos Económicos de la UIF

Constituyen recursos que financian las actividades de la UIF:
1. Las transferencias que realice el Ministerio de Economía y Finanzas.
2. Las donaciones de Estado a Estado.
3. Las ayudas que provengan de convenios internacionales. (*)
(*) Numeral modificado por el Artículo 1 de la Ley N° 28009, publicada el 21-06-2003, cuyo texto es el siguiente:
"3. Las ayudas que provengan de cooperación internacional.”
4. El 10% del patrimonio que el Estado incaute producto de las investigaciones y denuncias de la UIF, culminadas las acciones
legales respectivas.
5. "La habilitación de fondos que reciba deI Fondo Especial de Administración del Dinero Obtenido Ilícitamente en perjuicio del
Estado (FEDADOI).” (*) (**)
(*) Numeral agregado por el Artículo 2 de la Ley N° 28009, publicada el 21-06-2003.
(**) Artículo 2, modificado por el Artículo 1 de la Ley N° 28306, publicada el 29-07-2004, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 2.- Recursos Económicos de la UIF-Perú

2.1 Constituyen recursos que financian las actividades de la UIF-Perú:
1. Las donaciones de Estado a Estado.
2. Las ayudas que provengan de la cooperación internacional.
3. La habilitación de fondos que recibe del Fondo Especial de Administración del Dinero Obtenido
Ilícitamente en Perjuicio del Estado (FEDADOI).
4. El 10% del patrimonio que el Estado incaute producto de los casos analizados por la UIF-Perú
que fueron materia de comunicación al Ministerio Público, culminadas las acciones legales
respectivas.
5. Las multas que la UIF-Perú imponga a los sujetos obligados de los cuales sea Ente Supervisor;
según la Cuarta Disposición Complementaria, Transitoria y Final de la presente Ley.
6. Las transferencias que realice el Ministerio de Economía y Finanzas. (*)
(*) Numeral derogado por la Sétima Disposición Complementaria y Final de la Ley Nº 29038 publicada el 12/06/2007.
2.2 Los recursos que provengan de las fuentes de financiamiento mencionadas en los incisos 1, 2, 3, 4 y
5 del numeral 2.1 del presente artículo, constituyen recursos propios de la UIF-Perú."
Artículo 3.- Funciones de la UIF

La Unidad de Inteligencia Financiera tiene las siguientes funciones:
1. Es responsable de solicitar, recibir y analizar información sobre las transacciones sospechosas que le presenten los
sujetos obligados a informar por esta Ley.
2. Es responsable de solicitar la ampliación de la información antes citada con el sustento debido, recibir y analizar los
Registros de Transacciones.
3. Está facultado para solicitar a las personas obligadas, por esta Ley, la información que considere relevante para la
prevención y análisis del lavado de dinero o de activos.
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CIENTO OCHO 108
Ley Nº 27693
4. Es responsable de comunicar al Ministerio Público aquellas transacciones que luego de la investigación y análisis
respectivos, se presuma que estén vinculadas a actividades de lavado de dinero o de activos para que proceda de acuerdo
a ley. (*)
(*) Artículo modificado por el Artículo 1 de la Ley N° 28306 publicada el 29/07/2004, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 3.- Funciones de la UIF-Perú

La UIF-Perú tiene las siguientes funciones y facultades:
1. Solicitar informes, documentos, antecedentes y todo otro elemento que estime útil para el cumplimiento de sus funciones,
a cualquier organismo público del Gobierno Nacional, a los Gobiernos Regionales y Locales, instituciones y empresas
pertenecientes a los mismos, y en general a toda Empresa del Estado, quienes están obligados a proporcionarlos bajo
responsabilidad.
2. Solicitar, recibir y analizar información sobre las operaciones sospechosas que le presenten los sujetos obligados a
informar por esta Ley, mediante los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS).
3. Solicitar la ampliación de la información señalada en el inciso 2 del presente artículo, así como recibir y analizar los
Registros de Operaciones (R.O.).
4. Solicitar a las personas obligadas por esta Ley, la información que considere relevante para la prevención y análisis del
lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo.
5. Comunicar al Ministerio Público aquellas operaciones que luego de la investigación y análisis respectivos, se presuma que
estén vinculadas a actividades de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo para que proceda de acuerdo a
ley.
6. Cooperar en el ámbito de su competencia con investigaciones internacionales y/o solicitar, recibir, analizar y compartir
información, a solicitud de autoridades competentes de otros países que ejerzan competencias análogas, en casos que se
presuman vinculados a actividades de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo, comunicando los resultados
a la autoridad requirente y realizando las acciones correspondientes en el ámbito nacional.
7. Participar en el ámbito de su competencia en investigaciones conjuntas con otras instituciones públicas nacionales,
encargadas de detectar y denunciar la comisión de ilícitos penales que tienen la característica de delito precedente del
delito de lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo.
Prestar la asistencia técnica que les sea requerida, cuando se trate de investigaciones relacionadas con el lavado de activos y/o
el financiamiento de terrorismo." (1)(2)
(1) De conformidad con el Artículo Primero de la Resolución SBS Nº 2108-2011, publicada el 17 febrero 2011, se incorpora a los
corredores de seguros como sujetos obligados a proporcionar la información a que se refiere el artículo 3 de la presente Ley y
sus modificatorias, conforme a lo dispuesto en el artículo 3 de la Ley Nº 29038, en los términos señalados en las Normas
Complementarias para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, aprobadas por la Resolución
SBS Nº 838-2008 y sus modificatorias.
(2) Artículo modificado por la Primera Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº 1106, publicado el
19/04/2012, cuyo texto es el siguiente:
“Artículo 3.- Funciones y facultades de la UIF-Perú

La UIF-Perú tiene las siguientes funciones y facultades:
1. Solicitar informes, documentos, antecedentes y todo otro elemento que estime útil para el
cumplimiento de sus funciones, a cualquier organismo público del Gobierno Nacional, a los Gobiernos
Regionales y Locales, instituciones y empresas pertenecientes a éstos, y en general a toda institución
o empresa del Estado sin excepción ni reserva alguna, en el marco de lo establecido en la
Constitución Política del Perú, y a todas las personas naturales o jurídicas privadas, quienes están
obligados a proporcionar la información requerida bajo responsabilidad. Dicha información debe ser
de acceso y manejo exclusivo del Director Ejecutivo de la UIF, para lo cual establece un
procedimiento especial que resguarde dicha información.
En los casos que la UIF-Perú considere necesario, podrá solicitar acceso a base de datos,
información que será proporcionada a través de enlace electrónico. No puede oponerse a la UIF-Perú
reserva alguna en materia de acceso a la información, dentro de las limitaciones establecidas en la
Constitución Política del Perú, bajo responsabilidad. (*) RECTIFICADO POR FE DE ERRATAS (1)
(1) De conformidad con el Artículo 1 de la Resolución SBS N° 1999-2016, publicada el 08/04/2016, se aprueban
las disposiciones normativas para la atención de las solicitudes de información que efectúe la UIF-Perú a las
entidades públicas, personas naturales y jurídicas señaladas en el presente inciso, que se transcribe en el citado
artículo.
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CIENTO NUEVE
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Ley Nº 27693
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.4
2. Inscribir a los sujetos obligados y a los oficiales de cumplimiento que éstos designen, siempre que
satisfagan los requisitos establecidos en la presente Ley.
3. Solicitar, recibir, requerir ampliaciones y analizar información sobre las operaciones sospechosas que
le reporten los sujetos obligados a informar por la Ley Nº 29038 y sus organismos supervisores, o las
que detecte de la información contenida en las bases de datos a las que tiene acceso.
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.3, inc. b.
4. Recibir y analizar los Registros de Operaciones a que hace referencia el artículo 9 o cualquier
información relacionada a éstos, los cuales deberán ser entregados obligatoriamente por los sujetos
obligados a la UIF-Perú por el medio electrónico, periodicidad y modalidad que ésta establezca.
5. Comunicar al Ministerio Público aquellas operaciones que luego del análisis e investigación respectivos, se presuma que
estén vinculadas a actividades de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, para que proceda de acuerdo a ley.
Su reporte tiene validez probatoria al ser asumido por el Fiscal como elemento sustentatorio para la investigación y proceso
penal. (*)
(*) Numeral modificado por el Artículo 1 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo que dicta medidas para
fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo, publicado el 26/11/2016, cuyo texto es el
siguiente:
5. "Comunicar al Ministerio Público mediante informes de inteligencia financiera aquellas operaciones

que luego del análisis e investigación respectivos, se presuma que estén vinculadas a actividades de
lavado de activos, sus delitos precedentes y al financiamiento del terrorismo, para que proceda de
acuerdo a ley. Su reporte tiene validez probatoria al ser asumido por el Fiscal como elemento
sustentatorio para la investigación y proceso penal."
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 5 y 6
6. Cooperar en el ámbito de su competencia con investigaciones internacionales y/o solicitar, recibir,

analizar y compartir información, a solicitud de autoridades competentes de otros países que ejerzan
competencias análogas, en casos que se presuman vinculados a actividades de lavado de activos y el
financiamiento de terrorismo, comunicando los resultados a la autoridad requirente y realizando las
acciones correspondientes en el ámbito nacional.
7. Participar en el ámbito de su competencia en investigaciones conjuntas con otras instituciones

públicas nacionales, encargadas de detectar, investigar y denunciar la comisión de ilícitos penales que
tienen la característica de delito precedente del delito de lavado de activos y el financiamiento de
terrorismo.
8. Prestar la asistencia técnica que les sea requerida, cuando se trate de investigaciones relacionadas
con el lavado de activos y el financiamiento de terrorismo.
9. Regular, en coordinación con los organismos supervisores de los sujetos obligados, los lineamientos
generales y específicos, requisitos, precisiones, sanciones y demás aspectos referidos a los sistemas
de prevención de los sujetos obligados a reportar y de los Reportes de Operaciones Sospechosas y
Registro de Operaciones, así como emitir modelos de Códigos de Conducta, Manual de Prevención
del delito de lavado de activos y el financiamiento de terrorismo, Formato de Registro de Operaciones,
entre otros, conforme a los alcances de lo dispuesto en la presente Ley y su Reglamento. En el caso
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CIENTO DIEZ 110
Ley Nº 27693
de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones y de

la Superintendencia del Mercado de Valores, la función de regulación corresponderá a estas
entidades y se ejercerá en coordinación con la UIF-Perú.
CONCORDANCIAS:
- D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.3, inc. c.
10. Supervisar y sancionar en materia de prevención del delito de lavado de activos y el financiamiento de
terrorismo, a aquellos sujetos obligados que carecen de organismo supervisor.
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.32 y 33.
11. Excepcionalmente, dada la urgencia de las circunstancias o el peligro en la demora, y siempre que
sea necesario por la dimensión y naturaleza de la investigación, podrá disponer el congelamiento de
fondos en los casos vinculados al delito de lavado de activos y el financiamiento de terrorismo. En
estos casos, se deberá dar cuenta al Juez en el plazo de veinticuatro (24) horas de dispuesta la
medida, quien en el mismo término podrá convalidar la medida o disponer su inmediata revocación."
(1)
CONCORDANCIAS: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.8 al 10.
D. S. N° 008-2018-JUS, Decreto Supremo que establece la exoneración de tasa registral
para la inscripción de la medida de congelamiento de activos y modifica el Reglamento de
la Ley Nº 27693, aprobado por Decreto Supremo Nº 020-2017-JUS.
12. "Disponer el congelamiento inmediato de fondos o activos de las personas naturales o jurídicas que se
encuentren comprendidas en:
a. Las listas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas elaboradas de conformidad con sus
resoluciones en materia de terrorismo y financiamiento del terrorismo.
b. Las listas del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas elaboradas de conformidad con sus
resoluciones en materia de financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
En estos casos, la UIF-Perú debe dar cuenta de la medida impuesta al juez, en el plazo de
veinticuatro (24) horas quien, en el mismo término, podrá convalidarla o disponer su inmediata
revocación, debiendo verificar los términos establecidos en la presente norma.
El juez, a solicitud del interesado, puede autorizar el acceso a fondos o activos, bienes o demás
recursos económicos, para solventar gastos básicos o extraordinarios de acuerdo a lo establecido en
las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas”. (*) (1)
(*) Numeral 12, incorporado por el Artículo Único de la Ley N° 30437, publicada el 25/05/2016.
(1) Numeral regulado por la Resolución SBS N° 3862-2016 que aprueba la “Norma que regula los mecanismos y
procedimientos para que la UIF-Perú congele administrativamente los fondos u otros activos de las personas o
entidades vinculadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo, así como de aquellas vinculadas a la
proliferación de armas de destrucción masiva y su financiamiento, en el marco de las Resolución del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas”.
CONCORDANCIAS: Ley Nº 29038, Art. 3.
D. S. N° 008-2018-JUS, Decreto Supremo que establece la exoneración de tasa registral
para la inscripción de la medida de congelamiento de activos y modifica el Reglamento de
la Ley Nº 27693, aprobado por Decreto Supremo Nº 020-2017-JUS.
“Artículo 3-A.- Acceso al secreto bancario y la reserva tributaria con autorización judicial
3-A.1. La UIF-Perú, siempre que resulte necesario y pertinente en el caso que investiga, puede
solicitar, al Juez Penal competente del lugar donde tiene su domicilio principal la Superintendencia de
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Ley Nº 27693
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, el levantamiento del secreto

bancario y la reserva tributaria.
3-A.2. El Juez Penal competente debe resolver la solicitud de la UIF-Perú en forma reservada,
sin audiencia ni intervención de terceros; y, dentro de un plazo de cuarentaiocho (48) horas contado
desde la presentación de la solicitud. Si la solicitud es rechazada procede recurso de apelación. Este
recurso se tramita y resuelve dentro de un plazo de cuarentaiocho (48) horas de presentado el recurso.
3-A.3.Los Jueces Penales que no observen la reserva y/o los plazos señalados en el numeral 3-
A.2 son sancionados por la autoridad competente, conforme a lo dispuesto en la Ley Nº 29277, Ley de la
Carrera Judicial.
3-A.4. Las empresas del sistema financiero y la Administración Tributaria deben remitir a la UIF-
Perú la información solicitada, dentro del plazo máximo de treinta días hábiles de emitida la orden judicial,
salvo disposición distinta del juez en atención a las características, complejidad y circunstancias del caso.
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones establece
mediante resolución la forma y condiciones en que debe proporcionarse la información así como las
multas que correspondan a las empresas bajo su supervisión que incumplan con entregar la información
requerida, efectúen su entrega parcial o tardía.
3-A.5. La información obtenida por la UIF-Perú solo puede ser utilizada en la investigación de los
hechos que la motivaron y compartida con las autoridades competentes, encontrándose el titular y el
personal de la UIF-Perú que hubiere tomado conocimiento de esta información, sujetos al deber de
reserva de información, previsto en el artículo 372 de la Ley Nº 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, y el deber
de reserva, previsto en el artículo 12 de la Ley, bajo responsabilidad.” (*)
(*) Artículo 3-A incorporado por el Artículo 2 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo que dicta medidas
para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo, publicado el 26/11/2016.
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Art. 7
Artículo 4.- Consejo Consultivo

La UIF cuenta con un Consejo Consultivo, con la finalidad de realizar una adecuada labor de coordinación en la
elaboración de estrategias, políticas y procedimientos para la prevención del lavado de dinero o de activos, así como para
atender los casos que el Director Ejecutivo de dicha Unidad considere necesario someter a su opinión, y está constituido por:
1. Un representante de la Superintendencia de Banca y Seguros, quien la presidirá.
2. Un representante del Ministerio Público.
3. Un representante de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT).
4. Un representante de Aduanas.
5. Un representante de la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV).
El Director Ejecutivo actúa como secretario.
También podrán integrar este órgano representantes de otros Organismos de Control, en la medida de que existan
personas naturales y/o jurídicas sujetas a su supervisión que por crearse reporten información para la prevención del lavado de
dinero o activos a la UIF, así como representantes de otros organismos cuya participación resulte necesaria para sus fines,
según establezca el Reglamento correspondiente.
Los miembros del Consejo Consultivo son designados por el órgano de mayor jerarquía de la entidad que representan.
(*)
"Artículo 4.- Consejo Consultivo

4.1 La UIF-Perú cuenta con un Consejo Consultivo, con la finalidad de realizar una adecuada labor de
coordinación en la elaboración de estrategias, políticas y procedimientos para la persecución del
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Ley Nº 27693
delito de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo, así como para atender los casos
que el Director Ejecutivo de la UIF-Perú considere necesario someter a su opinión, y está
constituido por:
1. Un representante de la Superintendencia de Banca y Seguros, quien ocupa el cargo de
Presidente.
2. Un representante de la Presidencia del Consejo de Ministros, quien ocupa el cargo de
Vicepresidente y reemplaza al Presidente en caso de ausencia.
3. El Director Ejecutivo de la UIF-Perú, quien ocupa el cargo de Secretario.
4. Un representante del Ministerio Público.
5. Un representante de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT).
6. Un representante de la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV).
7. Un representante del Ministerio de Economía y Finanzas.
8. Un representante del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
9. Un representante del Ministerio de Relaciones Exteriores.
10. Un representante de la Contraloría General de la República.
11. Un representante del Ministerio del Interior.
12. Un representante del Ministerio de la Producción.
4.2 También podrán integrar este órgano los representantes de otros Organismos de Control, en la
medida que existan personas naturales y/o jurídicas sujetas a su supervisión que reporten
información en relación con los delitos de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo a
la UIF-Perú, así como representantes de otros organismos cuya participación resulte necesaria
para sus fines.
4.3 Lo señalado en el numeral 4.2 del presente artículo deberá ser aprobado por ley.
4.4 Los miembros del Consejo Consultivo son designados por el órgano de mayor jerarquía de la
entidad que representan." (1)
(1) Revisar el Decreto Supremo N° 057-2011-PCM publicado el 01/07/2011 que crea la Comisión Ejecutiva
Multisectorial contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo (CONTRALAFT).
Artículo 5.- La Dirección Ejecutiva

La Dirección Ejecutiva está a cargo del Director Ejecutivo, quien dirige y administra la UIF, es el titular del pliego
presupuestal de la UIF, está obligado a dar cuenta de los actos de la Unidad al Ministro de Economía y Finanzas. En
representación de la UIF comunica al Ministerio Público los casos que se presuma están vinculados a actividades de lavado de
dinero o de activos.
El Director Ejecutivo es designado por el Superintendente Nacional de Banca y Seguros y ejerce el cargo por el
período de 3 (tres) años, pudiendo ser nombrado por un período más. Continuará en el ejercicio mientras no se designe a su
sucesor. (*)
(*) Artículo modificado por el Artículo 1 de la Ley N° 28009, publicada el 21/06/2003, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 5.- La Dirección Ejecutiva

La Dirección Ejecutiva está a cargo del Director Ejecutivo, quien dirige y administra la UIF, es el titular del pliego
presupuestal de la UIF, está obligado a dar cuenta de los actos de la Unidad al Presidente del Consejo de Ministros. En
representación de la UIF comunica al Ministerio Público de los casos que se presuma están vinculados a actividades de lavado
de dinero o de activos.
El Director Ejecutivo es designado por Resolución Suprema refrendada por el Presidente del Consejo de Ministros." (*)
"Artículo 5.- La Dirección Ejecutiva
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Ley Nº 27693
5.1 La Dirección Ejecutiva está a cargo del Director Ejecutivo, quien dirige y administra la UIF-Perú, es
el titular del pliego presupuestal de la UIF-Perú, está obligado a dar cuenta de los actos
administrativos y presupuestales de la UIF-Perú al Presidente del Consejo de Ministros y a la
Comisión de Economía e Inteligencia Financiera del Congreso de la República, por lo menos una
vez durante el primer trimestre de cada año. En representación de la UIF-Perú comunica al
Ministerio Público los casos que se presuma están vinculados a actividades de lavado de activos y/o
de financiamiento del terrorismo.
5.2 El Director Ejecutivo es designado por resolución suprema refrendada por el Presidente del Consejo
de Ministros y ejerce el cargo por un período de tres años, pudiendo ser designado por un período
adicional no consecutivo. El Director Ejecutivo permanecerá en el ejercicio de su cargo en tanto no
sea designado su sucesor o reemplazante."
Artículo 6.- Del personal de la UIF
El equipo técnico de la UIF está conformado por un grupo de personas que al igual que el Director Ejecutivo deben
contar con solvencia moral, de comprobada capacitación y experiencia en operaciones bancarias, afines o en la investigación de
delitos financieros y/o lavado de dinero o de activos. El personal está sujeto al régimen laboral de la actividad privada.
El cargo de Director Ejecutivo y del personal de la UIF es incompatible con el desempeño de cualquier otra actividad
profesional o técnica, sea pública o privada, de conformidad con la Ley Nº 27588, Artículo 2, excepto la docencia. (*)
"Artículo 6.- Del personal de la UIF-Perú

6.1 El equipo técnico de la UIF-Perú está conformado por un grupo de personas que al igual que el
Director Ejecutivo deben contar con solvencia moral, y comprobada capacitación y experiencia
profesional especializada en este tema. El personal está sujeto al régimen laboral de la actividad
privada y las direcciones de área constituyen cargo de confianza.
6.2 El Director Ejecutivo y el personal de la UIF-Perú están sujetos a las incompatibilidades previstas
en la Ley Nº 27588 y su Reglamento."
Artículo 7.- De la estructura administrativa de la UIF

La estructura administrativa de la UIF parte de la Dirección Ejecutiva, cuyas funciones complementarias y del resto del
personal de la UIF serán establecidas en el Reglamento. Las causales de revocación y remoción serán establecidas en el
Reglamento. (*)
"Artículo 7.- De la estructura administrativa de la UIF-Perú

La estructura administrativa de la UIF-Perú parte de la Dirección Ejecutiva, cuyas funciones
complementarias y del resto de las áreas que conforman la UIF-Perú serán establecidas en el
reglamento."
Artículo 8.- De los sujetos obligados a informar

Están obligadas a proporcionar la información a que se refiere el Artículo 3 de la presente Ley las siguientes personas
naturales o jurídicas:
1. Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros y demás comprendidas en los Artículos 16 y 17 de la Ley
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº
26702.
2. Las empresas emisoras de tarjetas de crédito y/o débito.
3. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito.
4. Los fideicomisarios o administradores de bienes, empresas o consorcios.
5. Las sociedades agentes de bolsa y sociedades intermediarias de valores.
6. Las sociedades administradoras de fondos mutuos, fondos de inversión, fondos colectivos, y fondos seguros de pensiones.
7. La Bolsa de Valores, otros mecanismos centralizados de negociación e instituciones de compensación y liquidación de
valores.
8. La Bolsa de Productos.
9. Las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de automóviles, embarcaciones y aeronaves.
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Ley Nº 27693
10. Las empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la construcción e inmobiliarias.

11. Los casinos, sociedades de lotería y casas de juegos, incluyendo bingos, hipódromos y sus agencias.
12. Los almacenes generales de depósitos.
13. Las agencias de aduanas.
14. Las empresas que permitan que mediante sus programas y sistemas de informática se realicen transacciones
sospechosas.
Asimismo quedan obligados a informar a la UIF, con respecto a transacciones sospechosas, transacciones de acuerdo
al monto que fije el Reglamento, las personas naturales o jurídicas que se dediquen a las actividades de:
15. La compra y venta de divisas.
16. El servicio de correo y courrier.
17. El comercio de antigüedades.
18. El comercio de joyas, metales y piedras preciosas, monedas, objetos de arte y sellos postales.
19. Los préstamos y empeño.
20. Las agencias de viajes y turismo, hoteles y restaurantes.
21. Los Notarios Públicos.
22. Las personas jurídicas que reciben donaciones o aportes de terceros.
23. Los despachadores de operaciones de importación y exportación.
24. Los servicios de cajas de seguridad y consignaciones, que serán abiertas con autorización de su titular o por mandato
judicial.
Del mismo modo quedan obligadas a proporcionar información cuando sea requerida para efectos de análisis:
25. La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.
26. Aduanas.
27. La Comisión Nacional Supervisora de Valores.
28. Los Registros Públicos.
29. Las Centrales de Riesgo Público o Privado.
30. El Registro Nacional de Identificación y Estado Civil.
Mediante decreto supremo, refrendado por el Presidente del Consejo de Ministros y el Ministro de Economía y
Finanzas, se ampliará la lista de personas naturales o jurídicas obligadas a proporcionar la información que establece este
artículo. (*)
"Artículo 8.- De los sujetos obligados a informar (1)

8.1 Están obligadas a proporcionar la información a que se refiere el artículo 3 de la presente
Ley, las siguientes personas naturales o jurídicas:
1. Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros y demás comprendidas en los
artículos 16 y 17 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de
la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702.
2. Las empresas emisoras de tarjetas de crédito y/o débito.
3. Las cooperativas de ahorro y crédito.
4. Los fiduciarios o administradores de bienes, empresas y consorcios.
5. Las sociedades agentes de bolsa, sociedades agentes de productos y sociedades intermediarias de
valores.
6. Las sociedades administradoras de fondos mutuos, fondos de inversión, fondos colectivos, y fondos
de seguros de pensiones.
7. La Bolsa de Valores, otros mecanismos centralizados de negociación e instituciones de
compensación y liquidación de valores.
8. La Bolsa de Productos.
9. Las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehículos, embarcaciones y
aeronaves.
10. Las empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la construcción e inmobiliarias.
11. Los casinos, sociedades de lotería y casas de juegos, incluyendo bingos, tragamonedas,
hipódromos y sus agencias, y otras similares.
12. Los almacenes generales de depósito.
13. Las agencias de aduana.
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Ley Nº 27693
14. Las empresas que permitan que mediante sus programas y sistemas de informática se realicen
operaciones sospechosas.
8.2 Asimismo quedan obligados a informar a la UIF-Perú, con respecto a operaciones

sospechosas y/o operaciones de acuerdo al monto que fije el reglamento, las personas naturales o
jurídicas que se dediquen a las actividades de:
1. La compra y venta de divisas.
2. El servicio de correo y courrier.
3. El comercio de antigüedades.
4. El comercio de joyas, metales y piedras preciosas, monedas, objetos de arte y sellos postales.
5. Los préstamos y empeño.
6. Las agencias de viajes y turismo, hoteles y restaurantes.
7. Los Notarios Públicos.
8. Los Martilleros Públicos.
9. Las personas jurídicas o naturales que reciban donaciones o aportes de terceros.
10. Los despachadores de operaciones de importación y exportación.
11. Los servicios de cajas de seguridad y consignaciones, que serán abiertas con autorización de su
titular o por mandato judicial.
12. La Comisión de Lucha contra los Delitos Aduaneros.
13. Laboratorios y empresas que producen y/o comercialicen insumos químicos que se utilicen para la
fabricación de drogas y/o explosivos.
14. Personas naturales y/o jurídicas dedicadas a la compraventa o importaciones de armas.
15. Personas naturales y/o jurídicas dedicadas a la fabricación y/o comercialización de materiales
explosivos.
16. Gestores de intereses en la administración pública, según Ley Nº 28024.
17. Empresas mineras.
18. Organizaciones e instituciones públicas receptoras de fondos que no provengan del erario nacional.
8.3 Del mismo modo quedan obligados a proporcionar información cuando sea necesario para el
cumplimiento de las funciones de la UIF-Perú:
1. La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.
2. La Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores.
3. Los Registros Públicos.
4. Las Centrales de Riesgo Público o Privado.
5. El Registro Nacional de Identificación y Estado Civil.
6. Las distintas cámaras de comercio del país.
7. La Comisión de Formalización de la Propiedad Informal - COFOPRI.
8. La Dirección General de Migraciones y Naturalización.
9. La Contraloría General de la República.
10. El Proyecto Especial de Titulación de Tierras y Catastro Rural - PETT.
11. El Seguro Social de Salud.
12. El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
13. Empresa Nacional de Puertos - ENAPU.
14. Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas - DEVIDA.
15. Empresa Nacional de la Coca - ENACO.
8.4 Mediante ley se podrá ampliar la lista de los sujetos obligados a proporcionar la información
que establece este artículo.
8.5 La UIF-Perú podrá coordinar con otras instituciones públicas, para la obtención de la
información que requiera para el cumplimiento de sus funciones.
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Ley Nº 27693
8.6 El reglamento establecerá los sujetos que están obligados a llevar Registro. (1)
(1) Se debe tomar en consideración el artículo 3° de la Ley N° 29038 (Ley que incorpora la UIF-Perú a la SBS),
publicada el 12/06/2007, que norma lo relativo a los sujetos obligados, modificado por el Decreto Legislativo N°
1249 (Decreto Legislativo que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos
y el terrorismo, publicado el 26/11/2016); así como el artículo 2 del Decreto Supremo N° 020-2017-JUS, Reglamento
de la Ley N° 27693, publicado el 06/10/2017, que incorpora nuevos sujetos obligados.
CONCORDANCIAS:
- Ley N° 29038, artículo 3, modificado por el D. LEG. N° 1249, Decreto Legislativo que dicta medidas para
fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo.
- D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693.
Artículo 9.- Registro de Transacciones

Las transacciones para los efectos de la presente Ley se sujetarán a las siguientes reglas:
1. Los sujetos obligados a informar, conforme a la presente Ley, deben registrar cada transacción que supere el monto que
se establezca en el Reglamento respectivo por los siguientes conceptos:
a) Depósitos en efectivo: en cuenta corriente, en cuenta de ahorros, a plazo fijo y en otras modalidades a plazo.
b) Depósitos constituidos con títulos valores, computados según su valor de cotización al cierre del día anterior a la
imposición.
c) Colocación de obligaciones negociables y otros títulos valores de deuda emitidos por la propia entidad.
d) Compraventa de títulos valores -públicos o privados- o de cuotapartes de fondos comunes de inversión.
e) Compraventa de metales preciosos (oro, plata, platino.).
f) Compraventa en efectivo de moneda extranjera.
g) Giros o transferencias emitidos y recibidos (interno y externo) cualesquiera sea la forma utilizada para cursar las
operaciones y su destino (depósitos, pases, compraventa de títulos, etc.).
h) Compraventa de cheques girados contra cuentas del exterior y de cheques de viajero.
i) Pago de importaciones.
j) Cobro de exportaciones.
k) Venta de cartera de la entidad financiera a terceros.
l) Servicios de amortización de préstamos.
m) Cancelaciones anticipadas de préstamos.
n) Constitución de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios.
o) Compraventa de bienes y servicios.
p) Transacciones a futuro pactados con los clientes.
q) Otras operaciones o transacciones que se consideren de importancia que establezca el Reglamento.
2. Las características del registro serán especificadas en el Reglamento correspondiente debiendo contener, por lo menos en
relación con cada transacción, lo siguiente:
a) La identidad y domicilio de sus clientes habituales o no, acreditada mediante la presentación del documento en el
momento de entablar relaciones comerciales y, principalmente, al efectuar una transacción, según lo dispuesto en el
presente artículo. Para tales efectos, se deberá registrar y verificar por medios fehacientes la identidad,
representación, domicilio, capacidad legal, ocupación y objeto social de las personas jurídicas, así como cualquier otra
información sobre la identidad de las mismas, a través de documentos, tales como Documento Nacional de Identidad,
pasaporte, partida de nacimiento, licencia de conducir, contratos sociales, estatutos, o cualesquiera otros documentos
oficiales o privados, sobre la identidad y señas particulares de sus clientes.
Los sujetos obligados deben adoptar medidas razonables para obtener, registrar y actualizar la información sobre la
verdadera identidad de sus clientes, habituales o no, y las transacciones comerciales realizadas a que se refiere el
presente artículo.
b) Descripción del tipo de transacción, monto, moneda, cuenta(s) involucrada(s) cuando corresponda, lugar(es) donde se
realizó la transacción y fecha.
c) Cualquier otra información que la Unidad de Inteligencia Financiera requiera.
3. El registro debe ser llevado en forma precisa y completa por los sujetos obligados, en el día en que haya ocurrido la
transacción y se conservará durante 10 (diez) años a partir de la fecha de la misma, utilizando para tal fin medios
informáticos, microfilmación o medios similares, registro que se conserva en un medio de fácil recuperación, debiendo
conformarse una copia de seguridad al fin de cada trimestre, que se compendiarán en períodos de cinco años. La copia de
seguridad del último quinquenio estará a disposición de la UIF y del Ministerio Público dentro de las 48 horas hábiles de
ser requerida.
4. La obligación de reportar las transacciones no será de aplicación, cuando se trate de clientes habituales bajo
responsabilidad de los obligados a registrar y, respecto de los cuales, los sujetos obligados tengan conocimiento suficiente
y debidamente justificado de la licitud de sus actividades, previa evaluación y revisión periódica del Oficial de Cumplimiento
y de quien reporte a él.
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Ley Nº 27693
5. Las transacciones múltiples que en conjunto superen determinado monto conforme al Reglamento serán consideradas
como una sola transacción si son realizadas por o en beneficio de determinada persona durante un día, o en cualquier otro
plazo que fije el Reglamento correspondiente. En tal caso, cuando los sujetos obligados o sus trabajadores tengan
conocimiento de las transacciones, deberán efectuar el registro establecido en este artículo:
a) Los registros deben estar a disposición de los órganos jurisdiccionales o autoridad competente, conforme a ley.
b) La UIF, cuando lo considere conveniente y en el plazo que ella fije, puede establecer que las personas obligadas a
informar, a que se refiere el Artículo 8, le proporcionen información con respecto al registro de transacciones.
c) Las personas obligadas que cuenten con los medios informáticos podrán dar su consentimiento para su
interconexión con los de la UIF para viabilizar y agilizar el proceso de captación de información.
d) En las transacciones realizadas por cuenta propia entre las empresas sujetas a supervisión de la Superintendencia
de Banca y Seguros, no se requiere el registro referido en este artículo. (*)
"Artículo 9.- Registro de Operaciones

9.1 El Registro de Operaciones para los efectos de la presente Ley se sujetará a las reglas establecidas en el presente
artículo.
9.2 Los sujetos obligados a informar, conforme a la presente Ley, deben registrar cada operación que supere el monto
que se establezca en el reglamento respectivo por los siguientes conceptos:
a) Depósitos en efectivo: en cuenta corriente, en cuenta de ahorros, a plazo fijo y en otras modalidades a plazo.
b) Depósitos constituidos con títulos valores, computados según su valor de cotización al cierre del día anterior a la
imposición.
c) Colocación de obligaciones negociables y otros títulos valores de deuda emitidos por la propia entidad.
d) Compraventa de títulos valores -públicos o privados- o de cuotapartes de fondos comunes de inversión.
e) Compraventa de metales y/o piedras preciosas, según relación que se establezca en el reglamento.
g) Giros o transferencias emitidos y recibidos (interno y externo) cualesquiera sea la forma utilizada para cursar las
operaciones y su destino (depósitos, pases, compraventa de títulos, etc.).
h) Compraventa de cheques girados contra cuentas del exterior y de cheques de viajero.
n) Constitución de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios.
o) Compraventa de bienes y servicios.
p) Operaciones a futuro pactadas con los clientes.
q) Otras operaciones que se consideren de importancia establecidas por resolución motivada del organismo supervisor del
sujeto obligado a informar, por decisión propia o a propuesta de la UIF-Perú. La UIF-Perú emitirá las disposiciones
correspondientes a lo dispuesto en el presente literal en el caso de que los sujetos obligados a informar no cuenten con
organismo supervisor.
9.3 Las características del Registro serán especificadas en el reglamento correspondiente debiendo contener, por lo
menos en relación con cada operación, lo siguiente:
a) La identidad y domicilio de sus clientes habituales o no, acreditada mediante la presentación del documento en el
momento de entablar relaciones comerciales y, principalmente, al efectuar una operación, según lo dispuesto en el
presente artículo. Para tales efectos, se deberá registrar y verificar por medios fehacientes la identidad, representación,
domicilio, capacidad legal, ocupación y objeto social de las personas jurídicas y/o naturales según corresponda, así
como cualquier otra información sobre la identidad de las mismas, a través de documentos, tales como Documento
Nacional de Identidad, pasaporte, partida de nacimiento, licencia de conducir, contratos sociales, estatutos u otros
documentos oficiales o privados, sobre la identidad y señas particulares de sus clientes, según corresponda.
b) Los sujetos obligados deben adoptar medidas razonables para obtener, registrar y actualizar la información sobre la
verdadera identidad de sus clientes, habituales o no, y las operaciones comerciales realizadas a que se refiere el
presente artículo.
c) Descripción del tipo de operación, monto, moneda, cuenta (s) involucrada (s) cuando corresponda, lugar (es) donde se
realizó la operación y fecha.
d) Cualquier otra información que la UIF-Perú requiera.
9.4 El Registro de Operaciones debe ser llevado en forma precisa y completa por los sujetos obligados, en el día en
que haya ocurrido la operación y se conservará durante diez (10) años a partir de la fecha de la misma, utilizando para tal fin
medios informáticos, microfilmación o medios similares. El Registro se conservará en un medio de fácil recuperación, debiendo
existir una copia de seguridad, según las disposiciones que emita al respecto el Organismo Supervisor. Las copias de seguridad
estarán a disposición de la UIF-Perú y del Ministerio Público dentro de las 48 horas hábiles de ser requeridas, sin perjuicio de la
facultad de la UIF-Perú de solicitar esta información en un plazo menor.
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Ley Nº 27693
9.5 La obligación de registrar las operaciones no será de aplicación cuando se trate de clientes habituales de los
sujetos obligados a informar, bajo responsabilidad de estos últimos; siempre y cuando los sujetos obligados tengan conocimiento
suficiente y debidamente justificado de la licitud de las actividades de sus clientes habituales, previa evaluación y revisión
periódica del Oficial de Cumplimiento y de quien reporte a él.
9.6 Las operaciones múltiples que en conjunto superen determinado monto fijado en el reglamento, serán
consideradas como una sola operación si son realizadas por o en beneficio de determinada persona, durante un día o durante
cualquier otro plazo que fije el reglamento. En tales casos, cuando los sujetos obligados o sus trabajadores tengan conocimiento
de estas operaciones, deberán efectuar el Registro establecido en este artículo.
9.7 Sobre el Registro de Operaciones:
a) Los Registros deben estar a disposición de los órganos jurisdiccionales o autoridad competente, conforme a ley.
b) La UIF-Perú, cuando lo considere conveniente y en el plazo que ella fije, puede establecer que las personas obligadas a
informar le proporcionen información con respecto al Registro de Operaciones.
c) Los sujetos obligados que cuenten con los medios informáticos suficientes, podrán dar su consentimiento para su
interconexión con los de la UIF-Perú para viabilizar y agilizar el proceso de captación de información.
d) En las operaciones realizadas por cuenta propia entre las empresas sujetas a supervisión de la Superintendencia de
Banca y Seguros, no se requiere el Registro referido en este artículo.
9.8 La UIF-Perú por resolución motivada puede ampliar, reducir y/o modificar la relación de conceptos que deban ser
materia de Registro, el contenido del Registro en relación con cada operación, modificar el plazo, modo y forma como deben
llevarse y conservarse los Registros, así como cualquier otro asunto o tema que tenga relación con el Registro de Operaciones.
Cuando se trate de sujetos obligados que cuenten con un organismo supervisor, la resolución será emitida por éste, previa
solicitud o informe favorable de la UIF-Perú.
9.9 Las transacciones financieras y/o sospechosas, señaladas en el artículo 377 y 378 de la Ley Nº 26702, se rigen
adicionalmente por lo dispuesto en el presente artículo." (*)
(*) Artículo modificado por la Primera Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº 1106,
publicado el 19 abril 2012, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 9.- Registro de Operaciones

9.1 Todo sujeto obligado a reportar para los efectos de la presente Ley, debe llevar un Registro de
Operaciones que se sujetará a las reglas establecidas en el presente artículo.
9.2 Los sujetos obligados a informar, conforme a la presente Ley, deben registrar cada operación que
se realice o que se haya intentado realizar que iguale o supere el monto que establezca la UIF-
Perú, por los siguientes conceptos:
a) Depósitos en efectivo: en cuenta corriente, en cuenta de ahorros, a plazo fijo y en otras
modalidades a plazo.
b) Depósitos constituidos con títulos valores, computados según su valor de cotización al cierre
del día anterior a la imposición.
c) Colocación de obligaciones negociables y otros títulos valores de deuda emitidos por la
propia entidad.
d) Compraventa de títulos valores -públicos o privados- o de cuota partes de fondos comunes
de inversión.
e) Compraventa de metales y/o piedras preciosas, según relación que se establezca en el
reglamento.
g) Giros o transferencias emitidos y recibidos (interno y externo) cualesquiera sea la forma
utilizada para cursar las operaciones y su destino (depósitos, pases, compraventa de títulos,
etc.).
h) Compra venta de cheques girados contra cuentas del exterior y de cheques de viajero.
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Ley Nº 27693

n) Constitución de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios y de comisiones de
confianza.
o) Compra venta de bienes y servicios.
p) Operaciones a futuro pactadas con los clientes.
q) Otras operaciones que se consideren de riesgo o importancia establecidas por la UIF-Perú.
9.3 Las características del Registro serán especificadas por la UIF-Perú debiendo contener, por lo
menos en relación con cada operación, lo siguiente:
a) La identidad y domicilio de sus clientes, habituales o no, acreditada mediante la presentación
del documento en el momento de entablar relaciones comerciales y, principalmente, al
efectuar una operación, según lo dispuesto en el presente artículo. Para tales efectos, se
deberá registrar y verificar por medios fehacientes la identidad, representación, domicilio,
capacidad legal, ocupación y objeto social de las personas jurídicas y/o naturales según
corresponda, así como cualquier otra información sobre la identidad de las mismas, a través
de documentos, tales como Documento Nacional de Identidad, pasaporte, partida de
nacimiento, licencia de conducir, contratos sociales, estatutos u otros documentos oficiales o
privados, sobre la identidad y señas particulares de sus clientes, según corresponda.
b) Los sujetos obligados deben adoptar medidas razonables para obtener, registrar y actualizar
permanentemente la información sobre la verdadera identidad de sus clientes, habituales o
no, y las operaciones comerciales realizadas a que se refiere el presente artículo.
c) Descripción del tipo de operación, monto, moneda, cuenta (s) involucrada (s) cuando
corresponda, lugar (es) donde se realizó la operación y fecha.
d) Cualquier otra información que la UIF-Perú requiera.
9.4 El Registro de Operaciones debe ser llevado en forma precisa y completa por los sujetos
obligados, en el día en que haya ocurrido la operación y se conservará durante diez (10) años a
partir de la fecha de la misma, utilizando para tal fin medios informáticos, microfilmación o medios
similares. El Registro se conservará en un medio de fácil recuperación, debiendo existir una copia
de seguridad, según las disposiciones que emita al respecto la UIF-Perú. Las copias de seguridad
estarán a disposición de la UIF-Perú y del Ministerio Público dentro de las 48 horas hábiles de ser
requeridas, sin perjuicio de la facultad de la UIF-Perú de solicitar esta información en un plazo
menor.
9.5 La obligación de registrar las operaciones no será de aplicación cuando se trate de clientes
habituales de los sujetos obligados a informar, bajo responsabilidad de estos últimos; siempre y
cuando los sujetos obligados tengan conocimiento suficiente y debidamente justificado de la licitud
de las actividades de sus clientes habituales, previa evaluación y revisión periódica del Oficial de
Cumplimiento.
9.6 Las operaciones múltiples que en conjunto igualen o superen determinado monto fijado por la UIF-
Perú, serán consideradas como una sola operación si son realizadas por o en beneficio de
determinada persona. En tales casos, cuando los sujetos obligados o sus trabajadores tengan
conocimiento de estas operaciones, deberán efectuar el Registro establecido en este artículo.
9.7 Sobre el Registro de Operaciones:

a) Los Registros de Operaciones deben estar a disposición de los órganos jurisdiccionales o
autoridad competente, conforme a ley.
b) La UIF-Perú, cuando lo considere conveniente, puede establecer que los sujetos obligados a
informar le alcancen directamente, el Registro de Operaciones o parte de él mediante el
medio electrónico, periodicidad y modalidad que ésta establezca. Mediante Resolución de la
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CIENTO VEINTE 120
Ley Nº 27693
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

se regularan los aspectos referidos a la presente obligación.
c) Los sujetos obligados que cuenten con los medios informáticos suficientes, deberán
interconectarse con la UIF-Perú para viabilizar y agilizar el proceso de captación y envío de la
información. Mediante Resolución de la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones se regularán los aspectos referidos a la
presente obligación.
d) En las operaciones realizadas por cuenta propia entre las empresas sujetas a supervisión de
la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones, no se requiere el registro referido en este artículo.
9.8 La UIF-Perú, por resolución motivada, puede ampliar, reducir y/o modificar la relación de
conceptos que deban ser materia de registro, el contenido del Registro en relación con cada
operación o actividad, modificar el plazo, modo y forma como deben llevarse y conservarse los
Registros, así como cualquier otro asunto o tema que tenga relación con el Registro de
Operaciones. El Registro de Operaciones deberá llevarse de manera electrónica en los casos que
determine la UIF-Perú.
9.9 Las transacciones señaladas en el artículo 377 y 378 de la Ley Nº 26702, se rigen adicionalmente
por lo dispuesto en el presente artículo."
CONCORDANCIAS: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 24.
“Artículo 9-A.- De los organismos supervisores

9.A.1. Se consideran organismos supervisores en materia de prevención del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo para efectos de lo dispuesto en la presente Ley, aquellos organismos o
instituciones públicas o privadas que de acuerdo a su normatividad o fines ejercen funciones de
supervisión, fiscalización, control, registro, autorización funcional o gremiales respecto de los Sujetos
Obligados a informar.
9.A.2. Son organismos de supervisión y control en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo, entre otros:
a) La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS);
b) La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV);
c) El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR);
d) El Ministerio de Energía y Minas (MINEM);
e) El Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables (MIMDES);
f) El Ministerio de la Producción (PRODUCE);
g) El Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC);
h) La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT);
i) La Agencia Peruana de Cooperación Internacional (APCI);
j) La Oficina Nacional de Procesos Electorales (ONPE);
k) El Consejo de Supervigilancia de Fundaciones
l) Los Colegios de Abogados y de Contadores Públicos, o cualquier otro que sustituya en sus funciones a las
instituciones antes señaladas;
m) Todo aquel organismo o institución pública o privada que sea designado como tal por la UIF-Perú. (*)
(*) Numeral 9-A.2 modificado por el Artículo 1 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo que dicta
medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo, publicado el
“9.A.2. Son organismos de supervisión y control en materia de prevención del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo, entre otros:
a) La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
(SBS);
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CIENTO
VEINTIUNO
Ley Nº 27693
b) La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV);

c) El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR);
d) El Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC);
e) La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT);
f) La Agencia Peruana de Cooperación Internacional (APCI);
g) El Consejo de Supervigilancia de Fundaciones;
h) La Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad, Armas, Municiones y
Explosivos de Uso Civil – SUCAMEC.
i) Los Colegios de Abogados y de Contadores Públicos, o cualquier otro que sustituya en sus
funciones a las instituciones antes señaladas;
j) Todo aquel organismo o institución pública o privada que sea designado como tal por la UIF-Perú.”
9.A.3. Los organismos de supervisión deberán coordinar sus acciones de supervisión con la UIF-
Perú.
9.A.4. Los organismos supervisores ejercerán la función de supervisión del sistema de

prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, en coordinación con la UIF-Perú, de
conformidad con lo señalado en la ley y de acuerdo a sus propios mecanismos de supervisión, los cuales
deben considerar las responsabilidades y alcances de los informes del Oficial de Cumplimiento, de la
Auditoría Interna y de la Auditoría Externa, así como las responsabilidades de directores y gerentes.
9.A.5. La UIF-Perú, en coordinación con los organismos supervisores, deberá expedir normas
estableciendo obligaciones, requisitos, infracciones, sanciones y precisiones, respecto a todos los sujetos
obligados.
9.A.6. Los organismos supervisores ejercerán la función sancionadora en el ámbito de los

sujetos obligados a reportar bajo su competencia, para lo cual aplicarán las normas reglamentarias y la
tipificación de infracciones que apruebe la UIF-Perú.
CONCORDANCIAS:
- D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 32 y 33.
- Resolución CONASEV N° 055-2001-EF/94.10 y sus modificatorias, Anexo XIX. Aprueban Reglamento de
Sanciones (Nota: aplicable a los supervisados por la Superintendencia del Mercado de Valores)
- Resolución SBS N° 816-2005, Aprueban el Reglamento de Sanciones (Nota: aplicable a supervisados SBS)
- Resolución SBS N° 8930-2012, Aprueban el Reglamento de Infracciones y Sanciones en Materia de Prevención
del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (Aplicable a los sujetos obligados bajo los alcances de
la Resolución SBS N° 5709-2012 - Notarios, Resolución SBS N° 369-2018 - SPLAFT Acotado y Resolución SBS
N° 789-2018 - supervisados UIF-Perú).
- Resolución SBS N° 5389-2013, Aprueban Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a las Empresas que explotan Juegos de Casino
y/o Máquinas Tragamonedas.
9.A.7. Para efectos del ejercicio de la función de supervisión, la UIF-Perú podrá requerir a los
organismos supervisores la realización de visitas de inspección conjuntas. Estas visitas también se
podrán realizar a solicitud del organismo supervisor competente, previa conformidad de la UIF-Perú.
9.A.8. Respecto de aquellos sujetos obligados a informar que carecen de organismo supervisor en materia de
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, a través de la UIF-Perú, actuará como tal. (*)
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Ley Nº 27693 VEINTIDÓS
“9.A.8. Respecto de aquellos sujetos obligados a informar que carecen de organismo supervisor,
la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, a través de
la UIF-Perú, actuará como tal, en materia de prevención de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo.”
9.A.9. Están bajo la supervisión de la UIF-Perú en esta materia los notarios públicos y las cooperativas de ahorro y
crédito no autorizadas para captar ahorros del público. Para el ejercicio de la función de supervisión a cargo de la UIF-Perú, la
Superintendencia podrá contar con el apoyo del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo y de la Superintendencia Nacional
de Aduanas y de Administración Tributaria, entidades que por convenio incorporarán la revisión de los sistemas de prevención de
los sujetos obligados que sean objeto de acciones de fiscalización en sus respectivos ámbitos de competencia. (*)
“9-A.9. Están bajo la supervisión de la UIF-Perú, en materia de prevención del lavado de activos
y del financiamiento del terrorismo, los notarios, las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas para
captar ahorros del público, las agencias de viaje y turismo, los establecimientos de hospedaje, las
empresas mineras, los agentes inmobiliarios y los juegos de loterías y similares. Para el ejercicio de la
función de supervisión a cargo de la UIF-Perú, la Superintendencia podrá contar con el apoyo de la
Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral y de la Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administración Tributaria, entidades que por convenio incorporarán la revisión de los sistemas de
prevención de los sujetos obligados que sean objeto de acciones de fiscalización en sus respectivos
ámbitos de competencia.”
CONCORDANCIAS:
- Resolución SBS N° 5709-2012 y sus modificatorias (Aprueban Normas Especiales para la Prevención del Lavado
de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a los Notarios)
- Resolución SBS N° 2660-2015 y su modificatoria, Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo (aplicable entre otros, a las Cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas para
captar ahorros del público, entre otros)
- Resolución SBS N° 369-2018, Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo,
aplicable a los sujetos obligados bajo el sistema acotado de prevención del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo (aplicable entre otros, a las agencias de viaje y turismo y a los establecimientos de hospedaje)
- Resolución SBS N° 789-2018. Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo
aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-Perú, en materia de prevención del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo (aplicable entre otros, a las empresas mineras, los agentes inmobiliarios y los
juegos de loterías y similares)
9.A.10. La función de supervisión asignada a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de

Fondos de Pensiones, a través de la UIF-Perú, se ejerce sobre la base del análisis de riesgo que aquélla haga de cada sector, de
manera que se priorice la supervisión sobre las actividades de mayor riesgo. Aquellas actividades consideradas de menor riesgo
relativo serán monitoreadas en cuanto a sus obligaciones de inscripción ante la UIF-Perú, registro de operaciones y reporte de
operaciones sospechosas. (*)
“9.A.10. La función de supervisión asignada a la Superintendencia de Banca, Seguros y

Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, a través de la UIF-Perú, así como a los demás
organismos supervisores en materia de prevención de lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo, se ejerce sobre la base del análisis de riesgo que hagan de cada sector, de manera que se
priorice la supervisión sobre las actividades y entidades de mayor riesgo. Aquellas actividades
consideradas de menor riesgo relativo serán monitoreadas en cuanto a sus obligaciones de inscripción
ante la UIF-Perú, registro de operaciones y reporte de operaciones sospechosas.
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VEINTITRÉS
Ley Nº 27693
En el caso de las organizaciones sin fines de lucro, los organismos supervisores competentes -
Agencia Peruana de Cooperación Internacional (APCI), Consejo de Supervigilancia de Fundaciones y la
UIF-Perú - deben cumplir su rol solo respecto de aquellas que son vulnerables en materia de lavado de
activos y de financiamiento del terrorismo, conforme se determine en el análisis de riesgo del sector.”
9.A.11. Sin perjuicio de lo señalado en los párrafos precedentes, la Superintendencia de Banca,

Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones podrá indicar la institución pública, gremio
o colegio profesional que bajo responsabilidad estará obligado a realizar la labor de supervisión en
materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo." (*)
(*) Numeral 9-A.11 incorporado por la Quinta Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº
1106, publicado el 19/04/2012.
“9-A.12. Están bajo la supervisión del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo en materia de
prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, además de los juegos de casinos y
máquinas tragamonedas, los juegos y apuestas deportivas por internet.” (*) (**) (***)
(*) Numeral 9-A.12 incorporado por el Artículo 1 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo que dicta
26/11/2016.
(**) Artículo 9-A incorporado por la Quinta Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº
1106, publicado el 19 abril 2012.
(***) De conformidad con el Artículo Segundo de la Resolución SBS N° 6414-2014, publicada el 28/09/2014, con
vigencia a partir del 01/12/2014, los organismos supervisores de los sujetos obligados a informar a la UIF-Perú, a
que se refiere dicho artículo, deben remitir el ROS, así como toda la documentación adjunta o complementaria,
únicamente a través del Sistema ROSEL, utilizando la plantilla ROSEL y sus anexos publicados en el portal de
prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo habilitado por la SBS, excepto en aquellos casos
debidamente justificados y sustentados por el titular del organismo supervisor, y autorizados por la SBS, a través de
la UIF-Perú. De conformidad con el Artículo Tercero de la misma Resolución SBS N° 6414-2014, los organismos
supervisores de los sujetos obligados a informar a la UIF-Perú, a que se refiere dicho artículo, deberán ratificar y/o
designar a sus oficiales de enlace titular y alterno para efectos de la citada norma, antes de la entrada en vigencia
de la citada resolución.
“Artículo 9-B.- Del Órgano Centralizado de Prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo
9.B.1. Los Notarios a nivel nacional integran a sus miembros en una gestión centralizada a
través de un Órgano Centralizado de Prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo
(OCP LA/FT), que tiene a su cargo el análisis de los riesgos del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo en el ejercicio de la función notarial.
9.B.2. El OCP LA/FT captura de forma centralizada la información de los notarios a nivel
nacional, sin perjuicio de que haya concluido o no el proceso de firmas, que conste en instrumentos
públicos notariales protocolares y extraprotocolares, o en documentos privados ingresados al oficio
notarial aun cuando no se hubieren formalizado. Para ello, proporciona a los notarios la herramienta
informática (software) necesaria.
9.B.3. Corresponde al OCP LA/FT evaluar las operaciones realizadas o que se haya intentado
realizar ante el notario, sin importar los montos involucrados, y en su caso, calificarlas y registrarlas como
inusuales o sospechosas, dejando constancia documental del análisis y evaluaciones realizadas para
dicha calificación; comunicarlas a la UIF-Perú a través de un reporte de operaciones sospechosas (ROS)
en representación del notario; brindar acceso en línea a la UIF-Perú a la base centralizada que manejan;
atender los pedidos de información de la UIF-Perú, de la autoridad jurisdiccional y autoridades
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Ley Nº 27693 VEINTICUATRO
competentes respecto de casos relativos a investigaciones por lavado de activos, sus delitos precedentes
o el financiamiento del terrorismo, entre otras funciones que se establezcan mediante resolución SBS.
En todo caso, el notario mantiene la responsabilidad como sujeto obligado a informar a la UIF-
Perú.
9.B.4. El OCP LA/FT estará a cargo del colegio de notarios con mayor número de agremiados.
Su conformación será aprobada por la UIF-Perú. El personal del OCP LA/FT se somete al deber de
reserva previsto en el artículo 12, aun cuando el funcionario haya dejado de pertenecer al OCP LA/FT.
9.B.5. Los abogados y contadores considerados como sujetos obligados pueden integrar a sus
miembros en una gestión centralizada a cargo de un OCP LA/FT, acorde con lo expuesto en los párrafos
precedentes.” (*)
(*) Artículo incorporado por el Artículo 2 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo que dicta medidas para fortalecer la
prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo, publicado el 26/11/2016.
CONCORDANCIAS: D. S. N° 020-2017-JUS, Art. 3, 4 y Cuarta Disposición Complementaria Final y Art. 36 a 41 del

Reglamento.
Artículo 10.- De la supervisión del sistema de prevención

Los órganos supervisores señalados en los incisos 1, 2 y 3 del presente artículo, deberán de ejercer la función de
acuerdo a lo previsto en el Reglamento de la presente Ley y sus propios mecanismos de supervisión que deben considerar
específicamente las responsabilidades y alcances del informe del Oficial de Cumplimiento, Auditoría Interna y Auditoría Externa,
respectivamente, así como las responsabilidades de directores y gerentes a fin de establecer la existencia de negligencia
inexcusable ante el incumplimiento de éstas.
Para el cumplimiento de sus funciones de supervisión se apoyarán en los siguientes agentes:

1. Oficial de Cumplimiento. El Directorio de las personas jurídicas o empresas del sistema financiero, seguros, bursátil,
emisoras de tarjetas de crédito, fondos mutuos, fondos de inversión, fondos colectivos, fondos de pensiones, transferencia
de fondos y transporte de caudales, deben designar a un funcionario de nivel de gerente denominado Oficial de
Cumplimiento a dedicación exclusiva, quien se encargará de vigilar el cumplimiento del sistema de prevención dentro de la
empresa y reportar directamente al Directorio o al Comité Ejecutivo de su empresa, debiéndosele asignar los recursos e
infraestructura para el cumplimiento de sus responsabilidades.
Las otras empresas o personas obligadas que, por el tamaño de organización, complejidad y volumen de transacciones no
justifique contar con un funcionario a dedicación exclusiva, designarán a un ejecutivo de nivel de gerencia para que asuma
estas responsabilidades. El Reglamento señalará a las personas obligadas que no requieren integrarse plenamente al
sistema de prevención.
No podrán ser oficiales de cumplimiento, además del auditor interno, aquellas personas que hayan sido declaradas en
quiebra, condenadas por comisión de delitos dolosos o se encuentren incursas en los demás impedimentos que señala el
Artículo 365 de la Ley Nº 26702.
El Oficial de Cumplimiento emitirá un informe semestral sobre el funcionamiento del sistema de prevención de lavado de
dinero o activos.
2. Auditoría Interna, formulará un plan anual de auditoría especial del programa de prevención de lavado de dinero o de activos,
orientado a mejorar el sistema de control interno para la prevención. El resultado de los exámenes aplicados deberá incluirse
como anexo del informe del Oficial de Cumplimiento.
3. Auditoría Independiente o Externa, emitirá un informe especial que tenga su propio fin, no complementario al informe
financiero anual, debiendo ser realizado por una empresa auditora distinta a la que emite el informe anual de estados
financieros o por un equipo completamente distinto a éste, según lo establezca el Reglamento.
4. La Superintendencia de Banca y Seguros y AFPs, emitirá informes relacionados al tema de lavado de dinero o de activos,
cuando a través de las relaciones de sus funciones de supervisión detecten la presunción de lavado de dinero o de activos.
(*)
"Artículo 10.- De la supervisión del sistema de prevención de lavado de activos y de

financiamiento del terrorismo
10.1 Los órganos supervisores ejercerán la función de supervisión del sistema de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, en coordinación con la UIF-Perú, de acuerdo a lo
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Ley Nº 27693 VEINTICINCO
previsto en el reglamento de la presente Ley y sus propios mecanismos de supervisión, los cuales deben
considerar las responsabilidades y alcances de los informes del Oficial de Cumplimiento, de la auditoría
interna y de la auditoría externa, así como las responsabilidades de directores y gerentes, señalando la
existencia de negligencia o dolo ante el incumplimiento de lo establecido en la presente ley, su
reglamento y las normas internas relacionadas con el sistema de prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.32.

10.2 Para el cumplimiento de sus funciones de supervisión se apoyarán en los siguientes
agentes:
10.2.1 Oficial de Cumplimiento
a. El Directorio y el Gerente General de los sujetos obligados a informar serán

responsables de implementar en las instituciones que representan, el sistema para
detectar operaciones sospechosas de lavado de activos y/o del financiamiento de
terrorismo, así como, de designar a dedicación exclusiva a un funcionario que será el
responsable junto con ellos, de vigilar el cumplimiento de tal sistema.
b. En los sujetos obligados que, por el tamaño de su organización, complejidad o

volumen de transacciones y operaciones no se justifique contar con un funcionario a
dedicación exclusiva para tal responsabilidad y funciones, designarán a un funcionario
con nivel de gerente como Oficial de Cumplimiento. El reglamento señalará a las
personas obligadas que no requieren integrarse plenamente al sistema de prevención.
c. Los sujetos obligados conformantes de un mismo grupo económico podrán nombrar

un solo Oficial de Cumplimiento, denominado Oficial de Cumplimiento Corporativo,
para lo cual deberán contar con la aprobación expresa de los titulares de los
organismos supervisores correspondientes y del Director Ejecutivo de la UIF-Perú.
CONCORDANCIA: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley 27693, Art. 17
d. Los bancos multinacionales a que se refiere la Décimo Sétima Disposición Final y

Complementaria de la Ley Nº 26702 y las sucursales de bancos del exterior en el Perú
podrán designar un Oficial de Cumplimiento a dedicación no exclusiva, quien
necesariamente tendrá residencia permanente en el Perú.
CONCORDANCIAS: Resolución SBS N° 2660-2015 y modificatoria
e. El Oficial de Cumplimiento debe ser Gerente del sujeto obligado. Dentro del
organigrama funcional de la persona jurídica, el Oficial de Cumplimiento debe
depender directamente del Directorio de la misma y gozar de absoluta autonomía e
independencia en el ejercicio de las responsabilidades y funciones que le asigna la
ley, debiéndosele asignar los recursos e infraestructura necesaria para el adecuado
cumplimiento de sus responsabilidades, funciones y confidencialidad, entre otros
códigos de identidad y medios de comunicación encriptados.
f. El Oficial de Cumplimiento informará periódicamente de su gestión al Presidente del

Directorio del sujeto obligado a informar. A efectos de una mejor operatividad, el
Oficial de Cumplimiento podrá coordinar y tratar aspectos cotidianos de su labor
referidos a temas logísticos o similares y ajenos al manejo de información
sospechosa, con el Gerente General del sujeto obligado a informar.
CONCORDANCIA:D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento Ley 27693.Art.14, numerales 14.3 y
14.4
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Ley Nº 27693 VEINTISÉIS
g. El Oficial de Cumplimiento debe emitir un informe semestral sobre el funcionamiento y

nivel de cumplimiento del sistema de detección del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo por parte del sujeto obligado. Este informe debe ser
puesto en conocimiento del Directorio del sujeto obligado a informar, en el mes
calendario siguiente al vencimiento del período semestral respectivo y alcanzado a la
UIF-Perú y al organismo supervisor del sujeto obligado, si lo tuviere, dentro de los
quince días calendario siguientes a la fecha en que se haya puesto aquel en
conocimiento del Directorio o similar de la persona jurídica.
CONCORDANCIA: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.29, inc.29.2
h. No pueden ser designados como Oficial de Cumplimiento el Auditor Interno del sujeto
obligado, las personas declaradas en quiebra, las personas condenadas por comisión
de delitos dolosos, o los incursos en alguno de los impedimentos precisados en el
artículo 365 de la Ley Nº 26702, exceptuando el inciso 2 del mencionado artículo.
CONCORDANCIA: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.15
10.2.2 Auditoría Interna
El área de Auditoría Interna formulará un plan anual de auditoría especial del programa
de detección del lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo, orientado a
mejorar el sistema de control interno. El resultado de los exámenes aplicados deberá
incluirse como anexo del informe del Oficial de Cumplimiento. En aquellos sujetos
obligados a informar donde no exista auditor interno, esta función puede ser encargada a
otro Gerente, distinto al Oficial de Cumplimiento.
CONCORDANCIA: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.34
10.2.3 Auditoría Externa
a. En el caso de aquellos sujetos obligados a informar que conforme a la legislación

nacional están obligados a someterse a auditorías independientes o externas, el
sujeto obligado deberá contratar una firma auditora independiente, que emita un
informe especial que tenga su propio fin, no complementario al informe financiero
anual, debiendo ser realizado por una empresa auditora distinta a la que emite el
informe anual de estados financieros o por un equipo completamente distinto a éste,
según lo establezca el reglamento. Copias de los mismos podrán ser requeridas por la
UIF-Perú.
CONCORDANCIA: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art.34 y 35
b. Los organismos supervisores de los sujetos obligados a informar, emitirán informes relacionados al tema
de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo, cuando a través de las relaciones de sus
funciones de supervisión detecten la presunción del lavado de activos y/o del financiamiento del
terrorismo. Los mismos que deberán ser comunicados a la UIF-Perú por el organismo supervisor. (*)
(*) Literal modificado por la Primera Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto
Legislativo Nº 1106, publicado el 19/04/2012, cuyo texto es el siguiente:
b. "Los organismos supervisores de los sujetos obligados a informar, emitirán a la UIF-

Perú Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) relacionados al tema de lavado
de activos o de financiamiento del terrorismo, cuando a través del ejercicio de sus
funciones de supervisión detecten indicios de lavado de activos o del financiamiento
del terrorismo. La UIF-Perú podrá solicitar al organismo supervisor toda la información
relacionada con el caso reportado, conforme a los alcances de la presente Ley. Por
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Ley Nº 27693 VEINTISIETE
Resolución SBS, la UIF-Perú establecerá los requisitos y características de dichos

ROS."
CONCORDANCIA: Resolución SBS N° 6414-2014. Norma que establece los requisitos y
características de los ROS que los organismos supervisores de los sujetos obligados a
informar emitan a la UIF-Perú, cuando a través del ejercicio de sus funciones de supervisión
detecten indicios de lavado de activos o del financiamiento del terrorismo
c. Para efectos de los sujetos obligados a informar que no cuenten con organismos
supervisores, la UIF-Perú actuará como tal o indicará el o los organismos que harán
sus veces, según sea el caso.
CONCORDANCIAS:
- Resolución SBS N° 486-2008 y modificatorias, Art. 1. Norma para la Prevención del LA/FT
de aplicación general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos
supervisores (quedará derogada el 15/03/2018, fecha de entrada en vigencia de la
Resolución SBS N° 789-2018)
- Resolución SBS N° 369-2018. Norma para la prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, aplicable a los sujetos obligados bajo el sistema acotado de
prevención del LA/FT.
- Resolución SBS N° 789-2018. Norma para la prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo aplicable a los sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-
Perú, en materia de prevención del LA/FT.
d. Para el caso en que los sujetos obligados que no cuenten con organismos
supervisores, incumplan con una o más de las obligaciones previstas en la presente
Ley y/o su reglamento, se les aplicará por quien actúe como órgano supervisor, según
la gravedad del caso, las sanciones que señale el Reglamento de Infracciones y
Sanciones correspondiente, el mismo que será aprobado mediante decreto supremo y
podrá incluir, la aplicación de multas.
CONCORDANCIA: Resolución SBS N° 8930-2012, Aprueban el Reglamento de Infracciones y

Sanciones en Materia de Prevención del LA/FT (aplicable a los sujetos obligados bajo los
alcances de la Resolución SBS N° 5709-2012 - Notarios, de la Resolución SBS N° 369-2018 -
SPLAFT Acotado y Resolución SBS N° 789-2018 - supervisados UIF-Perú).
e. Los Oficiales de Cumplimiento que sean objeto de sentencia firme por incumplimiento
de sus obligaciones, también podrán ser materia de sanciones, las mismas que se
establecerán en el Reglamento de Infracciones y Sanciones."
"Artículo 10-A.- De la garantía y confidencialidad del Oficial de Cumplimiento
10-A.1 El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), es un documento de trabajo de la UIF-

Perú, reservado únicamente para el uso de dicha entidad en el inicio del tratamiento y análisis de la
información contenida en dichos reportes; información que luego del análisis e investigación respectiva,
se tramitará al Ministerio Público en los casos en que se presuma haya vinculación con actividades de
lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo.
10-A.2 Los Oficiales de Cumplimiento contarán con la garantía de estricta confidencialidad y

reserva de sus identidades, por parte de las autoridades, tanto respecto de las responsabilidades que la
ley les asigna como en lo relativo a los Reportes de Operaciones Sospechosas que presenta a la UIF-
Perú y a la investigación y procesos jurisdiccionales que en su momento se lleven a cabo en base a
aquellos.
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Ley Nº 27693 VEINTIOCHO
10-A.3 La UIF-Perú elaborará los mecanismos y procedimientos necesarios a fin de que los
Oficiales de Cumplimiento cuenten con la garantía de confidencialidad y reserva de sus identidades, en el
área de su competencia. Para los casos de los sujetos obligados a informar, la UIF-Perú elaborará los
mismos mecanismos y procedimientos, sin perjuicio del flujo de información entre la UIF-Perú, los
organismos supervisores, autoridades competentes y las demás personas naturales o jurídicas que están
sujetas al deber de reserva de acuerdo a la presente ley.
10-A.4 La identificación del Oficial de Cumplimiento estará circunscrita única y exclusivamente a

una clave o código secreto, de acuerdo a lo que se señale en el reglamento, bajo responsabilidad.
10-A.5 En el Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) no debe figurar la identidad del Oficial
de Cumplimiento, ni ningún otro elemento que pudiera contribuir a identificarlo. El Fiscal o el Juez
competente deberá asegurarse de que no conste en el expediente el nombre y apellidos, domicilio u otros
elementos o circunstancias que pudieran servir para la identificación del Oficial de Cumplimiento por parte
de terceros.
10-A.6 El Fiscal o el Juez, según corresponda, tomará las acciones necesarias de acuerdo a ley
para proteger la integridad física del Oficial de Cumplimiento, su identidad y la del sujeto obligado, para lo
que apreciará la gravedad del riesgo de los Oficiales de Cumplimiento y de los sujetos obligados en el
desempeño de sus funciones y en la presentación de los Reportes de Operaciones Sospechosas, las
circunstancias, modalidad y características de la información de la supuesta actividad ilícita contenida en
el reporte efectuado, los posibles actos de represalia o intimidación a los que puedan verse expuestos, la
vulnerabilidad del Oficial de Cumplimiento y del sujeto obligado al que representan, así como también la
situación procesal de aquellos. En tales casos, el Fiscal o el Juez podrá consignarse la asignación de una
clave o código secretos, que solamente será de exclusivo conocimiento de la autoridad que imponga la
medida o tome conocimiento, bajo responsabilidad." (*)
(*) Artículo 10-A, agregado por el Artículo 1 de la Ley N° 28306, publicada el 29-07-2004.
"10-A.7. Para los supuestos del parágrafo anterior, la Unidad de Inteligencia Financiera - UIF-
Perú cuenta con un cuerpo de peritos informantes quienes acudirán a las audiencias judiciales para
sostener la verificación técnica de los informes elaborados por sus funcionarios y de los reportes
efectuados por el Oficial de Cumplimiento correspondiente, cuyas identidades se mantienen en reserva."
(*)
(*) Numeral incorporado por la Primera Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº 1106,
publicado el 19/04/2012.
Artículo 11.- Del Deber de comunicar e informar las transacciones sospechosas e inusuales
Los sujetos obligados a comunicar e informar deben prestar especial atención a las transacciones sospechosas e
inusuales realizadas o que se hayan intentado realizar para cuyo efecto la UIF puede proporcionar cada cierto tiempo información
o criterios adicionales a los que señale la presente Ley y su Reglamento.
El Reglamento de la presente Ley establecerá el detalle y alcance de los informes independientes de cumplimiento en
relación a los sujetos obligados.
Para los fines de la presente Ley, se entiende por:

a) Transacciones sospechosas, aquellas de naturaleza civil, comercial o financiera que tengan una magnitud o
velocidad de rotación inusual, o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que se presuma proceden de alguna
actividad ilícita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito aparente; y,
b) Transacciones inusuales, aquellas cuya cuantía, características y periodicidad no guardan relación con la actividad
económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.
El Reglamento establecerá las nuevas modalidades de transacciones sospechosas e inusuales que se presentaran.
(*)
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Ley Nº 27693 VEINTINUEVE
"Artículo 11.- Del deber de informar las operaciones sospechosas e inusuales

11.1 Los sujetos obligados a informar deben prestar especial atención a las operaciones
sospechosas e inusuales realizadas o que se hayan intentado realizar; para cuyo efecto la UIF-Perú
puede proporcionar información o criterios adicionales a los que señale la presente Ley y su reglamento.
11.2 El reglamento de la presente Ley establecerá el detalle y alcance de los informes de los
sujetos obligados.
11.3 Para los fines de la presente Ley, se entiende por:
a) Operaciones sospechosas, aquellas de naturaleza civil, comercial o financiera que
tengan una magnitud o velocidad de rotación inusual, o condiciones de complejidad
inusitada o injustificada, que se presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito aparente; y,
b) Operaciones inusuales, aquellas cuya cuantía, características y periodicidad no

guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de
normalidad vigente en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.
11.4 El reglamento establecerá las nuevas modalidades de operaciones sospechosas e
inusuales que se presentaran."
CONCORDANCIAS: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 25
Artículo 12.- Del Deber de Reserva

Los sujetos obligados, así como sus empleados, que informen a la UIF sobre las transacciones descritas en los
artículos anteriores, no pueden poner en conocimiento de persona alguna, salvo de un órgano jurisdiccional o autoridad
competente u otra persona autorizada, de acuerdo con las disposiciones legales, el hecho de que una información ha sido
solicitada o proporcionada a la UIF, de acuerdo a la presente Ley, bajo responsabilidad legal.
Esta disposición también es de aplicación para los miembros del Consejo Consultivo, el Director Ejecutivo y demás
personal de la UIF. (*)
"Artículo 12.- Del deber de reserva

12.1 Los sujetos obligados a informar a la UIF-Perú sobre las operaciones descritas en la presente Ley, así como sus
accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o terceros con vínculo profesional con los sujetos obligados, bajo
responsabilidad, están prohibidos de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o
modalidad, el hecho de que alguna información ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-Perú, de acuerdo a la presente Ley,
salvo solicitud del órgano jurisdiccional o autoridad competente de acuerdo a ley o lo dispuesto por la presente Ley.
12.2 La disposición señalada en el párrafo anterior también es de aplicación para el Director Ejecutivo, los miembros
del Consejo Consultivo y el personal de la UIF-Perú, del mismo modo es de aplicación para los Oficiales de Enlace que designen
las instituciones públicas y los funcionarios de otras instituciones públicas nacionales competentes para detectar y denunciar la
comisión de ilícitos penales con las que se realicen investigaciones conjuntas, de conformidad con lo establecido en la presente
Ley.
12.3 Los sujetos mencionados en el párrafo precedente, conjuntamente con los sujetos obligados a informar y sus
oficiales de cumplimiento, integran el sistema de control del lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo, y están todos
sujetos al deber de reserva." (*)
(*) Artículo modificado por la Primera Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº 1106,
publicado el 19/04/, cuyo texto es el siguiente:
"Artículo 12.- Del deber de reserva
12.1 Los sujetos obligados a informar a la UIF-Perú sobre las operaciones descritas en la
presente Ley, así como sus accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o terceros con
vínculo profesional con los sujetos obligados, bajo responsabilidad, están prohibidos de poner en
conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de
que alguna información ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-Perú, de acuerdo a la presente Ley,
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CIENTO
Ley Nº 27693 TREINTA
salvo solicitud del órgano jurisdiccional o autoridad competente de acuerdo a ley o lo dispuesto por la
presente Ley.
12.2 La disposición señalada en el párrafo anterior también es de aplicación para el Director

Ejecutivo, los miembros del Consejo Consultivo y el personal de la UIF-Perú, del mismo modo es de
aplicación para los Oficiales de Enlace que designen las instituciones públicas y los funcionarios de otras
instituciones públicas nacionales competentes para detectar y denunciar la comisión de ilícitos penales
con las que se realicen investigaciones conjuntas, de conformidad con lo establecido en la presente Ley.
12.3 Los sujetos mencionados en el párrafo precedente, conjuntamente con los sujetos
obligados a informar y sus oficiales de cumplimiento, integran el sistema de control del lavado de activos
y/o del financiamiento del terrorismo, y están todos sujetos al deber de reserva.
12.4 En ningún caso por el solo pedido de información se procederá por la entidad bancaria o
financiera a cerrar la o las cuentas de la persona a cuyo requerimiento se formula la solicitud de
información.”
CONCORDANCIAS: D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 31
Artículo 13.- De la exención de responsabilidad de funcionarios

Los sujetos obligados por la presente Ley, sus trabajadores, directores y otros representantes autorizados por la
legislación, están exentos de responsabilidad penal, legal o administrativa, según corresponda, por el cumplimiento de esta Ley o
por la revelación de información cuya restricción está establecida por contrato o emane de cualquier otra disposición legislativa,
reglamentaria o administrativa, cualquiera sea el resultado de la comunicación. Esta disposición es extensiva a todos los
miembros de la UIF, que actúen en el cumplimiento de sus funciones. (*)
"Artículo 13.- De la exención de responsabilidad de funcionarios

13.1 Los sujetos obligados por la presente Ley, sus trabajadores, directores y otros
representantes autorizados por la legislación, están exentos de responsabilidad penal, civil o
administrativa, según corresponda, por el cumplimiento de esta Ley o por la revelación de información
cuya restricción está establecida por contrato o emane de cualquier otra disposición legislativa,
reglamentaria o administrativa, cualquiera sea el resultado de la comunicación. Esta disposición es
extensiva a los funcionarios de la UIF-Perú, que actúen en el cumplimiento de sus funciones y a los
funcionarios de otras instituciones públicas nacionales competentes para detectar y denunciar la comisión
de ilícitos penales que tienen la característica de delito precedente del delito de lavado de activos, con las
que la UIF-Perú realice investigaciones conjuntas, así como, a los Oficiales de Enlace designados por
otras instituciones públicas que proporcionen información a la UIF-Perú para el cumplimiento de sus
funciones.
13.2 Se exceptúa de lo dispuesto en el párrafo anterior a aquellos funcionarios o trabajadores de

la UIF-Perú que:
a. Alteren la verdad de los hechos conocidos.
b. Falsifiquen documentos.
c. Fundamenten sus actos o informes en información inexistentes o supuestos contrarios a la
legislación vigente.
d. Realicen actos que infrinjan normas aplicables a los funcionarios o trabajadores del Estado.
e. Realicen cualquier acto delictivo en perjuicio del Estado o los investigados."
CONCORDANCIAS: - D.S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, 1ra.Disp. Complementaria Final

- Resolución CONASEV Nº 033-2011-EF-94.01.1, 1ra.Disposición Complementaria Final
- Resolución SBS N° 1695-2016, Segunda Disposición Complementaria Final
- Resolución SBS N° 5709-2012, Primera Disposición Final
- Resolución SBS N° 6089-2016, Segunda Disposición Complementaria Final
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CIENTO
Ley Nº 27693 TREINTA Y
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú UNO
- Resolución SBS N° 369-2018. Art. 35, numeral 35.2.

- Resolución SBS N° 789-2018, Art. 18, numeral 18.2.
Artículo 14.- Del conocimiento del cliente, banca corresponsal, de su personal y del mercado
Las personas obligadas a informar a la UIF deben:
1. Implementar mecanismos de prevención para la detección de transacciones inusuales y sospechosas que permitan
alcanzar un conocimiento suficiente y actualizado de sus clientes, de la banca corresponsal y de su personal.
2. Los procedimientos del programa de prevención deben estar plasmados en un manual de prevención de lavado de
dinero.
3. Los mecanismos deberán basarse en un conocimiento adecuado del mercado financiero, bursátil y comercial, con la
finalidad de determinar las características usuales de las transacciones que se efectúan respecto de determinados
productos y servicios, y así poder compararlas con las transacciones que se realizan por su intermedio. (*)
"Artículo 14.- Del conocimiento del cliente, banca corresponsal, de su personal y el

mercado
14.1 Las personas obligadas a informar a la UIF-Perú deben:
1. Implementar mecanismos para la detección de operaciones inusuales y sospechosas
que permitan alcanzar un conocimiento suficiente y actualizado de sus clientes, de la
banca corresponsal y de su personal.
2. Establecer un manual donde conste el sistema para detectar operaciones
sospechosas de lavado de activos y/o del financiamiento de terrorismo.
3. Los mecanismos deberán basarse en un conocimiento adecuado del mercado
financiero, bursátil y comercial, con la finalidad de determinar las características
usuales de las operaciones que se efectúan respecto de determinados productos y
servicios, y así poder compararlas con las operaciones que se realizan por su
intermedio.
4. Prestar asistencia técnica cuando les sea requerida por la UIF-Perú, en concordancia
con el artículo 1 de la presente Ley."
CONCORDANCIAS: D.LEG. N° 1106, Segunda Disposición Complementaria Transitoria (Plazo para
información de instrumentos de gestión para detección de operaciones sospechosas)
Artículo 15.- Del intercambio de información

La UIF podrá colaborar o intercambiar información con las autoridades competentes de otros países que ejerzan
competencias análogas, en el marco de convenios y acuerdos internacionales suscritos en materia de lavado de dinero o de
activos.
La colaboración e intercambio de información con las autoridades competentes de otros países se condicionará a lo
dispuesto en los tratados y convenios internacionales y, en su caso, al principio general de reciprocidad y al sometimiento por las
autoridades de dichos países a las mismas obligaciones sobre secreto profesional que rigen para las nacionales. (*)
"Artículo 15.- Del intercambio de información y la realización de investigaciones

internacionales conjuntas
15.1 La UIF-Perú podrá colaborar, recibir, compartir o intercambiar información con las
autoridades competentes de otros países que ejerzan competencias análogas, en el marco de convenios
y acuerdos internacionales suscritos en materia de lavado de activos y/o del financiamiento del
terrorismo; así como, realizar investigaciones internacionales conjuntas.
15.2 El colaborar, recibir, compartir o intercambiar información con las autoridades competentes
de otros países y las investigaciones internacionales conjuntas, se condicionará a lo dispuesto en los
tratados y convenios internacionales y, en su caso, al principio general de reciprocidad y al sometimiento
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Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú DOS
por las autoridades de dichos países a las mismas obligaciones sobre secreto profesional que rigen para
las nacionales."
CONCORDANCIAS: D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 5, numeral 5.2.2 y Art. 11
Artículo 16.- Responsabilidad de los sujetos obligados a informar

Los sujetos obligados son responsables, conforme a derecho, por los actos de sus empleados, funcionarios, directores
y otros representantes autorizados que, actuando como tales, incumplan las disposiciones establecidas en la presente Ley. (*)
"Artículo 16.- Responsabilidad de los sujetos obligados a informar

Los sujetos obligados son responsables, conforme a derecho, por los actos de sus empleados,
funcionarios, directores y otros representantes autorizados que, actuando como tales, incumplan las
disposiciones establecidas en la presente Ley y su reglamento."
Artículo 17.- Oficiales de Enlace

La UIF contará con el apoyo de oficiales de enlace designados por los titulares de la Superintendencia de Banca y
Seguros, del Ministerio Público, de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, Aduanas, de la Comisión Nacional
Supervisora de Empresas y Valores y del Ministerio del Interior.
La UIF podrá solicitar a otros titulares de los organismos de la administración pública nacional y/o provincial la
designación de oficiales de enlace, cuando lo crea conveniente.
La función de estos oficiales de enlace será la consulta y coordinación de actividades de la UIF con la de los
organismos de origen a los que pertenecen. (*)
"Artículo 17.- Oficiales de Enlace

17.1 La UIF-Perú contará con el apoyo de Oficiales de Enlace designados por los titulares del
Poder Judicial, del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, del Ministerio de Relaciones Exteriores,
del Ministerio Público, del Ministerio del Interior, del Ministerio de Defensa, del Ministerio de Salud, del
Ministerio de Energía y Minas, de la Contraloría General de la República, de la Superintendencia de
Banca y Seguros, de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, de la Comisión Nacional
Supervisora de Empresas y Valores, de ESSALUD, de la Comisión de Formalización de la Propiedad
Informal, del Proyecto Especial de Titulación de Tierras y Catastro Rural, del Registro Nacional de
Identidad y Estado Civil, y de la Dirección General de Migraciones y Naturalización.
17.2 La UIF-Perú podrá solicitar a otros titulares de los organismos de la administración pública
nacional, regional y/o local la designación de Oficiales de Enlace, cuando lo crea conveniente.
17.3 La función de estos Oficiales de Enlace será la consulta y coordinación de actividades de la
UIF-Perú con la de los organismos de origen a los que pertenecen.”
CONCORDANCIAS: - D. S. N° 020-2017-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693, Art. 31, numeral 31.2
- Resolución SBS N° 6414-2014. Art. 2 inciso 7; Arts. 5 al 7 (Norma que establece los
requisitos y características de los ROS que los organismos supervisores de los sujetos obligados a informar emitan
a la UIF-Perú, cuando a través del ejercicio de sus funciones de supervisión detecten indicios de LA/FT).
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS, TRANSITORIAS Y FINALES
Primera.- Sustitución de los Artículos 140, 376 y 378 de la Ley Nº 26702

Sustitúyese el texto de los Artículos 140, 376 numeral 1, segundo párrafo, y 378, numerales 2 y 3
de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y sus modificatorias, en los siguientes términos:
“Artículo 140.- ALCANCE DE LA PROHIBICIÓN
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Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú TRES
Está prohibido a las empresas del sistema financiero, así como a sus directores y trabajadores,
suministrar cualquier información sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a menos que medie
autorización escrita de éstos o se trate de los supuestos consignados en los Artículos 142 y 143. (*)
También se encuentran obligados a observar el secreto bancario:

1. El Superintendente y los trabajadores de la Superintendencia, salvo que se trate de la
información respecto a los titulares de cuentas corrientes cerradas por el giro de cheques sin
provisión de fondos.
2. Los directores y trabajadores del Banco Central de Reserva del Perú.
3. Los directores y trabajadores de las sociedades de auditoría y de las empresas clasificadoras de
riesgo.
No rige esta norma tratándose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de

activos, a que se refiere la Sección Quinta de esta Ley, en cuyo caso la empresa está obligada a
comunicar acerca de tales movimientos a la Unidad de Inteligencia Financiera.
No incurren en responsabilidad legal, la empresa y/o sus trabajadores que, en cumplimento de la

obligación contenida en el presente artículo, hagan de conocimiento de la Unidad de Inteligencia
Financiera, movimientos o transacciones sospechosas que, por su naturaleza, puedan ocultar
operaciones de lavado de dinero o de activos. La autoridad correspondiente inicia las investigaciones
necesarias y, en ningún caso, dicha comunicación puede ser fundamento para la interposición de
acciones civiles, penales e indemnizatorias contra la empresa y/o sus funcionarios.
Tampoco incurren en responsabilidad quienes se abstengan de proporcionar información sujeta

al secreto bancario a personas distintas a las referidas en el Artículo 143. Las autoridades que persistan
en requerirla quedan incursas en el delito de abuso de autoridad tipificado en el Artículo 376 del Código
Penal.
(*) Confrontar con el Artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1313, publicado el 31/12/2016.
Artículo 376.- DISPONIBILIDAD DE REGISTRO

1. (...)
(2do. Párrafo) Las empresas del sistema financiero no pueden poner en conocimiento de
persona alguna, salvo un Tribunal, autoridad competente, Unidad de Inteligencia Financiera u otra
persona autorizada por las disposiciones legales, el hecho de que una información ha sido solicitada o
proporcionada a un Tribunal, Unidad de Inteligencia Financiera o autoridad competente.
Artículo 378.- COMUNICACIÓN DE TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS

(...)
2. Al sospechar que las transacciones descritas en el numeral 1 de este artículo pudieran

constituir o estar relacionadas con actividades ilícitas, las empresas del sistema financiero deben
comunicarlo directamente a la Unidad de Inteligencia Financiera.
3. Las empresas del sistema financiero no pueden poner en conocimiento de persona alguna,
salvo del órgano jurisdiccional, autoridad competente, Unidad de Inteligencia Financiera u otra persona
autorizada por las disposiciones legales, el hecho de que una información ha sido solicitada o
proporcionada al Tribunal o autoridad competente.”
Segunda.- Norma derogatoria

Derógase, modifícase o déjase sin efecto, según corresponda, las normas que se opongan a la
presente Ley.
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CIENTO
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú CUATRO
Tercera.- Aplicación del Reglamento de la Ley Nº 26702

En tanto se expida el Reglamento de la presente Ley, se aplican las normas reglamentarias de la
Ley Nº 26702, relativas a Registros y notificaciones de transacciones en efectivo y sobre comunicación de
Transacciones Financieras Sospechosas, en lo que no se opongan a la presente Ley.
Cuarta.- Del Reglamento

El Poder Ejecutivo deberá publicar el Reglamento en el plazo de 90 (noventa) días contados a
partir de la vigencia de la presente Ley.
“Quinta: Registro de empresas y personas que efectúan operaciones financieras o de

cambio de moneda
Créase el Registro de Empresas y Personas que efectúan Operaciones Financieras o de Cambio
de Moneda, el cual será supervisado y reglamentado por la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
La inscripción en el referido Registro es obligatoria para:

a) Las personas naturales o jurídicas dedicadas a la compra y venta de divisas o moneda
extranjera.
b) Las empresas de créditos, préstamos y empeño.
Para ejercer las actividades descritas en los incisos precedentes, las correspondientes personas
naturales o jurídicas deberán inscribirse en el Registro, conforme al procedimiento que para tal efecto
señale la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
El incumplimiento de la inscripción generará la cancelación de la licencia de funcionamiento o

autorización de actividad por la respectiva municipalidad, sin perjuicio de que la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones disponga el cierre de los locales,
conforme a las atribuciones conferidas en la Ley Nº 26702." (*)
(*) Disposición incorporada por la Segunda Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº
CONCORDANCIAS:
- D.LEG. N° 1106, Tercera Disposición Complementaria Transitoria (Implementación del Registro)
- Resolución SBS N° 6338-2012 (Aprueban Normas para el Registro de Empresas y Personas que efectúan
operaciones financieras o de cambio de moneda, supervisadas en materia de prevención del LA/FT por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, a través de la UIF-Perú)
"Sexta: Prohibición de ejercer la actividad de transferencia de fondos por empresas no

autorizadas
El servicio de recepción y envío de órdenes de transferencia de fondos solo podrá ser brindado
por las empresas debidamente autorizadas para ello por la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, así como por las Cooperativas de Ahorro y Crédito
supervisadas por la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú-FENACREP, ya
sea como representante de empresas de alcance internacional o en forma independiente mediante
contratos suscritos con empresas corresponsales del exterior.
Asimismo, sólo podrán brindar el servicio postal de remesas (giros postales) a través de un
contrato de concesión postal, los concesionarios postales que se encuentren debidamente autorizados
para tal efecto por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, así como el operador designado para
el cumplimiento de las obligaciones del Convenio Postal Universal.
Página 29 de 30
135
CIENTO
Ley Nº 27693
TREINTA Y
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera – Perú CINCO
El incumplimiento de esta disposición será sancionado mediante la cancelación de la licencia de

funcionamiento, previa comunicación de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones o del Ministerio de Transportes y Comunicaciones. La
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones y el Ministerio
de Transportes y Comunicaciones quedan facultados para disponer el cierre de los locales de las
empresas que incumplan lo dispuesto en la presente disposición.” (*)
(*) Disposición incorporada por la Segunda Disposición Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo Nº
Comuníquese al señor Presidente de la República para su promulgación.
En Lima, a los veintiún días del mes de marzo de dos mil dos.
CARLOS FERRERO
Presidente del Congreso de la República
HENRY PEASE GARCÍA

Primer Vicepresidente del
Congreso de la República
AL SEÑOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA REPÚBLICA
POR TANTO:
Mando se publique y cumpla.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los once días del mes de abril del año dos mil dos.
RAÚL DIEZ CANSECO TERRY

Primer Vicepresidente de la República
Encargado del Despacho Presidencial
ROBERTO DAÑINO ZAPATA

Presidente del Consejo de Ministros
PEDRO PABLO KUCZYNSKI

Ministro de Economía y Finanzas
Página 30 de 30
136
CIENTO TREINTA
Y SEIS
ANEXO L
CIENTO 137
TREINTA Y SIETE
138
CIENTO TREINTA Y
OCHO
CIENTO 139
TREINTA Y NUEVE
140
CIENTO CUARENTA
141
CIENTO CUARENTA Y
UNO
142
CIENTO CUARENTA Y DOS
143
CIENTO CUARENTA
Y TRES
144
CIENTO CUARENTA Y
CUATRO
145
CIENTO CUARENTA Y
CINCO
146
CIENTO CUARENTA Y
SEIS
147
CIENTO CUARENTA Y
SIETE
148
CIENTO CUARENTA Y
OCHO
149
CIENTO CUARENTA Y
NUEVE
150
CIENTO
CINCUENTA
CIENTO
151
CINCUENTA Y
UNO
152
CIENTO
CINCUENTA Y
DOS
ANEXO M
EMPRESA DETALLE
 Empresa domiciliada en
Estados Unidos (Florida).
 Representante: Consuelo
Dickinson
 Estado: Inactivo
 Representante: Sheridan
George Dickinson
153
CIENTO
CINCUENTA
Y TRES
 Representante: Jaime
Dickinson
Dickinson
154
CIENTO
CINCUENTA
Y CUATRO
Dickinson
Dickinson
155
CIENTO
CINCUENTA
Y CINCO
Dickinson
Panamá
Dickinson
156
CIENTO
CINCUENTA Y
SEIS
Dickinson
 Estado: Activo
Dickinson
157
CIENTO
CINCUENTA Y
SIETE
Dickinson
Dickinson
158
CIENTO
CINCUENTA Y
OCHO
ANEXO N
159
ANEXO Ñ CIENTO
CINCUENTA
Consulta RUC Y NUEVE
Número de RUC:
20600363477 - SHERIDAN ENTERPRISES, PATRIMONIO EN FIDEICOMISO,
D.S. N° 093-2002-EF, TITULO XI
Tipo Contribuyente:
FONDOS MUTUOS DE INVERSION
Nombre Comercial:
-
11/05/2015
07/05/2015

ACTIVO

HABIDO
Domicilio Fiscal:
CAL.MONTE ROSA NRO. 256 (PISO 12) LIMA - LIMA - SANTIAGO DE SURCO

SIN ACTIVIDAD
Principal - 67190 - ACTIV. AUXIL ARES DE INTERM. FINANC.

FACTURA
NOTA DE CREDITO
NOTA DE DEBITO
160
CIENTO
SESENTA
-

-
-

-
Padrones:
NINGUNO
161
ANEXO O CIENTO
SESENTA
REPRESENTANTES LEGALES DE 20600363477 - SHERIDAN ENTERPRISES, Y UNO
PATRIMONIO EN FIDEICOMISO, D.S. N° 093-2002-EF, TITULO XI

DNI 47453806 BERNAL CHAHUA SANDY MARISABEL FACTOR 10/05/2019
162
ANEXO P CIENTO
SESENTA Y
Consulta RUC DOS
Número de RUC:
20563792231 - SAMI INVESTMENT & CONSULTING GROUP S.A.C. - SAMI IC
GROUP
Tipo Contribuyente:
Nombre Comercial:
-
02/11/2016
02/11/2016

ACTIVO

HABIDO
Domicilio Fiscal:
CAL.LOS EUCALIPTOS MZA. B LOTE. 6 URB. HUERTOS DE VILLENA (ANTIGUA PANAMERICANA
SUR KM 33) LIMA - LIMA - LURIN

Principal - 4923 - TRANSPORTE DE CARGA POR CARRETERA
Secundaria 1 - 7020 - ACTIVIDADES DE CONSULTORÍA DE GESTIÓN
Secundaria 2 - 5229 - OTRAS ACTIVIDADES DE APOYO AL TRANSPORTE

FACTURA
163
CIENTO
SESENTA
Sistema de Emisión Electrónica: Y TRES
BOLETA PORTAL DESDE 02/05/2019

16/12/2017
FACTURA (desde 16/12/2017),BOLETA (desde 02/05/2019)

-
Padrones:
NINGUNO
12/4/2021 Documento sin título ANEXO P 164
CIENTO
SESENTA
REPRESENTANTES LEGALES DE 20563792231 - SAMI INVESTMENT & Y
CONSULTING GROUP S.A.C. - SAMI IC GROUP CUATRO

DNI 09337223 PENNY PUPPO MARIANNE ELIZABETH GERENTE GENERAL 24/07/2014
12/4/2021 SUNAT - Informacion Historica
165
CIENTO
SESENTA Y
INFORMACION HISTORICA DE 20563792231 - SAMI CINCO
INVESTMENT & CONSULTING GROUP S.A.C. - SAMI IC

GROUP
La información histórica que se muestra se encuentra actualizada al 10/04/2021
Nombre o Razón Social: Fecha de Baja:
TRANSPORTES Y OPERACIONES SAMI SOCIEDAD ANONIMA CERRADA 02/11/2016
TRANSPORTES Y OPERACIONES SAMI SOCIEDAD ANONIMA CERRADA 13/10/2017
Condición del Contribuyente Fecha Desde Fecha Hasta
HABIDO - 02/08/2017
HABIDO 03/08/2017 19/10/2018
Dirección del Domicilio Fiscal Fecha de Baja
AV. PEDRO DE OSMA NRO. 144 INT. 203 LIMA-LIMA-BARRANCO 19/10/2018
CAL.PAPINI NRO. 189 URB. SAN BORJA SUR LIMA-LIMA-SAN BORJA 02/08/2017
CAL.PAPINI NRO. 189 URB. SAN BORJA SUR LIMA-LIMA-SAN BORJA 03/08/1995
ANEXO Q
166
 OFFSHORE LEAKS DATABASE ABOUT
CIENTO
SESENTA Y
SEIS
This data should be public.

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OFFICER
MARIANNE PENNY PUPPO   
Connected to 1 entity
 Data from: Panama Papers

 The Panama Papers data is current through 2015
 Search in
 Got a tip? Help ICIJ investigate: contact us or leak to us securely
  
Linkurious
Database powered by Neo4j. What is it?
CONNECTIONS 
Entity
Role From To Incorporation Jurisdiction Status Data From
NEWTON SERVICES CORP. Shareholder 23-MAY-2003 - 22-OCT-2002 Panama Active Panama Papers
SEE ALL
https://offshoreleaks.icij.org/nodes/12024242 1/3
167
CIENTO
SESENTA Y
ANEXO R SIETE
12/4/2021 Documento sin título ANEXO S 168
CIENTO
SESENTA Y
REPRESENTANTES LEGALES DE 20525716342 - SHERIDAN ENTERPRISES OCHO
S.A.C.

DNI 06452033 DICKINSON ARTADI SHERIDAN GEORGE GERENTE 19/10/2020
C. EXT. 001476698 WILSON ACOSTA RAMOS GERENTE GENERAL 19/10/2020
169
CIENTO
SESENTA Y
REPRESENTANTES LEGALES DE 20526212755 - F.M.S. INTERNATIONAL PERU
NUEVE
S.A.C. - FMS PERU

DNI 06452033 DICKINSON ARTADI SHERIDAN GEORGE GERENTE GENERAL 27/09/2010
DNI 09147724 ARRELUCE DELGADO GLADYS AUGUSTA APODERADO 15/11/2018
C. EXT. 001476698 ACOSTA RAMOS WILSON APODERADO 15/11/2018
170
CIENTO
ANEXO T
SETENTA
Consulta RUC
Número de RUC:
20520764713 - AMERICAN NETWORK COMMUNICATIONS S.A.C.
Tipo Contribuyente:
Nombre Comercial:
ANC
23/01/2009
05/02/2009

ACTIVO

HABIDO
Domicilio Fiscal:
AV. FAUSTINO SANCHEZ CARRION NRO. 351 URB. SANTA ROSA LIMA - LIMA - SAN ISIDRO

MANUAL
Principal - 6209 - OTRAS ACTIVIDADES DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y DE SERVICIOS
INFORMÁTICOS
Secundaria 1 - 6120 - ACTIVIDADES DE TELECOMUNICACIONES INALÁMBRICAS
Secundaria 2 - 4772 - VENTA AL POR MENOR DE PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MÉDICOS,

COSMÉTICOS Y ARTÍCULOS DE TOCADOR EN COMERCIOS ESPECIALIZADOS

FACTURA
171
CIENTO
SETENTA Y
BOLETA DE VENTA UNO
NOTA DE CREDITO


08/05/2018
FACTURA (desde 08/05/2018)

01/01/2015
Padrones:
NINGUNO
172
CIENTO
SETENTA
REPRESENTANTES LEGALES DE 20520764713 - AMERICAN NETWORK Y DOS
COMMUNICATIONS S.A.C.

DNI 09881998 ZEVALLOS MINCHOLA OMAR ANDRES GERENTE GENERAL 30/09/2011
173
CIENTO
SETENTA Y
INFORMACION HISTORICA DE 20520764713 - AMERICAN TRES
NETWORK COMMUNICATIONS S.A.C.

No hay Información -
PENDIENTE - 09/02/2009
HABIDO 10/02/2009 18/06/2009
HABIDO 19/06/2009 12/05/2011
HABIDO 13/05/2011 16/11/2011
HABIDO 16/11/2011 16/11/2011
HABIDO 17/11/2011 13/02/2013
NO HALLADO 14/02/2013 20/02/2013
HABIDO 21/02/2013 08/03/2014
NO HALLADO 09/03/2014 13/03/2014
174
CIENTO
SETENTA Y
ANEXO U
CUATRO
175
CIENTO
SETENTA Y
CINCO
176
CIENTO
SETENTA Y
SEIS
177
CIENTO
SETENTA Y
SIETE
178
CIENTO
SETENTA Y
OCHO
179
CIENTO
SETENTA Y
NUEVE
180
CIENTO
OCHENTA
181
CIENTO
OCHENTA Y
UNO
182
CIENTO
OCHENTA Y
DOS
183
CIENTO
OCHENTA Y
TRES
184
CIENTO
OCHENTA Y
CUATRO
185
CIENTO
OCHENTA Y
CINCO
186
CIENTO
OCHENTA Y
SEIS
187
CIENTO
OCHENTA Y
SIETE
188
CIENTO
OCHENTA Y
OCHO
189
CIENTO
OCHENTA Y
NUEVE
190
CIENTO
NOVENTA
191
CIENTO
NOVENTA
Y UNO
192
CIENTO
NOVENTA Y
DOS
193
CIENTO
NOVENTA Y
TRES
194
CIENTO
NOVENTA Y
CUATRO
195
CIENTO
NOVENTA Y
CINCO
196
CIENTO
NOVENTA Y
SEIS
197
CIENTO
NOVENTA Y
SIETE
198
CIENTO
NOVENTA
Y OCHO
199
CIENTO
NOVENTA
Y NUEVE
200
DOSCIENTOS
201
DOSCIENTOS
UNO
202
DOSCIENTOS
DOS
203
DOSCIENTOS
TRES
204
DOSCIENTOS
CUATRO
205
DOSCIENTOS
CINCO
206
DOSCIENTOS
SIES
ANEXO V DOSCIENTOS SIETE 207
208
ANEXO W DOSCIENTOS
OCHO
Consulta RUC
Número de RUC:
20562992384 - TELTRONIC DEL PERU S.A.C
Tipo Contribuyente:
Nombre Comercial:
-
25/06/2014
25/06/2014

ACTIVO

HABIDO
Domicilio Fiscal:
AV. RICARDO PALMA NRO. 341 INT. 304 URB. CERCADO DE MIRAFLORES LIMA - LIMA -
MIRAFLORES

MANUAL
SIN ACTIVIDAD
MANUAL
Principal - 6120 - ACTIVIDADES DE TELECOMUNICACIONES INALÁMBRICAS
Secundaria 1 - 4100 - CONSTRUCCIÓN DE EDIFICIOS

FACTURA
NOTA DE CREDITO
209
DOSCIENTOS
GUIA DE REMISION - REMITENTE NUEVE


06/11/2015
FACTURA (desde 06/11/2015)

01/01/2015
Padrones:
NINGUNO
210
DOSCIENTOS
DIEZ
INFORMACION HISTORICA DE 20553008795 - HYTERA
MOBILFUNK GMBH SUCURSAL DEL PERU
HABIDO - 23/08/2014
211
DOSCIENTOS
Consulta RUC ONCE
Número de RUC:
20553008795 - HYTERA MOBILFUNK GMBH SUCURSAL DEL PERU
Tipo Contribuyente:
SUCURSALES O AG. DE EMP. EXTRANJ.
Nombre Comercial:
-
25/05/2013
25/05/2013

ACTIVO

HABIDO
Domicilio Fiscal:
AV. BENAVIDES NRO. 1238 INT. 401 LIMA - LIMA - MIRAFLORES

MANUAL
COMPUTARIZADO
Principal - 4652 - VENTA AL POR MAYOR DE EQUIPO, PARTES Y PIEZAS ELECTRÓNICOS Y DE
TELECOMUNICACIONES
Secundaria 1 - 6190 - OTRAS ACTIVIDADES DE TELECOMUNICACIONES
Secundaria 2 - 6311 - PROCESAMIENTO DE DATOS, HOSPEDAJE Y ACTIVIDADES CONEXAS

FACTURA
212
DOSCIENTOS
BOLETA DE VENTA DOCE
NOTA DE CREDITO
NOTA DE DEBITO

DESDE LOS SISTEMAS DEL CONTRIBUYENTE. AUTORIZ DESDE 04/04/2018

04/04/2018
FACTURA (desde 04/04/2018),BOLETA (desde 04/04/2018)

01/01/2015
Padrones:
NINGUNO
26/4/2021 SUNAT - Informacion Historica DOSCIENTOS
213
TRECE
INFORMACION HISTORICA DE 20562992384 - TELTRONIC

DEL PERU S.A.C
HABIDO - 02/03/2015
HABIDO 03/03/2015 06/02/2017
Fecha de
Dirección del Domicilio Fiscal Baja
----LOS TULIPANES NRO. 147 INT. 1103 URB. LIMA POLO HUNT LIMA-LIMA-SANTIAGO 06/02/2017
DE SURCO
214
DOSCIENTOS
CATORCE
REPRESENTANTES LEGALES DE 20562992384 - TELTRONIC DEL PERU S.A.C

C. EXT. 001033848 FERNANDEZ FEITO OSCAR GERENTE GENERAL 17/06/2014
215
DOSCIENTOS
QUINCE
REPRESENTANTES LEGALES DE 20553008795 - HYTERA MOBILFUNK GMBH
SUCURSAL DEL PERU

DNI 07857137 DEL RIO HANZA OLGA ASUNCION APODERADO 22/04/2013
216
ANEXO X DOSCIENTOS
DIECISÉIS
Formato N°08-A Registros en la Fase de Ejecución

Fecha de registro 14/11/2017 11:52:12 a.m. Fecha de modificación: 29/12/2020 11:27:27 a.m.
ETAPA: Ejecución física (C) ESTADO: EN REGISTRO Historial de cambio de unidades responsables
Código único de inversiones 2257561
Nombre de la inversión AMPLIACION DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL DISTRITO DE CALLERIA, PROVINCIA DE CORONEL PORTILLO - UCAYALI
A. Datos de la fase de Formulación y Evaluación, modificados en la fase de Ejecución

1. Responsabilidad funcional del proyecto de inversión
Según el formato de Formulación y Evaluación Fase de Ejecución

Función ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD
División funcional ORDEN INTERNO ORDEN INTERNO
Grupo funcional SEGURIDAD VECINAL Y COMUNAL SEGURIDAD VECINAL Y COMUNAL
Sector responsable --
Tipología de proyecto
2. Articulación con el programa multianual de inversiones (PMI)
Servicio Público con Brecha identificada y priorizada Indicador de brechas de acceso a servicios Unidad de medida Espacio geográfico Contribución de cierre de brechas
PORCENTAJE DE SECTORES A NIVEL DE DISTRITO
QUE NO CUENTAN CON MEDIOS DE VIGILANCIA
SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA LOCAL SECTOR VIGILADO PROVINCIAL 186881
ADECUADA PARA BRINDAR EL SERVICIO DE
SEGURIDAD CIUDADANA
3. Institucionalidad
Según el formato de Formulación y Evaluación Fase de Ejecución

OPMI OPMI DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO OPMI DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO
UF GERENCIA DE SERVICIOS PUBLICOS UF DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO (UFMPCPT007 - ENITH MAYLLE TORRES)
UEI UEI DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO - (UEIMPCPOBR - KLEVER LA TORRE TORRES)
UEP 301816 - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO
4. Modificaciones antes de la aprobación del expediente técnico o documentos equivalentes

4.1 Localización geográfica del proyecto de inversión
Latitud/longitud Departamento Provincia Distrito Centro poblado
-8.3769465577669140 / -74.53298802803346 UCAYALI CORONEL PORTILLO CALLERIA Al costado derecho del Hospital Regional de Pucallpa
4.2 Contribución del proyecto de inversión al cierre de brechas o déficit de la oferta de servicios públicos
Horizonte de evaluación 5
Servicios con brecha Unidad de medida Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
personas que reciben el servicio de seguridad
POBLACIÓN ATENDIDA/AÑO 32000 32000 32000 32000 32000
ciudadana
Personas que no reciben el servicio de
POBLACIÓN ATENDIDA 171772 175430 179167 182983 186881
seguridad ciudadana
BRECHA DE SERVICIO SEGURIDAD
POBLACIÓN ATENDIDA 139772 143430 147167 150983 154881
CIUDADANA
4.3 Cambios en unidades de producción, capacidad de producción / modificaciones de UEI

Tamaño, volumen u otras unidades
Unidad físicas
Tipo de factor representativas Costo a precio
Descripción de productos/acciones UEI
productivo Me mercado
U.M. U.M. Meta
ta
INFRAESTRUCTURA CIIVIL COMPLEMENTARIA
INFRAESTRUCTUR UEIMPCPO
Casetas de vigilancia : ESPACIOS FISICOS 2 M2 100 245723.18
A BR
EQUIPAMIENTO DE VIDEO, RADIO Y GRABACION
NÚMERO DE UEIMPCPO
Equipamiento de video, radio y grabacion : EQUIPAMIENTO 1 HZ 25000 8476228.97
EQUIPAMIENTO BR
EQUIPAMIENTO CON UNIDADES MOVILES
NÚMERO DE UEIMPCPO
Camionetas, motos, unidad fluvial : VEHICULOS 19 889783.25
VEHÍCULOS BR
CAPACITACION AL PERSONAL DE SERENAZGO
Capacitacion en trato al poblador e implementacion con equipo HORAS DE UEIMPCPO
INTANGIBLES 38 260797
tactico a serenos : CAPACITACIÓN BR
CAPACITACION A JUNTAS VECINALES
HORAS DE UEIMPCPO
Talleres de sensibilidad y entrenamiento : INTANGIBLES 440 128493.80
CAPACITACIÓN BR
SUBTOTAL: S/. 10,001,026.20
UEIMPCPO
GESTION DEL PROYECTO: S/. 0.00
BR
UEIMPCPO
EXPEDIENTE TÉCNICO: S/. 30,000.00
BR
UEIMPCPO
SUPERVISIÓN: S/. 60,000.00
BR
MONTO TOTAL ACTUALIZADO: S/. 10,091,026.20
COSTO TOTAL ACTUALIZADO: S/. 10,091,026.20
Pág. 1
217
DOSCIENTOS
DIECISIETE
4.4 Costos de operación y mantenimiento

Fecha prevista de inicio de operación 05/2018
Horizonte de evaluación (años) 5
Periodos
Costos (soles)
1 2 3 4 5
Sin Proyecto
Operación 1481943 1481943 1481943 1481943 1679850
Mantenimiento 29999 29999 29999 29999 51120
Con Proyecto
Operación 1624843 1657340 1690486 1724296 1758782
Mantenimiento 59902 61088 62298 63532 64790
4.5 Actualización de indicadores de rentabilidad social

Criterios de Selección Alternativa Recomendada
Costo / Beneficio
Valor Actual Neto (VAN) 29801771.46
Tasa Interna de Retorno (TIR) 112
Valor Anual Equivalente (VAE) 5792168.92
Costo / Eficiencia
Valor Actual de Costos (VAC) 0
Costo Anual Equivalente (CAE) 0
Costo por capacidad de producción 0
Costo por beneficiario directo 0
* Documento de sustento de modificación para la aprobación de consistencia
B. Datos de la fase de Ejecución
1 Resultado de la elaboración del expediente técnico o documentos equivalentes y el pi viable

1.1 Metas asociadas a la capacidad de producción, tamaño y costos
Según formato de evaluación y ejecución Según expediente técnico
Tamaño, volumen u otras
Tipo de factor Unidad físicas Costos de Expediente técnico o
Descripción de productos/acciones unidades representativas
productivo inversión (S/) documento equivalente
U.M. Meta U.M. Meta
INFRAESTRUCT 001-2018-CATEBA.EVAL
Casetas de vigilancia : ESPACIOS FISICOS 2 M2 100 245,723.18
URA (16/02/2018)

NÚMERO DE N° 001/2018
Equipamiento de video, radio y grabacion : EQUIPAMIENTO 1 HZ 25000 8,476,228.97
EQUIPAMIENTO (23/02/2018)

NÚMERO DE N° 001/2018
Camionetas, motos, unidad fluvial : VEHICULOS 19 889,783.25
VEHÍCULOS (23/02/2018)

Capacitacion en trato al poblador e implementacion HORAS DE N° 001/2018
INTANGIBLES 38 260,797.00
con equipo tactico a serenos : CAPACITACIÓN (23/02/2018)

HORAS DE N° 001/2018
Talleres de sensibilidad y entrenamiento : INTANGIBLES 440 128,493.80
CAPACITACIÓN (23/02/2018)
SUBTOTAL: S/. 10,001,026.20

GESTION DEL PROYECTO: S/. 0.00
(UEI: UEI DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO Responsable: KLEVER LA TORRE TORRES)
EXPEDIENTE TÉCNICO: S/. 30,000.00
SUPERVISIÓN: S/. 60,000.00
MONTO TOTAL ACTUALIZADO: S/. 10,091,026.20
COSTO TOTAL ACTUALIZADO: S/. 10,091,026.20
1.2 Costos de inversión y programación de la ejecución del proyecto de inversión

Programación de ejecución de inversiones
Fecha
de
Tipo de factor entreg
Descripción de productos/acciones Costos de Fecha de
productivo Modalidad de ejecución Fecha de Término a del UEI
inversión (S/) inicio
activo
de O y
M
PRODUCTO: INFRAESTRUCTURA CIIVIL COMPLEMENTARIA
INFRAESTRUCTU ADMINISTRACIÓN INDIRECTA - 01/11/20 UEIMPCPO
Casetas de vigilancia : 245,723.18 01/05/2018 30/06/2018
RA POR CONTRATA 18 BR
PRODUCTO: EQUIPAMIENTO DE VIDEO, RADIO Y GRABACION
ADMINISTRACIÓN INDIRECTA - 01/11/20 UEIMPCPO
Equipamiento de video, radio y grabacion : EQUIPAMIENTO 8,476,228.97 01/05/2018 31/10/2018
POR CONTRATA 18 BR
Pág. 2
218
DOSCIENTOS
DIECIOCHO
PRODUCTO: EQUIPAMIENTO CON UNIDADES MOVILES

Camionetas, motos, unidad fluvial : VEHICULOS 889,783.25 01/05/2018 31/10/2018
POR CONTRATA 18 BR
PRODUCTO: CAPACITACION AL PERSONAL DE SERENAZGO
Capacitacion en trato al poblador e implementacion ADMINISTRACIÓN INDIRECTA - 01/11/20 UEIMPCPO
INTANGIBLES 260,797.00 01/05/2018 31/10/2018
con equipo tactico a serenos : POR CONTRATA 18 BR
PRODUCTO: CAPACITACION A JUNTAS VECINALES
Talleres de sensibilidad y entrenamiento : INTANGIBLES 128,493.80 01/05/2018 31/10/2018
POR CONTRATA 18 BR
SUBTOTAL: 10,001,026.20
GESTION DEL UEIMPCPO
0.00
PROYECTO BR
EXPEDIENTE UEIMPCPO
30,000.00
TÉCNICO BR
UEIMPCPO
SUPERVISIÓN 60,000.00
BR
MONTO TOTAL ACTUALIZADO: 10,091,026.20
C. Datos de la fase de Ejecución; durante la ejecución física
1 Modificaciones durante la ejecución física
Programación de ejecución de inversiones
Tipo de factor Fecha

Descripción de productos/acciones Unidad de Costos de Fecha
productivo Tamaño / Fecha de de Documento de
producción / inversión Modalidad de ejecución de UEI
Meta término entreg aprobación
Meta (S/.) inicio
a OyM
ADMINISTRACIÓN
CASETAS DE VIGILANCIA INFRAESTRUCT 100 ESPACIOS 1,239,504.4 01/10/20 01/04/20 382-2018-MPCP
130.13 M2 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR
: URA FISICOS 8 19 20 (19/11/2020)
CONTRATA
Gastos Generales por Covid INFRAESTRUCT
0 0 0.00 UEIMPCPOBR
- 19 : URA
INFRAESTRUCT
Inventario físico Covid - 19 : 0 0 0.00 UEIMPCPOBR
URA
EQUIPAMIENTO DE 84 NÚMERO DE ADMINISTRACIÓN 091-2019-MPCP-
9,282,688.5 01/10/20 01/04/20
VIDEO, RADIO Y EQUIPAMIENTO EQUIPAMIENT 4 HZ INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
0 19 20
GRABACION : O CONTRATA (25/07/2019)

0 0 0.00 UEIMPCPOBR
- 19 : URA
INFRAESTRUCT
URA
ADMINISTRACIÓN 091-2019-MPCP-
CAMIONETAS, MOTOS, 37 NÚMERO DE 01/10/20 01/04/20
VEHICULOS 826,094.12 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
UNIDAD FLUVIAL : VEHÍCULOS 19 20
CONTRATA (25/07/2019)

0 0 0.00 UEIMPCPOBR
- 19 : URA
INFRAESTRUCT
URA
CAPACITACION EN TRATO
AL POBLADOR E ADMINISTRACIÓN 091-2019-MPCP-
48 HORAS DE 01/10/20 01/04/20
IMPLEMENTACION CON INTANGIBLES 211,428.49 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
CAPACITACIÓN 19 20
EQUIPO TACTICO A CONTRATA (25/07/2019)
SERENOS :
0 0 0.00 UEIMPCPOBR
- 19 : URA
INFRAESTRUCT
URA
TALLERES DE ADMINISTRACIÓN 091-2019-MPCP-
432 HORAS DE 01/10/20 01/04/20
SENSIBILIDAD Y INTANGIBLES 183,495.71 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
CAPACITACIÓN 19 20
ENTRENAMIENTO : CONTRATA (25/07/2019)

0 0 0.00 UEIMPCPOBR
- 19 : URA
INFRAESTRUCT
URA
11,743,211.
SUBTOTAL: S/.
30
01/10/20
GESTION DEL PROYECTO: S/ 0.00 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
19
CONTRATA (25/07/2019)
01/09/20
EXPEDIENTE TÉCNICO: S/ 112,464.96 INDIRECTA - POR 30/09/2019 UEIMPCPOBR GIO
19
CONTRATA (25/07/2019)
EXPEDIENTE TECNICO COVID: S/ 0.00 UEIMPCPOBR

01/10/20
SUPERVISIÓN: S/ 170,205.00 INDIRECTA - POR 30/03/2020 UEIMPCPOBR GIO
19
CONTRATA (25/07/2019)
SUPERVISIÓN COVID: S/ 0.00 UEIMPCPOBR
Pág. 3
219
DOSCIENTOS
DIECINUEVE
LIQUIDACIÓN: S/ 0.00 UEIMPCPOBR

12,025,881.
MONTO ACTUALIZADO: S/.
26
MONTO DE SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS: S/. 0.00
12,025,881.
COSTO TOTAL ACTUALIZADO: S/.
26
* Notas de Ejecución
Pág. 4
220
DOSCIENTOS
VEINTE
N ICIPALIDA D PROVINCIAL
ME ON EL PORTILLO
Año de la universalizaciOn de la salud"
RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA N° 382 —2020—MPCP

Pucallpa, 19 de Noviembre de 2020
VISTO:
El Expediente Externo N° 42673-2020, mediante el cual se solicita la aprobación de los mayores trabajos de obra
N° 01y deductivo N°01 del Proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería,
ovincia de Coronel Portillo - Ucayali", y demás tcaudos luue contiene;
ONSIDERANDO:
Que, el Art. 194° de la Constitución Política del Perú, modificada por Ley de Reforma Constitucional, Ley N°27680,
establecen que las Municipalidades provinciales y distitales son órganos de gobierno local. Tienen autonomía política,
económica y administrativa en los asuntos de su competencia. concordante con el Art. II del Titulo Prehmina- de la
Ley Orgánica de Municipalidades - Ley N° 27972. Dicha autonomía radica en la facultad de ejercer actos de gobierno,
administrativos y de administración, con sujeción al ordenamiento jurídico;
ti 1 Ot Que, con fecha 12 de noviembre de 2019, la Municipalidad Provincial de Coronel Portillo y la empresa Sheridan
llore:1 nterprises SAC suscribieron el Convenio Local (Registro N° 001-2019-MPCP), al amparo del Texto Único Ordenado
1
Y la Ley N° 29230, Ley que impulsa la inversión púbica regional y local con participación del sector privado, ap-obado
kei". v°8° '-,eir Decreto Supremo N° 294-2018-EF y por el Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N°29230, aprobado
Í r Decreto Supremo N° 295-2018-EF, con la finalidad de que a empresa Sheridan Enterprises SAC financie y ejecute
proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel
Portillo - Ucayali", por un monto de Total de Invesión ascendente a la suma de S/ 11529,165.11 (Once Millones
Quinientos Veintinueve Mil Ciento Sesenta y Cinco con 11/100 Soles);
Que, a través del Cuaderno de Obra, Asiento N° 364 - del Contratista de fecha 02/11/2020 realiza la siguiente
anotación:
"Se están realizando las gestiones administrativas a fin da solicitare/suministro eléctrico para la central de monitoreo
de seguridad ciudadana y de acuerdo a la facibilidad da1 suministro y fijación del punto de diseño, se tendrá que
elaborar un proyecto denominado "sistema de utilización en 10Kv preparado para 22.9 Kv", partida que no está
prevista en el expediente técnico no en las beses integradas del proceso de selección, por lo cual se considera
necesario realizar los trámites que correspondan para o5tener la aprobación de mayores trabajos de obra, siendo
necesarios para alcanzar la finalidad del convenio..."(sic)
Que, así mismo, en el Asiento N° 365- del Supervisor de fecha 02/11/2020 realiza la siguiente anotación:
"la supervisión ha verificado el expediente técnico del proyecto, no encontrándose en esta ninguna partida que
contemple un 'sistema de utilización da 10Kv'; y en aterción a la factibilidad del suministro en donde mencrona que
se deberá elaborar un proyecto "Sistema de utilización en 10Kv (preparado para 22.9Kv) para la ampliación del
servicio de seguridad ciudadana del distrito de, Gallería". :toreada por electro Ucayali. (sic)
toilho77. Se considera imprescindible la elaboración cl Expediente técnico y su ejecución para cumplir con los fines del
proyecto..."
•
--I Que, con Carta N° 038-2020-CSHM de fecha 03 de noviembre de 2020, el Representante Legal del Consorcio
4t;-.• ,Supervisor H&M comunica a la Entidad sobre la necesidad de elaborar el expediente técnico de los mayores trabajos
de obra, adjuntando el Informe N° 011-2020-SUP-CSHM-J&LDTH de fecha 03 de noviembre de 2020, suscrito por el
Jefe de Supervisión del proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería,
Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", donce establece que el proyecto de "Sistema de Utilización en 10ky
(preparado para 22.9KV) para la Ampliación deh Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Ca leria, es
imprescindible para alcanzar la finalidad del Convenio Local y recomienda la necesidad de elaborar el expediente de
los mayores trabajos de obra a la Entidad, en cumplimiento del numeral 72.4 del artículo 72° del Texto Único Ordenado
del Reglamento de la Ley N° 29230,
r
Que, con Informe N' 111-2020/GIO-SGOSLA/HEZA de fecha 04 de noviembre de 2020, el Ing. Civil Héctor
Zavaleta Arana de la Sub Gerencia de Obras, Supervisión, Liquidación y Archivo recomendó a la Gerencia de
Infraestructura y Obras, remitir todo los actuados a la empresa "Hytera Mobilfunk GMBH Sucursal del Perú" encargada
de la actualización del expediente técnico de la obra: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el
Distrito de Calleria, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", a fin de que opine acerca de la omisión de la partida
de electrificación "Sistema de Utilización en 10kv (preparado para 22.9KV) para la Ampliación del Servicio de
Palacio Municipal Tacna 480/ Central Telefónica: 051(61)591412 - 577519 - 577342

VVVVVV.municportilli2wb.pe
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221
DOSCIENTOS
VEINTIUNO
PUCALLPA
N i GIRA _10.1..7) PROVINCIAL
DE COF °NEL PORtIL LO
"Año de la universalización de la salud"
Seguridad Ciudadana en el Distrito de Gallería, la misma que ha sido notificada con fecha 04 de noviembre de 2020
mediante Carta N° 0555-2020-MPCP-GM-G10;
Que, es así, que mediante Carta N° 016-2020-HMF/2257561 de fecha 05 de noviembre de 2020, la empresa
"Hytera Mobi funk GMBH Sucursal del Perú", manifiesta lo siguiente:
(i) Dicha omisión se debe a factores externos, toda vez que es la concesionaria Electro Ucayali que exige que, para
011 brindar el suministro eléctrico requerido, debe elaborarse un proyecto denominado "Sistema de utilización en 1.0Kv -.,,
(prepa.-ado para 22.9KV), para la ampliación del servicio de seguridad ciudadana en el distrito de Calleria", debido a
O Nif que el ounto de diseño será asignado en la estructura N° 706 con coordenadas UTM (550164.04; 9072690.01). • -
GEROCIA ao A la fecha de aprobación del expediente técnico actualizado del proyecto "Ampliación del Servicio de Seguridad
t, ASE Ciudadana en el Distrito de Calleria, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", la concesionaria electro Ucayali
311 no había emitido ningún pronunciamiento respecto a la factibilidad para el suministro de energía eléctrica para la
PUCkk1N central de monitoreo, por tanto, menos aún se podría haber previsto alguna exigencia como la mencionada, siendo
está a causal para omitir dicha partida.
(ii0 Otorgamos opinión favorable para que se elabore el proyecto "Sistema de Utilización en 10kv (preparado para' - •
22.9K V) para la Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería", y se ejecute el mismo por
mayores trabajos de obra en merito a las exigencias de la concesionaria Electro Ucayali y estando a lo dispuesto en
el numeral 72.2 del artículo 72° del TUO del Reglamento de la Ley N° 29230" (sic).
0\3
0%8E%
0 ocss Que, en mérito a lo establecido por la empresa "Hytera Mobilfunk GMBH Sucursal del Perú", la Gerencia de
Infraestructura y Obras mediante Carta N° 0557-2020-MPCP-G10 de fecha 05 de noviembre de 2020, notificka la
tir empresa privada Sheridan Enterprises SAC, con la finalidad de autorizar la elaboración del Expediente Técnico de lbs
D'O
mayores trabajos de obra del Proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de
.315
( Calleria, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali";
4b4,
Que, med ante Carta N° 204-2020-GG-SE-OXI de fecha 10 de noviembre de 2020, la empresa privada Sheridan
Enterprises SIC, remite a la empresa supervisora "Consorcio Supervisor H8.M", el Expediente Técnico de Mayores
Trabajos de Opra N° 01 y Deductivo N° 01 del Proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el
Distrito de Calleria, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", para su revisión y opinión respectiva;
Que, con Carta N° 044-2020-CSHM de fecha 11 de noviembre de 2020, el Representante Legal del Consorcig
Supervisor H8.11/1 remite a la Entidad, la opinión técnica respecto al Expediente Técnico de Mayores Trabajos de Obra
N° 01 y Deductvo N' 01 del Proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Calleria,
Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", adjuntando el Informe N° 011-2020-SUP-CSHM-JS/LDTH de fecha 03 de
noviembre de 2020 suscrito por el Jefe de Supervisión del proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad
Ciudadana en el Distrito de Calleria, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", donde establece que: "se ha hecho
la revisión y evaluación al expediente técnico de mayores trabajos de obra N° 01 y deductivo N° 01 del proyecto de Ampliación
del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Calleria, Provincia de Coronel Portillo, Departamento De Ucayali, el
cual comprende de memoria descriptiva, especificaciones técnicas, presupuestos, lista de insumos, cálculos justificativos,
metrados del proyecto, cronograma de ejecución, planos y láminas de detalle, documentos que cumplen y reúnen los
requisitos exigidas por el TUO del Reglamento de la Ley N' 29230", y en consecuencia dicha supervisión reconoce como
válido dicho expediente técnico y deductivo sub materia y recomienda su aprobación respectiva;
Que, con Informe N° 123-2020/GIO-SGOSLAJHF7A de fecha 12 de noviembre de 2020, el In. Civil Héctor
Zavaleta Arana de la Sub Gerencia de Obras, Supervisión, Liquidación y Archivo recomienda que la Sub Gerencia de
Estudios y Proyectos de la Municipalidad Provincial de Coronel Portillo realice la evaluación y conformidad técnica del
Expediente Técnico de mayores trabajos de obra y el Deductivo de Obra N°01 del proyecto: "Ampliación del Servicio
de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali";
Que, es as que, la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos a través del Informe N° 766-2020-MPCP-GM-GIO-
SGEP de fecha 16 de noviembre de 2020, recomienda aprobar el Expediente Técnico de mayores trabajos de obra y
el Deductivo de Obra N° 01 del proyecto sub materia, conforme a lo siguiente:
PRESUPUESTO:
RESUMEN GENERAL
Mayores Trabajos de Obra N° 01 y Deductivo 01
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEL RECURSO TOTAL (SI.)
"Componente: 01 CASETA PARA TRANSFORMADOR 52,095.60
Palacio Municipal Jr. Tacna 480/ Central Telefónica:051 (61)591412 - 577519 -577342
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os para servirle*
222
DOSCIENTOS
VEINTIDÓS
PUCÁLLPA
MUNICIPAUDO P1:3OVINCIÁL 1-
DE ÇO4ONE L PORhILk.0 I
'Año de la universalización de la salud"
Componente: 02 RED PRIMARIA EN 10KV 96,343.73

Componente: 03 SISTEMA DE INTERCONEXIÓN INALÁMBRICA 29,540.00
Componente: 04 SISTEMA CE ENERGÍA NO CONVENCIONAL , 156,428.57
GASTOS C3VID 17,142.86
Costo Directo» 351,556.76
Gastos Generales (15%) >» 52,733.51
Utilidad (10%) >» 35,155.68
SUB TOTAL»' 439,445.95
1.0V. (18%) >» 79,100.27
TOTAL > 518,546,22
SUB TOTAL DEDUCTIVO» 18,500.40

1.0.V. (18%)» 3,330.07
TOTAL DEDUCTIVO 1 »! 21,830.47
TOTAL GENERAL >» 496,7 75

El cronograma se ajusta a los mayores trabajos de obra p-opuestos; considerando 40 días calendarios programados
ejecución una caseta de material no/Jo, instalación del SISTEMA DE UTILIZACIÓN EN 10 KV (PREPARADO
PARA 22.9 KV) PARA LA AMPLIACIÓN DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA EN EL DISTRITO DE
CALLERIA ( trasformador y transformiX) y otras, que determinan la ruta crítica de los trabajos programados ir éstos
resulten necesarios para alcanzar la finalidad del Convenb y el objetivo final que es la ejecución del proyecto.
Se ha hecho la revisión y evaluación al expeciente de "Mayores Trabajos de Obra N° 01 y Deductivo N° 01 del

Proyecto de Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia Coronel
Portillo, Departamento de UcayalP', el cual comprende de memoria descriptiva, especificaciones técnicas.
presupuesto, lista de insumos, cálculos justificativos, metrados de proyecto, cronograma de ejecución, pianos y
láminas de detalle; documentos que cumplen y reúnen los requisitos exigidos por el TUO del reglamento de la Ley
29230.
Que, la Oficina de Asesoría Legal de la Gerencia de Infraestructura y Obras, a través del Informe Legal N° 148-
2020-MPCP-GM-G10-0AL de fecha 18 de noviembre de 2020, opina procedente aprobar el Expediente Técnico de
Mayores Trabajos de Obra N° 01 y Deductivc N°01 del Proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana
en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel PDdiii0 - Lcayali", cuyo presupuesto de mayores trabajos de obra
es de de S/ 518,546.22 (Quinientos Dieciocho Mil Quinientos Cuarenta y Seis con 22/100 Soles) y el presupuesto del
Deductivo de Obra asciende a la suma de S/ 21,830.47 (Ve inflan Mil Ochocientos Treinta con 47/100 Soles), resultando
el presupuesto final de 5/496,715.75 (Cuatrocientós Noventa y Seis Mil Setecientos Quince con 75/100 Soles;
Que, debe señalarse que el Anexo - Cefinicioies y Sigtes del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley
N° 29230, aprobado por Decreto Supremo N° 296-2018-EF, define a los Mayores Trabajo de Obras corro: "Son
aquellos no considerados en el expediente técnico, n, en el Corvenio que resulta indispensable para dar cumplimiento a la
meta prevista para el proyecto";
Que, asimismo, el Anexo Definiciones y Siglas del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N" 29230,
define al Deductivo de proyecto como: "Es la valora:ión econCmica o costo de las prestaciones del proyecto que, nabiendo
estado consideradas inicialmente en el Convenio inicial, ya no se ejecutan, al haber sido sustituidas por los mayores trabajos
de obra a las que se vinculan directamente";
Que, sobre el particular, el artículo 28° del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N° 29230, aprobado
por Decreto Supremo N° 295-2018-EF, establece: "(... ) Asimismo, se reconocen las variaciones aprobadas y ccnvenidas
con la entidad pública mediante Senda, siempre que signifiquen mayores trabajos de obra conforme al articulo 72, La entidad
pública, a su vez tiene derecho al ajuste en caso dichas variaciones signifiquen un menor trabajo de obra o dismir ución del
monto total de inversión'
Que, por otro lado, el numeral 72.2 del artículo 72° del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N° 29230,
aprobado por Decreto Supremo N' 295-2018-EF, establece "Aprobado el expediente técnico, de manera excepcional, la
entidad pública puede modificare/monto de 4versión de/proyecto al autorizar a la empresa privada la ejecución de mayores
trabajos de obra por modificaciones a las especificaciones técr feas o a las condiciones originales de ejecución del pro vedo
siempre que éstas resulten necesarios para alcanzar la finalidad del Convenio" -
Palacic Municipal ir. Tacna 480/ Central Telefónica: 051f611591412 577519- 577342
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ppe
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223
DOSCIENTOS
VEINTITRÉS
"ibleGiPtitilidAD.PROVINCIAL
CC3iitabilE1L iii8ORTILLO
Ano de la universalización de la salud"
Que, asimismo, el numeral 72.3 del articulo 72° del TUO del Reglamento antes acotado, prescribe: "Las
variaciones yío las modificaciones al Convenio inicial que resulten de los incrementos y/o los deductivos durante la fase de
ejecución, que modifiquen el monto total de inversión, son reconocidos por la entidad pública hasta el treinta por ciento (30%)
del monto total de inversión considerado en el Convenio inicial, en caso cuente con expediente técnico aprobado al momento
de su suscripción; y, hasta el cincuenta por ciento (50%) considerado en el Convenio inicial, en caso no cuente con expediente
técnico aprobado al momento de su suscripción, en ambos casos no se considera el monto de supervisión. Para el caso de
los Gobiernos Regionales, de los Gobiernos Locales o de las Universidades Públicas, se requiere la aprobación del Consejo
Regional, del Concejo Municipal o del Consejo Universitario, según corresponda (...)";
Que, en esa misma linea, el numeral 72.4 del articulo 72° de la norma acotada, establece: "La necesidad de
ejecución de mayores trabajos de obra debe anotarse en el cuaderno de obra o el registro correspondiente, por el ejecutor
del proyecto. Al día siguiente la entidad privada supervisora comunica a la entidad pública sobre la necesidad de elaborar el
expediente dé los mayores trabajos de obra. Dentro de los diez (10) días de haber tomado conocimiento la entidad pública
autoriza a la empresa privada a elaborar el expediente de los mayores trabajos de obra"
Que, asinismo, en el numeral 72.5 del artículo 72°, prescribe: "La elaboración del expediente de los mayores trabajos
de obra es responsabilidad de la empresa privada. Dicho documento es remitido a la entidad privada supervisora, la cual
evalúa y emite opinión en un plazo no mayor de cinco (5) días e informa a la entidad pública y a la empresa privada. En caso
que la entidad privada supervisora presente observaciones al expediente, la empresa privada debe incorporar o subsanar las
mismas y rem.fir nuevamente el expediente a la entidad privada supervisora para su evaluación en un plazo no mayor de
cinco (5) días. En caso de opinión favorable, ésta debe ser informada a la entidad pública y a la empresa privada";
Que, el nJrneral 72.6 del articulo 72° del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N° 29230, aprobado
por Decreto Supremo N° 295-2018-EF, establece: "Los mayores trabajos de obra son autorizados y aprobados únicamente
por resolución del Titular de la entidad pública para su ejecución dentro del plazo de diez (10) días de recibido el informe de
la entidad privada supervisora. El documento que aprueba dicho expediente es notificado a la empresa privada al día siguiente
de su emisión Los mayores trabajos de obra aprobados durante la ejecución deben cumplir con la normatividad de
Invierte.pe"
Que, en e caso concreto se aprecia que las dependencias administrativas (Sub Gerencia de Obras, Supervisión,
Liquidación y Archivo, la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos y la Gerencia de Infraestructura y Obras de la
Municipalidad Provincial de Coronel Portillo) han procedido a evaluar técnicamente las razones que motivan la
procedencia del Expediente Técnico de Mayores Trabajos de Obra N°01 y Deductivo N° 01 del Proyecto: "Ampliación
del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali", y han
ratificado su fundamento y sustento siendo que el expediente técnico de mayores trabajos de obra N° 01 y deductivo
N° 01 se encuentra rubricado por todos los profesiones que evaluaron el mismo; presumiéndose que todos los
suscribientes hen coincidido en la necesidad de aprobar dicho expediente, a fin de cumplir con el fin del proyecto por
lo que se debe autorizar los mayores trabajos de obra y el deductivo del proyecto: "Ampliación del Servicio de
Seguridad Ciudadana en el Distrito de Gallería, Provincia de Coronel Portillo - Ucayali";
Que, teniéndose en cuenta lo solicitado por la empresa privada Sheridan Enterprises SAC y la Gerencia de
Infraestructura j Obras y habiéndose cumplido con lo requerido del Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley
N° 29230, aprobado por Decreto Supremo N° 295-2018-EF, la Gerencia de Asesoria Jurídica a través del Informe
Legal N° 766-2J20-MPCP-GM-GAJ de fecha 19/11/2020, concluye aprobar los mayores trabajos de obra N° 01 del
proyecto: "Ampliación del Servicio de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel
Portillo - Ucaltali", por el monto de S/ 518,546.22 (Quinientos Dieciocho Mil Quinientos Cuarenta y Seis con
22/100 Soles) incluido IGV, y el deductivo N°01, por el monto de S/ 21,830.47 (Veintiún Mil Ochocientos Treinta
con 47/100 Solas) incluido IGV, resultando el presupuesto neto la suma de 5/496,715.75 (Cuatrocientos Noventa
y Seis Mil Setecientos Quince con 75/100 Soles) que representa el 4.42% de incidencia del monto total de inversión
establecido en el Convenio Local (Registro N° 001-2019-MPCP), cuyo financiamiento y ejecución de encuentra a
cargo de la empresa privada Sheridan Enterprises SAC, en el marco del Texto Único Ordenado de la Ley N° 29230,
Ley que impulsa la inversión pública regional y local con participación del sector privado, aprobado por Decreto
Supremo N° 294-2018-EF y por el Texto Unico Ordenado del Reglamento de la Ley N° 29230, aprobado por Decreto
Supremo N° 295-2018-EF;
Que, en mérito a lo expuesto en los considerandos precedentes, y conforme a lo previsto en el inciso 6) del artículo
20° de la Ley N' 27972 - Ley Orgánica de Municipalidades, el Texto Único Ordenado de la Ley N° 29230, Ley que
impulsa la inversión pública regional y local con participación del sector privado, aprobado por Decreto Supremo N°
294-2018-EF, el Texto Único Ordenado del Reglamento de la Ley N° 29230, aprobado por Decreto Supremo N° 295-
Palacio Municipal Ir. Tacna 480/ Central Telefónica: 051(6 1159/412 - 577519 - 577342
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estamos para servir!

224
DOSCIENTOS
VEINTICUATRO
PUC A LPA
mo.f!cintilfry, D
DE CORONEL PORTILLO
'Ano de la universalización de la salud"
2018-EF, el Acuerdo de Concejo N° 039-2019-MPCP de fecha 06/09/2019, que acordó en su Articulo Segundo: El
Alcalde de la Municipalidad Provincial de Coronel Portillo podrá aprobar y convenir todas las variaciones o
modificaciones que resulten necesarias durante la fase de ejecución, para el cumplimiento de los objetivos del proyecto
priorizado hasta la emisión los certificados de 'Inversión Pública Regional y Local — Tesoro Público" CIPRL, conforme
lo establece el numeral 26.5 del TUO de la Ley 2923C y demás normas pertinentes;
SE RESUELVE:
GERENC
ik%,ilS E ARTÍCULO PRIMERO.- APROBAR los mayores trabajos cie obra N° 01 del proyecto: "Ampliación del Servicio
4'
04,N de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Callería, Provincia de Coronel Portillo — Ucayali", por el monto de S/
' Pur 518,546.22 (Quinientos Dieciocho Mil Quinientos Cuarenta y Seis con 22/100 Soles) incluido IGV, y el deductivo
N°01, por el monto de S/ 21,830.47 (Veintiún Mil Ochocientos Treinta con 47/100 Soles) incluido IGV, resultando
el presupuesto neto la suma de 5/ 496,715.75 (Cuatrocientos Noventa y Seis Mil Setecientos Quince con 75/100
Soles) que representa el 4.42% de incidencia del monto total de inversión establecido en el Convenio Local (Registro
N° 001-2019-MPCP), cuyo financiamiento y eject..ción de encuentra a cargo de la empresa privada Sheridan
Enterprises SAC, en el marco del Texto Único Ordenado de la Ley N' 29230, Ley que impulsa la inversión pública
regional y local con participación del sector privado, aprobado por Decreto Supremo N° 294-2018-EF y por el Texto
Único Ordenado del Reglamento de la Ley N°29230, aprobado por Decreto Supremo N° 295-2018-EF.
ARTICULO SEGUNDO.- ENCARGAR a la Gerencia ce Infraestructura y Obras, solicitar a la empresa privada

(Sheridan Enterprises SAC) que amplie el mento de a garantí de fiel cumplimiento de acuerdo a lo estipulado en el
numeral 72.7 del articulo 72 del Texto Único Ordenado del R glamento de la Ley N° 29230, aprobado por Decreto
Supremo N° 295-2018-EF.
ARTÍCULO TERCERO.- ENCARGAR a la Oficina de Teenologia de Información la Publicación de la presente

Resolución, en el portal institucional de la Municipalidad Provicial de Coronel Portillo.
ARTÍCULO CUARTO.-ENCARGAR a 13 Gerencia de Secretaria General la distribución y notificación de la

presente Resolución.
REGÍSTRESE, COMUNÍQUESE, CÚMPLASE Y ARCHÍVESE.
": tIUNICPAI.IDAO PRIWINC141 O COOKI. PJR1ILL0
Segundo Le as Pérez COBAZOS

ALECLDE PROVINCIAL
'alado Municipal ir. -acna 480/ Central Telefónica:051(61)591412 - 577519- 577342

www.municportillo.gob.fie
acebook/Municipalidad Provincial de Coronel Portillo 2019 - 2022
225
DOSCIENTOS
VEINTICINCO
tas-se
IAINIC AUNO PROVINCIA DE
GERENCIA DE IN CORONEL PON PILLO
FRAE.STRUCT9RA Y OSAS
23 NO'/ 2020
REG./ EXP.
226
DOSCIENTOS
VEINTISÉIS
GERENCIA DE SECRETARIA GENERAL
CONSTANCIA •CU SOTIFICÁCION

1, DOCUMENTO A NOTIFICAR:
EXPEDIENTE 1 W é ? " 92429

TITULAR DE LA NOTIFICACIOA': 459/;fri e e " 5.44#11"1/4"" 1/1
/44 ÑA CAtitWAS 409,É1 CON DNI N' (A3I G3
PERSONA CON QUIEN SE ENTIENDE L.4 NOTIFICACION: YO! a
C-9- r € /I04-3 ej. CON N' DNI . 211211
EN SU CONDICION DE it111,
EL DIA / Ye'v • / 20 20, AH RAS... 1,2
" .00
RECOMO DE MANERA SATISFACTGRIA EN ." tetWELY
,17'/f .DEL DISTRITO / yAilividitocivA
,LA DOCUMENTACION ANTES DESCRITA, LA MISMA QUE CONSTA DE re' es
( 03 FOLIOS.
CONSOR,wyjáv OR H &hl
— -11 4057-71 • Y as era yaz
FIRMAS D. .1. ° 44081.760
IMPITC9er4TPTS•11~. O HUELLA DIGITAL
(.9.4n 19-t(clo Lit roct

mz • Lf1134bUz
0.2citjcicador.
Palacio Municipal Jr lkna 4g0/ real feletónza 051(61)591412 - 577519 - 577312
—1'41
227
DOSCIENTOS
VEINTISIETE
Lo último: REGIONALES NACIONALES INTERNACIONALES DEPORTES DIÁLOGOS DE CAFÉ
Detectan irregularidades en compra de mascarillas contra COVID-19 en UGEL Jaén
   
ANEXO Y
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Regionales
¡Insólito! MPC entregaría

“Fundo Venecia” a empresa
para negocio propio.
 14 de septiembre de 2020  Alberto Moreno  0 comentarios
Piden intervención de Contraloría, Defensoría del Pueblo

y Fiscalía anticorrupción. Empresa Inmobiliaria SIGNIA
sac tiene poco más de un año de Iniciarse y habría sido
creada, aparentemente, sólo para este proyecto con la
MPC.
Una de las últimas propiedades que tiene la Municipalidad de

Cajamarca para convertirla en pulmón verde de la ciudad sería
entregada a una empresa privada para construir 850 viviendas
https://almanoticias.com/insolito-mpc-entregaria-fundo-venecia-a-empresa-para-negocio-propio/ 1/5
228
DOSCIENTOS
dentro del Programa Techo Propio para ser sorteadas a igual HOSPITALIZADOS
VEINTOCHO
ENDE CAFÉ
REGIONALES NACIONALES INTERNACIONALES DEPORTES DIÁLOGOS
número de familias. NOSOCOMIO DE CHOTA
DISMINUYE EN UN 50%
La propuesta fue presentada por la Inmobiliaria SIGNIA SAC, con
ruc 20604741450 (del grupo Sheridan Enterprises S.A.C) y la fecha
de inicio Actividades es el 1 de Junio del 2019, es decir un poco
más de un año y sospechosamente creada en este ejercicio del
gobierno municipal del alcalde Andrés Villar Narro siendo su
domicilio legal en la avenida Pedro de Osma cuadra 1 en el
distrito limeño de Barranco.
La propuesta de la empresa SIGNIA, ha sido aprobada por la

comisión de regidores de Desarrollo Urbano y Territorial
mediante dictamen número 011-2020-CDU-MPC integrada por los
regidores Segundo portal Pizarro y Henry Alcántara Salazar,
quienes presentaron el documento en días pasados al pleno del
Concejo.
Con esta recomendación el Pleno del Concejo de regidores de este

gobierno municipal, ha cambiado el uso del Parque Venecia y
ahora es la municipalidad la que alegremente y de forma
sospechosa “regala”, las casi cuatro hectáreas del fundo
denominado “Venecia” para la construcción de edi cios de 5 pisos y
la construcción de los departamentos en terrenos que, según las
inmobiliarias consultadas, se encuentran entre 250 y 300 dólares el
metro cuadrado.
Cómo es de conocimiento, en pleno debate y con las antenas

puestas en la crisis política nacional, en sesión de Concejo
Provincial Cajamarca, la mayoría de regidores declararon de interés
la iniciativa privada para la construcción de 840 viviendas en el
“Fundo Venecia” que tiene un precio de mercado de 300 dólares el
metro cuadrado.
Cómo se sabe las municipalidades distritales o provinciales que

están promoviendo este tipo de viviendas lo hacen en terrenos
eriazos menores a 10 soles el metro cuadrado y para familias que
tengan un ingreso menor a los 2 mil soles, ¿o es que este proyecto
está dirigido para los funcionarios municipales y amigos?, porque el
mínimo de ingresos de familia considerados y exigidos es de 3,700
soles mensuales, ese es un monto muy lejano de las familias
pobres.
229
DOSCIENTOS
Los terrenos propiedad de la MPC en el fundo denominado VEINTINUEVE
REGIONALES NACIONALES INTERNACIONALES DEPORTES DIÁLOGOS DE CAFÉ
“Venecia” corresponden a un proyecto aprobado y con código
SNIP para lo que debe ser la creación del servicio de recreación y
esparcimiento del “Parque Venecia”, al servicio de todo el pueblo de
Cajamarca. Hoy se promueve un complejo de viviendas por demás
ilógico.
Expertos en el tema dijeron que sería la primera vez que la

municipalidad sacri que una propiedad de tan alto valor y se la
entrega a una empresa privada para que la venda a la población, a
ello se suma que la Municipalidad habilitará los servicios de agua y
saneamiento y según se supo las pistas y veredas. ¿Qué clase de
proyecto es este, o es el mejor tinglado de un negociado en las
narices del propio pueblo cajamarquino? Se preguntaron nuestros
entrevistados.
¿QUÉ DICE LA LEY DE MUNICIPALIDADES?
Un detalle importante en el inciso 25 sobre funciones del concejo

municipal, la cual es aprobar las donaciones o cesión de uso de
bienes muebles e inmuebles de la Municipalidad a favor de
entidades públicas y privadas sin nes de lucro y la venta de sus
bienes en subasta pública.
Bajo esa modalidad se entregó terrenos a la Contraloría, Sunarp,

Ministerio de Justicia entre otras instituciones. La pregunta
nuevamente cae de madura ¿bajo qué modalidad están poniendo a
disposición dichos terrenos públicos a una empresa privada con
nes de lucro?.
230
DOSCIENTOS
TREINTA
231
DOSCIENTOS
TREINTA Y
UNO
232
DOSCIENTOS
TREINTA Y
DOS
233
DOSCIENTOS
ANEXO Z
TREINTA Y
TRES
234
DOSCIENTOS
TREINTA Y
CUATRO
235
DOSCIENTOS
TREINTA Y
CINCO
236
DOSCIENTOS
TREINTA Y SEIS
237
DOSCIENTOS
TREINTA Y SIETE
238
DOSCIENTOS
TREINTA Y OCHO
239
DOSCIENTOS
TREINTA Y
NUEVE
240
DOSCIENTOS
CUARENTA
241
DOSCIENTOS
CUARENTA Y
UNO
DOSCIENTOS242
CUARENTA Y DOS
243
DOSCIENTOS
CUARENTA Y
TRES
244
DOSCIENTOS
CUARENTA Y
CUATRO
245
DOSCIENTOS
CUARENTA Y
CINCO
ANEXO AA DOSCIENTOS
246
CUARENTA Y SEIS
247
DOSCIENTOS
CUARENTA Y
SIETE
DOSCIENTOS
248
CUARENTA Y
OCHO
DOSCIENTOS
249
CUARENTA Y
NUEVE
250
DOSCIENTOS
CINCUENTA
251
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
UNO
252
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
DOS
253
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
TRES
254
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
CUATRO
255
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
CINCO
256
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
SEIS
257
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
SIETE
258
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y OCHO
ANEXO BB 259
DOSCIENTOS
CINCUENTA Y
NUEVE
260
DOSCIENTOS
SESENTA
261
DOSCIENTOS
SESENTA Y
UNO
262
DOSCIENTOS
SESENTA Y DOS
263
DOSCIENTOS
SESENTA Y
TRES
264
DOSCIENTOS
SESENTA Y
CUATRO
265
DOSCIENTOS
SESENTA Y
CINCO
266
DOSCIENTOS
SESENTA Y SEIS
267
DOSCIENTOS
SESENTA Y
SIETE
268
DOSCIENTOS
SESENTA Y
OCHO
269
DOSCIENTOS
SESENTA Y
NUEVE
270
DOSCIENTOS
SETENTA
271
DOSCIENTOS
SETENTA Y UNO
272
DOSCIENTOS
SETENTA Y
DOS
273
DOSCIENTOS
SETENTA Y TRES
274
DOSCIENTOS
SETENTA Y
CUATRO
275
DOSCIENTOS
SETENTA Y
CINCO
276
DOSCIENTOS
miércoles, abril 28, 2021 Lo último: Mujer awajún se gradua como Dra. en Educación    SETENTA
  Y SEIS

 LORETO UCAYALI SAN MARTIN PERÚ MUNDO ECONOMÍA  
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abril 2021
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« Mar
REGIONALES UCAYALI
Con 52 millones construirán carretera Atalaya –

Sapani
 octubre 22, 2020  admin  0 comentarios  Sheridan Interprises otorgó Carta de Interés para Obra por Impuesto
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Con una inversión de 52 millones de soles, la Municipalidad Provincial de Atalaya, construirá la

carretera Atalaya – Santa Rosa – Cedro Sapan.La vía terminará en el centro turístico de la comunidad
nativa Sapani.
https://www.diarioahora.pe/ucayali/con-52-millones-construiran-carretera-atalaya-sapani/ 1/3
29/4/2021 Con 52 millones construirán carretera Atalaya – Sapani - Diario Ahora
277
DOSCIENTOS SETENTA Y
SIETE
El proyecto vial bene ciará a más de 40 mil personas de la provincia que hacen turismo interno y en
forma directa a los agricultores de ésta zona de producción agraria, reveló el alcalde, Adelmo Guerrero
Enciso.
La obra de infraestructura vial, será ejecutada bajo el mecanismo de Obras Por Impuesto, la que ha
tomado interés la empresa Sheridan Interprises SAC, quien a través de la Carta de Intención Nº 193-
2020-GG-SE-OXI, de fecha 20 de Octubre del 2020, ha mostrado su interés en ejecutar el proyecto de
inversión pública, y ha solicitado al alcalde de Atalaya, para que concedan facilidades para exponer sus
propuestas y de nir sus alcances.
En la reunión acordaron realizar un levantamiento de información en el campo de los hechos, donde

construirán la nueva infraestructura vial de la carretera Atalaya – Sapani, para éste 03 de noviembre
próximo, anuncio Wilson Acosta Ramos, representante legal de Sheridan Interprises SAC.
La nueva infraestructura vial, contempla mejoramiento de la vía con carpeta asfáltica o concreto
armado, la misma que será de nida en el estudio de nitivo, que realizará la empresa ganadora para la
elaboración del expediente técnico. En tanto, se tiene previsto la construcción de puentes, sistema de
drenajes frente a las precipitaciones pluviales, bajo un sistema técnico y moderno que permita tener
una mayor duración en el tiempo de la obra a ejecutar.
El alcalde de Atalaya, agradeció el interés de la empresa Sheridan Interprises, quien ha mostrado el

interés por ejecutar una obra de impacto social a favor de las comunidades nativas como productores
agrarios, y de la población en su conjunto que utiliza esta vía para llegar al atractivo turístico Sapani.
Pido tranquilidad y con anza al pueblo atalaino, que todas nuestras propuestas y metas a favor de
toda la población, serán cumplidas, nalizó el alcalde Adelmo Guerrero. J.Castillo
← Papa a favor de ley unión civil entre personas del mismo sexo
Sunat embarga bienes del HAY →
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29/4/2021 Con 52 millones construirán carretera Atalaya – Sapani - Diario Ahora
278
Trabaja Desde Casa

DOSCIENTOS
SETENTA Y OCHO
Gana por Tus Ventas y ten la

oportunidad de generar Ingresos Extra
para tu familia
Mercado Favo
Diario Ahora Categorías Directores
Cadena Amázonica de Prensa con presencia en los Elegir la cat Director Iquitos: Jorge Arias
departamentos de Amazonas, Ucayali, Loreto San Martín y Sandoval Director Ucayali:
Huanuco DIRECTOR PERIODÍSTICO Iquitos: Jorge Arias Sandoval Patricia Arias de Lozada
Ucayali: Patricia Arias de Lozada San Martín: Jose Arias Padilla Director San Martín: Jose
DIRECTOR FUNDADOR Jose Arias Padilla Arias Padilla DIRECTOR
FUNDADOR Jose Arias
Padilla
Copyright © 2021 Diario Ahora. Todos los derechos reservados.

Tema: ColorMag por ThemeGrill. Funciona con WordPress.
279
DOSCIENTOS
ANEXO CC SETENTA Y
NUEVE
280
DOSCIENTOS
OCHENTA
281
DOSCIENTOS
OCHENTA Y UNO
282
DOSCIENTOS
OCHENTA Y
ANEXO DD DOS
283
DOSCIENTOS
OCHENTA Y TRES
284
DOSCIENTOS
OCHENTA Y
ANEXO EE
CUATRO

Denuncian Penalmente A Empresa Que Quiso Adjudicarse Obras en GORE Cusco

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Denuncian Penalmente A Empresa Que Quiso Adjudicarse Obras en GORE Cusco

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UNO 1

SUMILLA : INTERPONGO Y FUNDAMENTO DENUNCIA

SEÑOR (A) FISCAL PROVINCIAL DE LA FISCALÍA

Que, en aplicación del Art. 2º del Código de Procedimientos

N° PERSONAS NATURALES N° PERSONAS JURÍDICAS

2 MARIANNE ELIZABETH PENNY PUPPO, 2 FMS INTERNATIONAL PERU S.A.C.:

3 OMAR ANDRÉS ZEVALLOS MICHOLA, 3 SOUTHERN CROSS EXPORT S.A.C.:

5 DENISSE AZUCENA MIRALLES 5 AMERICAN NETWORK

I. SOBRE LA CONSIDERACIÓN DE LOS DENUNCIADOS COMO ORGANIZACIÓN CRIMINAL:

1.3. Al respecto el juez supremo, Prado Saldarriaga, señala lo siguiente:

• SOBRE LA DETERMINACIÓN DE COMPETENCIA DE LA FISCALÍAS ESPECIALIZADAS EN

En el presente caso, desarrollaremos, porque los denunciados se encuentran inmersos en la Ley de

1. DEL TIPO PENAL DE LAVADO DE ACTIVOS:

2. DE LOS ACTOS VERIFICABLES QUE DEMUESTRAN EL INCREMENTO INUSUAL DEL

• CON RELACIÓN AL DENUNCIADO SHERIDAN GEORGE DICKINSON ARTADI Y LA

2.3.1. EXPO MARBLE & GRANITE INC (estado inactivo)8:

2.3.2. EXPO STONE INC (estado inactivo)9: Empresas dedicadas a la comercialización de

2.3.4. SOUTHERN CROSS EXPORT S.A.C.: Empresa Agroindustrial especializada en la

Registra como representantes a:

2.3.5. SAMI ENERGY S.A.C.: Empresa especializada a la producción de combustibles

Registra como representantes a:

• DEL SORPRESIVO AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL DE LA EMPRESA SHERIDAN

2.5. Asimismo, el capital social de la empresa Sheridan, suscrito y pagado al 31 de marzo de

2.8. Esta capitalización parcial de excedentes de revaluación, tiene su origen en la revaluación

A cada accionista de la sociedad se le ha asignado el nuevo valor, quienes cuentan con la

a. Sheridan George Dickinson Artadi 55,999,921.00 acciones.

“Artículo 5°. - El capital de la Sociedad es de S/.56,000,000.00 (cincuenta y seis millones

Las acciones de la Sociedad otorgan derecho a voto”.

Cabe precisar que, en el universo de accionistas de la empresa Sheridan, el denunciado

“Autorizase a la Dirección General del Tesoro Público a través de la Dirección de Control

• CON RELACIÓN A LA OBLIGACIÓN DE REPORTAR SUS OPERACIONES INUSUALES

• CON RELACIÓN AL INFORME PERICIAL DE PARTE DE FECHA 30 DE JULIO DE 2019:

2.23. La conducta así descrita, corresponde a actos de conversión y transferencia en su

• CON RELACIÓN A LAS FUNDADAS SOSPECHAS SOBRE LA CONDUCTA ILÍCITA DEL

2.25. Cabe precisar que, la mayoría de procesos en su contra se encuentran archivados y no se

DISTRITO FISCAL/ NÚMERO DE

N° DISTRITO JUDICIAL EXPEDIENTE CONDICIÓN DELITO

2.27. Si bien es cierto, la mayoría de estas investigaciones se encuentran concluidas, también

N° REGISTRO PARTIDA DIRECCIÓN REGISTRO Y ESTADO

Sin embargo, dicha cantidad de bienes no se condice con la realidad de su patrimonio,

2.33. En ese sentido, corresponde iniciar acciones de investigación contra el denunciado

• SOBRE LAS EMPRESAS FACHADA CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO POR EL

Unidos, en la mayoría de los casos estas empresas se encuentran inactivas y sus

en el sistema financiero nacional constituyéndose como un elemento indicador para la

• SOBRE EL PATRIMONIO EN FIDEICOMISO DE LA EMPRESA SHERIDAN

2.40. Conforme emerge de la información registrada en SUNAT, la empresa Sheridan, tiene la

2.42. En ese sentido, corresponde la apertura de investigación contra el denunciado Sheridan

• BRAZOS ARTICULADORES PRINCIPALES QUE SOSTIENEN LA RED CRIMINAL PARA

Patrimonio, Contra la Fe Pública, quienes registran una cantidad significativa de bienes

• RESPECTO A LA CIUDADANA MARIANNE ELIZABETH PENNY PUPPO (CONVIVIENTE

2.46. Para ello, el denunciado ha contado con la participación e intervención de su conviviente

2.47. Asimismo, la denunciada forma parte de la gerencia de la empresa Sheridan y de una de

SAMI ENERGY S.A.C.

Activos provenientes del extranjero SHERIDAN ENTERPRISES SAC

2.50. En ese sentido, corresponde la apertura de investigación contra la antes mencionada,

• RESPECTO A LA CIUDADANA CONSUELO ADELLA MARÍA DICKINSON ARTADI

2.56. A mayor abundamiento, se advierte de la búsqueda en la web de opencorporates, que su

embargo, se advierte en el presente caso, que tanto los presidentes de directorio,

• RESPECTO AL CIUDADANO EXTRANJERO DE NACIONALIDAD URUGUAYA- WILSON

2.63. Asimismo, integra la organización criminal hace ya un tiempo, aproximadamente desde el

• RESPECTO A LA EMPRESA AMERICAN NETWORK COMMUNICATIONS S.A.C. Y SU

2.67. La empresa American Network Communications SAC, identificada con RUC

2.72. A mayor abundamiento se tiene que, la empresa denunciada-SHERIDAN ENTERPRISES