minimos cuadrados

y=bx +z
año periodo Q ventas p venta ANTES ipc ventas totales
2012 1 100,000 100 5%
2013 2 120,000 105 5% 501,218,250
2014 3 170,000 110 5% 566,767,805
2015 4 150,000 116 5% 617,844,526
2016 5 160,000 122 5% 636,854,435
2017 6 190,000 128 618,697,487
2018 7 205,000
2019 8 220,001
2020 9 235,894
2021 10 251,787
2022 11 267,680
2023 12 283,573
P politica 2
cartera c x c
ERI ESTADO FUJO EF ESF
saldo inicial ventas recaudos saldo final
2019 - 501,218,250 417,681,875 83,536,375
2020 83,536,375 566,767,805 555,842,879 94,461,301
2021 94,461,301 617,844,526 609,331,739 102,974,088
2022 102,974,088 636,854,435 633,686,117 106,142,406
2023 106,142,406 618,697,487 621,723,645 103,116,248
 Q ventas
250,000
2,278
2,403
200,000
2,454 f(x) = 15892.8571428571 x + 92857.14285
2,379
150,000
2,182
-
100,000

50,000

-
- 1 2 3 4 5
mese
mese de recaudo
10
 Q ventas

92.8571428571 x + 92857.1428571429

3 4 5 6 7 8
NIVEL DE PRODUCCION
POLITICA 10% POLITICAS
AÑO UND A VEND Err:509 Err:509 UNIDADES A PRODUCIR CAPACIDAD DE PRODUCCI
2019 220001 22000.1 0 242001
2020 235894 23589.4 22000.1 237483
2021 251787 25178.7 23589.4 253376
2022 267680 26768 25178.7 269269
2023 283573 28357.3 26768 285162
 STOCK 10%
APACIDAD DE PRODUCCI 250000
COSTO DE PRODUCCION MATERIA PRIMA

COSTO MATERI PRIMACOSTO MATERI PRIMA MANO DE OBRA INDIRECTA

FICHA TECNICA DECANTD COST UND
MAT P A 10 3
MAT P B 1 10

AÑO PRODUCCION MAT PR A REQUERIDA

2019 242,001 2,420,011
2020 237,483 2,374,833
2021 253,376 2,533,763
2022 269,269 2,692,693
2023 285,162 2,851,623

PRODUCCION MAT PR B REQUERIDA

2019 242001 242001
2020 237483 237483
2021 253376 253376
2022 269269 269269
2023 285162 285162
CIF MATERI PRIMA .
COSTO TOTAL
30
10

POLITICA INVRIO FNL MAT PR A INVRIO INICIAL UNIDADES A COMPRAR IPC

10% 242,001 - 2,662,012 5%
10% 237,483 242,001 2,370,315 5%
10% 253,376 237,483 2,549,656 5%
10% 269,269 253,376 2,708,586 5%
0% - 269,269 2,582,354 5%

POLITICA INVRIO FNL MAT PR B INVRIO INICIAL UNIDADES A COMPRAR IPC

10% 24200 0 266201 5%
10% 23748 24200 237031 5%
10% 25338 23748 254965 5%
10% 26927 25338 270858 5%
0% 0 26927 258235 5%

266,201 - 2,928,213 0
261,232 266,201 2,607,346 0
278,714 261,232 2,804,621 0
296,196 278,714 2,979,444 0
- 296,196 2,840,589 0
$ $ $ $
P COMPRAUND COMPRAS TOTALES INVENTARI FNAL M PRIMA INVEN INCIAL M P
3.15 8,385,338 762,303 0
3.31 7,839,818 785,476 762,303
3.47 8,854,637 879,944 785,476
3.65 9,876,910 981,896 879,944
3.83 9,887,431 - 981,896

P COMPRAUND COMPRAS TOTALES INVENTARI FNAL M PRIMA INVEN INCIAL M P

10.5 2,795,112 254,101 0
11.03 2,613,269 261,825 254,101
11.58 2,951,542 293,314 261,825
12.16 3,292,300 327,298 293,314
12.76 3,295,807 - 327,298

14 11,180,450 1,016,405 -
14 10,453,087 1,047,301 1,016,405
15 11,806,179 1,173,259 1,047,301
16 13,169,209 1,309,194 1,173,259
17 13,183,238 - 1,309,194
$ saldo inicial
MA P CONSUMIDA cuentas x p proveedorsaldo inicial compra a provedor politica
7,623,035 0 8,385,338 4
7,816,645 2,795,113 7,839,818 3
8,760,168 1,959,954 8,854,637 3
9,774,958 2,213,659 9,876,910 3
10,869,327 2,469,227 9,887,431 3

MA P CONSUMIDA cuentas x p proveedorsaldo inicial compra a provedor politica

2,541,011 0 2,795,112 4
2,605,545 931,704 2,613,269 3
2,920,053 653,317 2,951,542 3
3,258,316 737,886 3,292,300 3
3,623,105 823,075 3,295,807 3

Saldo final
10,164,045 - 11,180,450 8
10,422,190 3,726,817 10,453,087 6
11,680,221 2,613,272 11,806,179 6
13,033,274 2,951,545 13,169,209 6
14,492,432 3,292,302 13,183,238 6
FUJO DE EFECTIVO BALANCE O E S F

pagos a provedor saldo final x pagar

5,590,225 2,795,113
8,674,976 1,959,954
8,600,932 2,213,659
9,621,341 2,469,227
9,884,801 2,471,858

pagos a provedor saldo final x pagar

1863408 931,704
2891656 653,317
2866974 737,886
3207110 823,075
3294930 823,952

7,453,633 3,726,817
11,566,631 2,613,272
11,467,906 2,951,545
12,828,452 3,292,302
13,179,731 3,295,810
 COSTO DE PRODUCCION MANO DE OBRA

Columna1 Columna2 Columna3 Columna4 Columna5 Columna6

1 FICHA TECNICA MANO DE OBRA POLITICA D PRESTACION DE SERVICIOS
PRODUCTO TIEMPO SALARIO COSTO TOTAL MECOSTO X HORA
TRABAJADOR 1 2 $ 1,000,000 50% $ 1,500,000 192
TRABAJADOR 2 3 $ 800,000 55% $ 1,240,000 192
TOTAL 5

MINUTOS HORAS HORAS #

UNIDADES A MINUTOS X REQUERIDOS REQUERIDAS X PERSONAS
AÑO PRODUCIR PRODUCCION X AÑO AÑO REQUERIDA
2019 242001 5 1210006 20167 8.75
2020 237483 5 1187417 19790 8.59
2021 253376 5 1266882 21115 9.16
2022 269269 5 1346347 22439 9.74
2023 285162 5 1425812 23764 10.31
Columna7 Columna8 Columna9 Columna10 Columna11 Columna12
PERSONAS $ 5,400,000 600000
HORAS TRABAJMINUTOS COSTO X MINUTO $ 6,696,000 744000
$ 7,813 60 $ 130 $ 12,096,000 1344000
$ 6,458 60 $ 108 TOTAL 0
0

ESTADO ERI
# DE
PERSONAS A POLITICA DE SALDO X PAGAR A
CONTRATAR INCREMENTO SALARIO MENSUAL COSTO ANUAL TRABAJADORES COSTO ANUAL
9 $ 1,344,000 $ 145,152,000 0 $ 145,152,000
9 4% $ 1,397,760 $ 150,958,080 $ 17,418,240 $ 150,958,080
10 5% $ 1,467,648 $ 176,117,760 $ 18,114,970 $ 176,117,760
10 4% $ 1,526,354 $ 183,162,470 $ 21,134,131 $ 183,162,470
11 3% $ 1,572,145 $ 207,523,079 $ 21,979,496 $ 207,523,079
 EFE BALANCE O E S F
PAGOS A
POLITICA TRABAJADO
PAGOS RES SALDOFINAL
12% 127733760 $ 17,418,240
12% 150261350 $ 18,114,970
12% 173098598 $ 21,134,131
12% 182317105 $ 21,979,496
12% 204599806 $ 24,902,769
COSTO DE PRODUCCION MPD MOD CIF= EROGACIONES NESESARIAS EL PROCE

COSTO
COSTO UNITARIO UNITARIO AL FINAL DISTRIBUIR EN TOTAL DE LA

POLITICA D ADMINISTRACIO DEL GASTO AREA DE CONSUMO DEL GASTO

OBJETO DE GASTO
CIFF GAST ADMINISTRGASTO DE VENTAS
1 SUPERVISOR
PERSONAL 4 VENDEDORES 25% 40% 35%
1 GERENTE
1 ADMINISTRACION
HONORARIOS 1 CONTADOR
1 ASESOR LEGAL 5% 80% 15%
1
IMPESTOS DI 1 IMPUESTODIF REN 0% 100% 0%
ARRENDAMIENTO 40% 30% 30%
SEGURO 5% 80% 15%
SERVICIOS 80% 15% 5%
ADECUACIONES 80% 15% 5%
MANTENIMIENTOS 90% 10% 0%
VIAJE 0% 20% 80%
PUBLICIDAD 0% 0% 100%
REORESENTACION 0% 50% 50%
PAPELERIA 20% 70% 10%
G OTROS 33% 34% 33%

DEPRECIACION 80% 20% 0%

AÑO CIF ( SIN DEPRECIAC IPC SALDO INICIAL CIF ANUAL POLI PAGOS
2018 $ 130,560,000
2019 $ 137,088,000 5% 0 $ 137,088,000 45
2020 $ 142,571,520 4% $ 16,901,260 $ 142,571,520 45
2021 $ 146,848,666 3% $ 17,577,311 $ 146,848,666 45
2022 $ 149,785,639 2% $ 18,104,630 $ 149,785,639 45
2023 $ 151,283,495 1% $ 18,466,723 $ 151,283,495 45

ERI
AÑO CIF ( DEPRECIACION)
2019 $ 38,400,000
2020 $ 38,400,000
2021 $ 38,400,000
2022 $ 38,400,000
2023 $ -

AÑO
2019 $ 175,488,000
2020 $ 180,971,520
2021 $ 185,248,666
2022 $ 188,185,639
2023 $ 151,283,495
ES NESESARIAS EL PROCESO PRODUCTIVO PERO QUE SU CONSUMO SE REALIZA CON BASE A LA PRODUCCION TOTAL

TRIBUIR EN TOTAL DE LA PRODUCCION

NO INCLUIR MATERIA PRIMA NI MANO DE OBRA

COSTO MENSUAL ACTUAL COSTO ANUAL $ CIIF $G ADMINISTRACI $G VENTAS

$ 4,000,000 48000000 $ 12,000,000 $ 19,200,000 $ 16,800,000

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 2,000,000 $ 24,000,000 $ 1,200,000 $ 19,200,000 $ 3,600,000
$ - $ - $ - $ -
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ - $ 12,000,000 $ -
$ 4,000,000 $ 48,000,000 $ 19,200,000 $ 14,400,000 $ 14,400,000
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ 600,000 $ 9,600,000 $ 1,800,000
$ 6,000,000 $ 72,000,000 $ 57,600,000 $ 10,800,000 $ 3,600,000
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ 9,600,000 $ 1,800,000 $ 600,000
$ 2,000,000 $ 24,000,000 $ 21,600,000 $ 2,400,000 $ -
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ - $ 2,400,000 $ 9,600,000
$ 2,000,000 $ 24,000,000 $ - $ - $ 24,000,000
$ 500,000 $ 6,000,000 $ - $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 2,000,000 $ 24,000,000 $ 4,800,000 $ 16,800,000 $ 2,400,000
$ 1,000,000 $ 12,000,000 $ 3,960,000 $ 4,080,000 $ 3,960,000
$ - $ - $ - $ -
$ 4,000,000 $ 48,000,000 $ 38,400,000 $ 9,600,000 $ -
$ 168,960,000 $ 125,280,000 $ 83,760,000

PAGOS SALDO FINAL

$ 120,186,740 $ 16,901,260
$ 141,895,470 $ 17,577,311
$ 146,321,346 $ 18,104,630
$ 149,423,546 $ 18,466,723
$ 151,098,828 $ 18,651,390
UCCION TOTAL
RESUMEN COSTO DE PRODUCCION

COSTO UNIDADES A
AÑO MPD MOD CIF PRODUCCION PRODUCIR
2019 $ 10,164,045 $ 145,152,000 175488000 $ 330,804,045 242001
2020 $ 10,422,190 $ 150,958,080 180971520 $ 342,351,790 237483
2021 $ 11,680,221 $ 176,117,760 185248666 $ 373,046,647 253376
2022 $ 13,033,274 $ 183,162,470 188185639 $ 384,381,383 269269
2023 $ 14,492,432 $ 207,523,079 151283495 $ 373,299,006 285162
COSTO UNITARI UNIDADES COSTO INVENTARIO FINA COSTOINICIAL PRODUCTO
DE PRODUCION INVENTA FINAL PRODUCTO TERNINADO TERMINADO
1367 22000.1 30,073,095 0
1442 23589.4 34,006,068 30073095.0136364
1472 25178.7 37,070,672 34006068.2791141
1427 26768 38,211,266 37070671.5740333
1309 28357.3 37,121,849 38211266.0869301
COSTO DE VENTAS
$ 300,730,950
$ 338,418,817
$ 369,982,043
$ 383,240,789
$ 374,388,423
 margen de utilidad bruta

AÑO VENTAS TOTALES COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA % D UTILIDAD

2019 $ 501,218,250 $ 300,730,950 $ 200,487,300 40%
2020 $ 566,767,805 $ 338,418,817 $ 228,348,988 40%
2021 $ 617,844,526 $ 369,982,043 $ 247,862,483 40%
2022 $ 636,854,435 $ 383,240,789 $ 253,613,646 40%
2023 $ 618,697,487 $ 374,388,423 $ 244,309,064 39%

VERIFICACION DE PRECIOS DE VENTA

AÑO PRECIO VENTA UNITARIA COSTO DE PRECIO UNITARIO TOTAL UNIDAD

2019 2278 1367 911
2020 2403 1442 961
2021 2454 1472 982
2022 2379 1427 952
2023 2182 1309 873
PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS FIJOS NO VARION AL VARIAR LA PRODUCCION

COSTOS VARIABLES VARIAN AL VARIAR LA PRODUCCION

SUMAR C FIJOS + C VARIABLES COSTO TOTALES

Q DE EQUILIBRIO ES = COSTOS FIJOS + UTLIDAD/P VENTA - COSTO VARIABLE UNITARIO

COM
Q EQILIBRIO 373,333 VENTAS
P VENTA $ 30 11200000
C VARIABLE $ 15
ARRENDAMIENTO $ 2,000,000
SERVECIOS PUBLICOS $ 1,000,000
TRANSPORTE $ 500,000
SERVICIOS $ 300,000
PAPELERIA $ 800,000
PERSONAL CIF $ 1,000,000
$ 5,600,000
 COMPROBACION
COSTO VARIABLE COSTO FIJO
$ 5,600,000 $5,600,000 $ -
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION
AÑO INV, INICIAL DE MA COMPRAS DE M .P
2019 0 11180450
2020 1016405 10453087
2021 1047301 11806179
2022 1173259 13169209
2023 1309194 13183238
M. PRIMA. DISPONI INV. FINAL DE M. P. M. P. CONSUMID COSTO DE MANO DE OBRA
$ 11,180,450 $ 1,016,405 $ 10,164,045 $ 145,152,000
$ 11,469,491 $ 1,047,301 $ 10,422,190 $ 150,958,080
$ 12,853,480 $ 1,173,259 $ 11,680,221 $ 176,117,760
$ 14,342,468 $ 1,309,194 $ 13,033,274 $ 183,162,470
$ 14,492,432 $ - $ 14,492,432 $ 207,523,079
COSTOS INDIRECTOS DE F COSTO DE PRODUCCI INV INICIAL DE PRODUC INV FINAL DE PRODUCT
$ 175,488,000 $ 330,804,045
$ 180,971,520 $ 342,351,790
$ 185,248,666 $ 373,046,647
$ 188,185,639 $ 384,381,383
$ 151,283,495 $ 373,299,006
COSTO DE PRODUCCION TERMINADO
$ 330,804,045
$ 342,351,790
$ 373,046,647
$ 384,381,383
$ 373,299,006
INV DE PRODUCTO TERMINADO INV FINALDE COSTO DE VENTAS
0 30073095 $ 300,730,950
30073095.0136364 34006068.3 $ 338,418,817
34006068.2791141 37070671.6 $ 369,982,043
37070671.5740333 38211266.1 $ 383,240,789
38211266.0869301 37121849.2 $ 374,388,423
O DE VENTAS
300,730,950 1
338,418,817 1
369,982,043 1
383,240,789 1
374,388,423 1
COSTEO ABSORVENTE TALLER
COSTO DIRECTO

POR ORDENES DE PRODUCCION

SISTEMAS DE COSTEO POR PRECIOS
POR ACUMULACIÓN COSTEO ABC

COSTEO DIRECTO
SSITEMAS DE COSTEO
COSTEO POR ABSOCIÓN

POR ORDENES DE PRODUCCION

NO SE MANEJA UN STOK DE MERCANCIA
TERMINADA

LAS VENTAS SE GENERAN EN FUNCIÓN DE

DEMANDAS DE MERCANCIA POR PARTE DEL
POR ODENES DE CLIENTE
PRODUCCIÓN TODO FUNCIONA BAJO ORDENES DE PEDIDO

EL PRODUCTO ELBORADO CONFORME A

ESPECIFICACIONES PACTADAS CON EL CLIENTE
 POR PROCESOS
MANEJA INVENTARIOS DE PRODUCTO TERMINADOS
LAS VENTAS SE ENFOCAN EN OFERTAS DEL PRODUCTO
POR PROCESOS
LOS PRODUCTOS SON DE TIPO ESTANDAR
LA PRODUCCION ES PERMANETE EN SERIE, CONTINUA
PRESUPUESTO DE INVERCIÓN

MUBLES Y EQUPO DE F Y EQUIPO DE

AÑO ENSERES M Y EQUIPO COMPUTO TRANS
2018
2019 10,000,000
2020 30,000,000
2021
2022 40,000,000
2023 50,000,000
V UTIL EN AÑOS 10 5 10

PPE 2018 192,000,000

2019 50% ADMINISTRATIVO
2023 50% COMERCIAL

SALDO SALDO FINA

AÑO INICIAL PPE COMPRAS PPE DEPRE PPE PPE
2018 192,000,000 38,400,000 153,600,000
2019 153,600,000 10,000,000 40,400,000 123,200,000
2020 123,200,000 30,000,000 43,400,000 109,800,000
2021 109,800,000 - 43,400,000 66,400,000
2022 66,400,000 40,000,000 47,400,000 59,000,000
2023 59,000,000 50,000,000 19,000,000 90,000,000
TOTALES 130,000,000 193,600,000
3
TOT PROP Y
PLA Y SALVAMENT
EQUIPO O 0%
- GASTO DEPR 38,400,000
10,000,000
30,000,000
-
40,000,000
50,000,000
 INTERES
PERIODOS
PRESTAMO
PERIODOS SAL INI INT ABONO CUOTA SALFIN CUOTA
0 100,000,000
1 100,000,000 2,500,000 735,340 3,235,340 99,264,660
2 99,264,660 2,481,617 753,723 3,235,340 98,510,937
3 98,510,937 2,462,773 772,566 3,235,340 97,738,371
4 97,738,371 2,443,459 791,880 3,235,340 96,946,491
5 96,946,491 2,423,662 811,677 3,235,340 96,134,814
6 96,134,814 2,403,370 831,969 3,235,340 95,302,844
7 95,302,844 2,382,571 852,768 3,235,340 94,450,076
8 94,450,076 2,361,252 874,088 3,235,340 93,575,988
9 93,575,988 2,339,400 895,940 3,235,340 92,680,048
10 92,680,048 2,317,001 918,338 3,235,340 91,761,710
11 91,761,710 2,294,043 941,297 3,235,340 90,820,413
12 90,820,413 2,270,510 964,829 3,235,340 89,855,584 1 AÑO 28,679,659
13 89,855,584 2,246,390 988,950 3,235,340 88,866,634
14 88,866,634 2,221,666 1,013,674 3,235,340 87,852,960
15 87,852,960 2,196,324 1,039,016 3,235,340 86,813,944
16 86,813,944 2,170,349 1,064,991 3,235,340 85,748,953
17 85,748,953 2,143,724 1,091,616 3,235,340 84,657,338
18 84,657,338 2,116,433 1,118,906 3,235,340 83,538,432
19 83,538,432 2,088,461 1,146,879 3,235,340 82,391,553
20 82,391,553 2,059,789 1,175,551 3,235,340 81,216,002
21 81,216,002 2,030,400 1,204,940 3,235,340 80,011,062
22 80,011,062 2,000,277 1,235,063 3,235,340 78,775,999
23 78,775,999 1,969,400 1,265,940 3,235,340 77,510,060
24 77,510,060 1,937,751 1,297,588 3,235,340 76,212,472 2 AÑO 25,180,963
25 76,212,472 1,905,312 1,330,028 3,235,340 74,882,444
26 74,882,444 1,872,061 1,363,278 3,235,340 73,519,165
27 73,519,165 1,837,979 1,397,360 3,235,340 72,121,805
28 72,121,805 1,803,045 1,432,294 3,235,340 70,689,510
29 70,689,510 1,767,238 1,468,102 3,235,340 69,221,409
30 69,221,409 1,730,535 1,504,804 3,235,340 67,716,604
31 67,716,604 1,692,915 1,542,424 3,235,340 66,174,180
32 66,174,180 1,654,354 1,580,985 3,235,340 64,593,195
33 64,593,195 1,614,830 1,620,510 3,235,340 62,972,685
34 62,972,685 1,574,317 1,661,022 3,235,340 61,311,662
35 61,311,662 1,532,792 1,702,548 3,235,340 59,609,114
36 59,609,114 1,490,228 1,745,112 3,235,340 57,864,003 3 AÑO 20,475,606
37 57,864,003 1,446,600 1,788,740 3,235,340 56,075,263
38 56,075,263 1,401,882 1,833,458 3,235,340 54,241,805
39 54,241,805 1,356,045 1,879,294 3,235,340 52,362,511
40 52,362,511 1,309,063 1,926,277 3,235,340 50,436,234
41 50,436,234 1,260,906 1,974,434 3,235,340 48,461,800
42 48,461,800 1,211,545 2,023,795 3,235,340 46,438,006
43 46,438,006 1,160,950 2,074,389 3,235,340 44,363,616
44 44,363,616 1,109,090 2,126,249 3,235,340 42,237,367
45 42,237,367 1,055,934 2,179,405 3,235,340 40,057,962
46 40,057,962 1,001,449 2,233,891 3,235,340 37,824,071
47 37,824,071 945,602 2,289,738 3,235,340 35,534,333
48 35,534,333 888,358 2,346,981 3,235,340 33,187,352 4 AÑO 14,147,424
49 33,187,352 829,684 2,405,656 3,235,340 30,781,696
50 30,781,696 769,542 2,465,797 3,235,340 28,315,899
51 28,315,899 707,897 2,527,442 3,235,340 25,788,457
52 25,788,457 644,711 2,590,628 3,235,340 23,197,829
53 23,197,829 579,946 2,655,394 3,235,340 20,542,435
54 20,542,435 513,561 2,721,779 3,235,340 17,820,656
55 17,820,656 445,516 2,789,823 3,235,340 15,030,833
56 15,030,833 375,771 2,859,569 3,235,340 12,171,264
57 12,171,264 304,282 2,931,058 3,235,340 9,240,206
58 9,240,206 231,005 3,004,334 3,235,340 6,235,872
59 6,235,872 155,897 3,079,443 3,235,340 3,156,429
60 3,156,429 78,911 3,156,429 3,235,340 - 5 AÑO 5,636,723
 2.50%
60
100,000,000
- 3,235,340

10,144,416 38,824,075 89,855,584

13,643,112 38,824,075 76,212,472

18,348,469 38,824,075 57,864,003

24,676,651 38,824,075 33,187,352

33,187,352 38,824,075 0
 TOTAL
VEN O GASTOS
PERIODO ADM COMER OPERACIÓN IPC
2018 115,680,000 83,760,000 199,440,000
2019 121,464,000 87,948,000 209,412,000 5%
2020 126,322,560 91,465,920 217,788,480 4%
2021 130,112,236.80 94,209,898 224,322,134 3%
2022 132,714,482 96,094,096 228,808,577 2%
2023 134,041,626.35 97,055,037 231,096,663 1%

POLITA SALDO FINAL

SALDO INICIAL TOT GASTOS TOT PAGOS
PERIODO PAGOS EN GASTOS X
GASTOS X PAGAR PERIODO PERIOSDO
DIAS PAGAR

2019 - 209,412,000 90 157,776,164.38 51,635,835.62

2020 51,635,836 217,788,480 90 215,723,046.58 53,701,269.04
2021 53,701,269 224,322,134 90 222,711,096.33 55,312,307.11
2022 55,312,307 228,808,577 90 227,702,330.95 56,418,553.25
2023 56,418,553 231,096,663 90 230,532,477.33 56,982,738.79
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL PROYECTADO
2019 2020 2021
VENTAS 501,218,250 566,767,805 617,844,526
COSTO DE VENTAS 300,730,950 338,418,817 369,982,043
UTILIDAD BRUTA 200,487,300 228,348,988 247,862,483

GASTOS OERACIONALES 209,412,000 217,788,480 224,322,134

GASTOS DE DEPRECIACION (ADMINISTRACION Y VE 2,000,000 5,000,000 5,000,000
GASTOS FINANCIEROS - 28,679,659 25,180,963

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 10,924,700 - 23,119,151 - 6,640,615

IMPUESTO DE RENTA 33% - 3,605,151 - 7,629,320 - 2,191,403
UTILIDAD NETA - 7,319,549 - 15,489,831 - 4,449,212
L PROYECTADO
2022 2023
636,854,435 618,697,487
383,240,789 374,388,423
253,613,646 244,309,064

228,808,577 231,096,663
9,000,000 19,000,000
20,475,606 14,147,424

- 4,670,537 - 19,935,023
- 1,541,277 - 6,578,558 33%
- 3,129,260 - 13,356,465
EFE 2019 2020 2021 2022
FLUJO OPERATIVO

RECAUDOS DE VENTAS 417,681,875 555,842,879 609,331,739 633,686,117

PAGOS DE MANO DE OBRA 127,733,760 150,261,350 173,098,598 182,317,105
PAGOS CIIF 120,186,740 141,895,470 146,321,346 149,423,546
PAGOS MP 7,453,633 11,566,631 11,467,906 12,828,452
PAGOS GASTOS OPERACIONALES 157,776,164 215,723,047 222,711,096 227,702,331
PAGOS DE IMPUESTOS - 3,605,151 - 7,629,320 - 2,191,403

TOTAL FLUJO OPERATIVO 4,531,578 40,001,532 63,362,112 63,606,086

FLUJO DE INVERSION
PAGOS INVERSION PPE 10,000,000 30,000,000 - 40,000,000

TOTAL FLUJO DE INVERSION - 10,000,000 - 30,000,000 - - 40,000,000

FLUJO DE FINANCIACION
CAPITALIZACION
DESEMBOLSOS DE CREDITOS 100,000,000 - -
PAGOS CUOTAS CREDITOS 38,824,075 38,824,075 38,824,075
PAGOS DE DIVIDENDOS - 7,319,549 - 15,489,831 - 4,449,212
TOTAL FLUJO DE FINANCIACION - 68,495,474 - 23,334,244 - 34,374,863

1+2+3 TOTAL EFECTIVO GENERADO - 5,468,422 78,497,006 40,027,869 - 10,768,778

SALDO INICIAL DE EFECTIVO o - 5,468,422 73,028,584 113,056,452

SALDO FINAL DE EFECTIVO - 5,468,422 73,028,584 113,056,452 102,287,674
 2023

621,723,645
204,599,806
151,098,828
13,179,731
230,532,477
- 1,541,277

23,854,080

50,000,000

- 50,000,000

-
38,824,075
- 3,129,260
- 35,694,815

- 61,840,735

102,287,674
40,446,940
 Estados de situacion financiera proyectado
Cuenta 2,018 2,019 2,020
Efectivo $ - -$ 5,468,422 $ 73,028,584
CxC Clientes $ - $ 83,536,375 $ 94,461,301
InventarioMateria Prima $ - $ 1,016,405 $ 1,047,301
Inv. Producto terminado $ - $ 30,073,095 $ 34,006,068
PPE $ 153,600,000 $ 123,200,000 $ 109,800,000
TOTAL ACTIVOS $ 153,600,000 $ 232,357,453 $ 312,343,254

Obligaciones Finan x pagar $ - $ - $ 89,855,584

C comerciales por pagar proveedores $ - $ 3,726,817 $ 2,613,272
C Comerciales por pagar cif $ - $ 16,901,260 $ 17,577,311
C Comerciales por pagar gastos operativos $ - $ 51,635,836 $ 53,701,269
Beneficios por pagar empleados $ - $ 17,418,240 $ 18,114,970
Impuestos por pagar $ - -$ 3,605,151 -$ 7,629,320
TOTAL PASIVOS $ - $ 86,077,001 $ 174,233,085

Capital social $ 153,600,000 $ 153,600,000 $ 153,600,000

Reservas
Utilidades acumuladas
Ganancia neta $ - -$ 7,319,549 -$ 15,489,831
TOTAL PATRIMONIO $ 153,600,000 $ 146,280,451 $ 138,110,169
oyectado
2,021 2,022 2,023
$ 113,056,452 $ 102,287,674 $ 40,446,940
$ 102,974,088 $ 106,142,406 $ 103,116,248
$ 1,173,259 $ 1,309,194 $ -
$ 37,070,672 $ 38,211,266 $ 37,121,849
$ 66,400,000 $ 59,000,000 $ 90,000,000
$ 320,674,470 $ 306,950,540 $ 270,685,037

$ 76,212,472 $ 57,864,003 $ 33,187,352

$ 2,951,545 $ 3,292,302
$ 18,104,630 $ 18,466,723
$ 55,312,307 $ 56,418,553
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