Registros contables de La WEC

No. Operación: 1 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.
Fecha: Marzo 2021 RFC: LWE160109XS1 Domicilio: Ciudad de México.

Número de Cuenta Descripción Parcial
102 Bancos
102.01 Banco Nacional
102.01.001 BBVA Bancomer
301 Capital social
301.02 Capital variable
301.02.001 Socio A $1,350,000.00
301.02.002 Socio B $525,000.00
301.02.003 Socio C $360,000.00
Sumas iguales
Concepto: Registro de aportación de capital social.

205 Acreedores Diversos a Corto Plazo
205.02 Acreedores Diversos a Corto Plazo Nacional
205.02.001 Empresa
118 Impuestos Acreditables Pagados
118.01 IVA Acreditable Pagado
102 Bancos
102.01 Bancos Nacionales
119 Impuestos Acreditables por Pagar
119.01 IVA Pendiente de Pago
Sumas Iguales
Concepto: Registro pago de renta.

184 Depósitos en Garantía
184.02 Depósitos de arrendamiento de bienes inmuebles
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: Registro pago de depósitos en garantía

155 Mobiliario y equipo de oficina
155.01 Mobiliario y equipo de oficina
Sumas Iguales
Concepto: Registro compra de mobiliario y eq. Oficina.

102 Bancos
118.01 IVA Acreditable por Pagar
Sumas Iguales
Concepto: Registro compra a crédito

154 Equipo de Transporte
154.01 Camionetas de Reparto
Sumas Iguales
Concepto: Registro compra de camioneta.

201 Proveedores
201.01 Proveedores Nacionales
201.01.001 Diseños para Dama Exclusivos, S.A. de C.V.
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: Registro compra a proveedores.

105 Clientes
105.01 Clientes Nacionales
105.01.001 Centro Comercial PH, S.A.
401 Ingresos
401.06 Ventas y/o servicios gravados a 0% a crédito
209 Impuestos Trasladados no Cobrados
209.01 IVA Trasladado No Cobrado
Sumas iguales
Concepto: Registro de venta a crédito.

501 Costo de venta y/o servicio
501.01 Costo de venta
115 Inventario
115.01 Inventario
Sumas Iguales
Concepto: Registro de costo de venta

105 Clientes
105.01 Clientes Nacionales
105.01.002 Comercial FF, S.A.
401 Ingresos
401.06 Ventas y/o servicios gravados a 0% a crédito
208 Impuestos Trasladados Cobrados
208.01 IVA Trasladado Cobrado
Sumas iguales
Concepto: Registro de venta a contado con 15% descuento.

601 Gastos Generales
601.01 Sueldos y Salarios
216 Impuestos Retenidos
216.11 Seguro Social $16,200.00
216.01 ISR $32,500.00
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: Registro pago de salarios a empleados.

101 Caja
101.01 Caja y efectivo
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: Registro creación fondo fijo de caja

205.02.002 Teléfono
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: registro pago teléfono

205.02.003 Papelería
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: registro pago papelería

205.02.004 Gasolina
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: registro pago gasolina

205.02.005 Luz
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: registro pago luz

205.02.006 Publicidad
102 Bancos
Sumas Iguales
Concepto: registro pago publicidad

Sumas de pólizas
de C.V. Tipo de Póliza: Ingreso
micilio: Ciudad de México. No. Póliza: 1
Parcial Debe Haber
$2,235,000.00
$1,350,000.00 $2,235,000.00
$525,000.00
$360,000.00
Sumas iguales $2,235,000.00 $2,235,000.00
de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Parcial Debe Haber
$60,000.00
$9,600.00
$60,000.00
$9,600.00
Sumas Iguales $69,600.00 $69,600.00

Parcial Debe Haber
$60,000.00
$60,000.00
Sumas Iguales $60,000.00 $60,000.00

Parcial Debe Haber
$210,000.00
$33,600.00
$243,600.00
Sumas Iguales $243,600.00 $243,600.00

Parcial Debe Haber
$120,000.00
$19,200.00
$120,000.00
$19,200.00
Sumas Iguales $139,200.00 $139,200.00

Parcial Debe Haber
$295,000.00
$47,200.00
$342,200.00
Sumas Iguales $342,200.00 $342,200.00

Parcial Debe Haber
$600,000.00
$96,000.00
$600,000.00
$96,000.00
Sumas Iguales $696,000.00 $696,000.00

Parcial Debe Haber
$763,280.00
$658,000.00
$105,280.00
Sumas iguales $763,280.00 $763,280.00
de C.V. Tipo de Póliza: Diario

Parcial Debe Haber
$658,000.00
$658,000.00
Sumas Iguales $658,000.00 $658,000.00

Parcial Debe Haber
$520,608.00
$448,800.00
$71,808.00
Sumas iguales $520,608.00 $520,608.00

Parcial Debe Haber
$677,000.00
$48,700.00
$16,200.00
$32,500.00
$725,700.00
Sumas Iguales $725,700.00 $725,700.00
de C.V. Tipo de Póliza: Diario

Parcial Debe Haber
$5,000.00
$5,000.00
Sumas Iguales $5,000.00 $5,000.00

Parcial Debe Haber
$6,500.00
$1,040.00
$6,500.00
$1,040.00
Sumas Iguales $7,540.00 $7,540.00

Parcial Debe Haber
$4,800.00
$768.00
$4,800.00
$768.00
Sumas Iguales $5,568.00 $5,568.00

Parcial Debe Haber
$5,300.00
$848.00
$5,300.00
$848.00
Sumas Iguales $6,148.00 $6,148.00

Parcial Debe Haber
$5,100.00
$816.00
$5,100.00
$816.00
Sumas Iguales $5,916.00 $5,916.00

Parcial Debe Haber
$36,000.00
$5,760.00
$36,000.00
$5,760.00
Sumas Iguales $41,760.00 $41,760.00

Sumas de pólizas $6,525,120.00 $6,525,120.00
Bancos Capital Social
$2,235,000.00 $60,000.00 $2,235,000.00
$60,000.00
$120,000.00
$600,000.00
$725,700.00
$5,000.00
$6,500.00
$4,800.00
$5,300.00
$5,100.00
$36,000.00 $2,235,000.00 (SA
MD) $2,235,000.00 $1,628,400.00
SD) $606,600.00
Impuestos Acreditables Pagados Impuestos Acreditables por Pagar

$9,600.00 $9,600.00
$33,600.00 $19,200.00
$19,200.00 $96,000.00
$47,200.00 $1,040.00
$96,000.00 $768.00
$1,040.00 $848.00
$768.00 $816.00
$848.00 $5,760.00
$816.00 $134,032.00 (SA
$5,760.00
SD) $214,832.00
Mobiliario y Equipo de Oficina Equipo de Transporte

$210,000.00 $295,000.00
SD) $210,000.00 SD) $295,000.00
Clientes Ingresos
$763,280.00 $658,000.00
$520,608.00 $448,800.00
SD) $1,283,888.00 $1,106,800.00 (SA
Costo de Venta y/o Servicio Inventario

$658,000.00 $658,000.00
SD) $658,000.00 $658,000.00 (SA
Gastos Generales Impuestos Retenidos

$677,000.00 $48,700.00
SD) $677,000.00 SD) $48,700.00

ocial Acreedores Diversos a Corto Plazo
$2,235,000.00 $60,000.00 $243,600.00
$120,000.00 $342,200.00
$6,500.00
$4,800.00
$5,300.00
$5,100.00
$36,000.00
MD) $237,700.00 $585,800.00 (MA
$348,100.00 (SA
$2,235,000.00 (SA
ables por Pagar Depósitos en Garantía

$9,600.00 $60,000.00
$19,200.00
$96,000.00
$1,040.00
$768.00
$848.00
$816.00
$5,760.00
$134,032.00 (SA
SD) $60,000.00
ansporte Proveedores
$600,000.00
SD) $600,000.00
os Impuestos Trasladados No Cobrados

$658,000.00 $105,280.00
$448,800.00
$1,106,800.00 (SA $105,280.00 (SA
ario Impuestos Trasladados Cobrados

$658,000.00 $71,808.00
$658,000.00 (SA $71,808.000 (SA
etenidos Caja
$5,000.00
SD) $5,000.00
BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL MES DE MARZO 2021
MOVIMIENTOS
CUENTA
DEUDOR ACREEDOR
Bancos $2,235,000.00 $1,648,400.00
Capital Social $2,235,000.00
Acreedores Diversos a Corto Plazo $237,700.00 $585,800.00
Impuestos Acreditables Pagados $214,832.00
Impuestos Acreditables por Pagar $134,032.00
Depósitos en Garantía $60,000.00
Mobiliario y Equipo de Oficina $210,000.00
Equipo de Transporte $295,000.00
Proveedores $600,000.00
Clientes $1,283,888.00
Ingresos $1,106,800.00
Impuestos Trasladados No Cobrados $105,280.00
Costo de Venta y/o Servicio $658,000.00
Inventario $658,000.00
Impuestos Trasladados Cobrados $71,808.00
Gastos Generales $677,000.00
Impuestos Retenidos $48,700.00
Caja $5,000.00
Sumas Iguales $6,525,120.00 $6,545,120.00
MARZO 2021
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
$606,600.00
$2,235,000.00
$348,100.00
$214,832.00
$134,032.00
$60,000.00
$210,000.00
$295,000.00
$600,000.00
$1,283,888.00
$1,106,800.00
$105,280.00
$658,000.00
$658,000.00
$71,808.00
$677,000.00
$48,700.00
$5,000.00
$4,659,020.00 $4,659,020.00
TARJETA DE ALMACEN PROCEDIMIENTO PEPS (Prime
UNIDADES COSTO
No. Operación
ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
7 5000 5000 $120.00
8 2800 2200 $235.00
10 2200 0 $240.00
OCEDIMIENTO PEPS (Primeras Entradas, Primeras Salidas)
COSTOS VALORES
UNITARIO MEDIO DEBE HABER SALDO
$120.00 $600,000.00 $600,000.00
$235.00 $658,000.00 $58,000.00
$240.00 $528,000.00 -$500,000.00
El número en rojo no representa una perdida,

representa un exceso de ventas.
SALDO
$600,000.00
$58,000.00
-$500,000.00
esenta una perdida,

entas.
g
Estado de Situación Financiera al 31 de Marzo 2021
ACTIVO IMPORTE PASIVO
Activo a corto plazo $2,902,352.00 Pasivo a Corto Plazo
Activo a largo plazo $565,000.00 Pasivo Total
Activo Total $3,467,352.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Utilidad del ejercicio
Capital Total
Suma Pasivo y Capital
C.P. Eduardo Martínez Gómez. Lic. Juan Carlos Guzmán Herrera.

Contador Público Representante Legal
IMPORTE
$1,173,888.00
$1,173,888.00
IMPORTE
$2,235,000.00
$106,800.00
$2,341,800.00
$3,515,688.00
Guzmán Herrera.
La WEC, S.A. de C.V.
Estado de Resultado del período del 1° de Octubre al 31 de Marzo 2021
CIFRAS
VENTAS $1,186,000.00
menos
COSTO DE VENTAS $600,000.00
igual
UTILIDAD BRUTA $506,800.00
menos
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $794,700.00
igual
UTILIDAD EN OPERACIÓN -$287,900.00
menos
IMPUESTOS $48,700
igual
UTILIDAD BRUTA -$336,600.00
C.P. Eduardo Martínez Gómez. Lic. Juan Carlos Guzmán Herrera.

Contador Público Representante Legal
uzmán Herrera.
Nivel Código Nombre de la cuenta y/o subcuenta
1 101 Caja
2 101.01 Caja y Efectivo
1 102 Bancos
2 102.01 Bancos Nacionales
3 102.01.001 BBVA Bancomer
1 105 Clientes
2 105.01 Clientes Nacionales
3 105.01.001 Centro Comercial, S.A.
3 105.01.002 Comercial FF, S.A.
1 115 Inventario
2 115.01 Inventarios
1 118 Impuestos Acreditables Pagados
2 118.01 IVA Acreditable Pagado
1 119 Impuestos Acreditables por Pagar
2 119.01 IVA Pendiente de Pago
1 154 Equipo de Transporte
2 154.01 Camionetas de Reparto
1 155 Mobiliario y Equipo de Oficina
2 155.01 Mobiliario y Equipo de Oficina
1 184 Depósitos en Garantía
2 184.02 Depósitos de Arrendamiento de Bienes Inmobiliarios
1 201 Proveedores
2 201.01 Proveedores Nacionales
3 201.01.001 Diseños para Dama Exclusivos, S.A. de C.V.
1 205 Acreedores Diversos a Corto Plazo
2 205.02 Acreedores Diversos a Corto Plazo Nacional
3 205.02.001 Empresa
3 205.02.002 Teléfono
3 205.02.003 Papelería
3 205.02.004 Gasolina
3 205.02.005 Luz
3 205.02.006 Publicidad
1 208 Impuestos Trasladados Cobrados
2 208.01 IVA Trasladado Cobrado
1 209 Impuestos Trasladados No Cobrados
2 209.01 IVA Trasladado No Cobrado
1 216 Impuestos Retenidos
2 216.01 ISR
2 216.11 Seguro Social
1 301 Capital Social
2 301.02 Capital Variable
3 301.02.001 Socio A
3 301.02.002 Socio B
3 301.02.003 Socio C
1 401 Ingresos
2 401.06 Ventas y/o Servicios gravados al 0% a crédito
1 501 Costo de Venta y/o Servicio
2 501.01 Costo de Venta
1 601 Gastos Generales
2 601.01 Sueldos y Salarios
nta
os
ar
mobiliarios
de C.V.
zo
acional
os
dos
crédito
No. Operación Descripción Operación Documento Fuente
1 Registro aportación de capital social Ficha de depósito
2 Registro pago de Renta Contrato de Arrendamiento
3 Registro Pago Depósitos en Garantía Ficha de depósito
4 Registro Transferencia a Office Depot Comprobante de Transferencia
5 Registro compra a crédito Factura de compra
6 Registro compra de camioneta Factura de compra
7 Registro compra a proveedor Factura de compra
8 Registro venta a crédito Comprobante de venta
9 Registro Costo de Venta Comprobante
10 Registro venta a contado Comprobante de venta
11 Registro Pago de Salarios Ficha de depósito
12 Creación Fondo Fijo de Caja Comprobante
13 Registro Pago Teléfono Ficha de depósito
14 Registro Pago Papelería Ficha de depósito
15 Registro Pago Gasolina Ficha de depósito
16 Registro Pago Luz Ficha de depósito
17 Registro Pago Publicidad Ficha de depósito
Documento Contabilizador Conceptos de Cargo
Póliza Ingreso Bancos
Póliza Egreso Acreedores Diversos a Corto Plazo e Impuestos Acreditables Pagados
Póliza Egreso Depósitos en Garantía
Póliza Egreso Mobiliario y equipo de oficina
Póliza Egreso Equipo de Transporte e Impuestos Acreditables Pagados
Póliza Egreso Proveedores e Impuestos Acreditables Pagados
Póliza Ingreso Clientes
Póliza Diario Costo de Venta y/o Servicio
Póliza de Ingreso Clientes
Póliza de Egreso Gastos Generales e Impuestos Retenidos
Póliza Diario Caja
nceptos de Cargo Conceptos de Abono
Bancos Capital Social
o Plazo e Impuestos Acreditables Pagados Bancos e Impuestos Acreditables por Pagar
pósitos en Garantía Bancos
rio y equipo de oficina Bancos e Impuestos Acreditables Pagados
e e Impuestos Acreditables Pagados Acreedores Diversos a Corto Plazo
mpuestos Acreditables Pagados Bancos e Impuestos Acreditables por Pagar
Clientes Ingresos e Impuestos Trasladados No Cobrados
de Venta y/o Servicio Inventario
Clientes Ingresos e Impuestos Trasladados Cobrados
rales e Impuestos Retenidos Bancos
Caja Bancos
La WEC, S.A. de C.V. 1
Nombre de la cuenta: BANCOS Codificación Asignada en CC:102.00.000
Cargo Abono
Depósitos en instituciones bancarias en cuenta de cheques.

Cheques expedidos o la cantidad de retiro del banco.
OPERACIONES DE REGISTRA:
1.- Aportación de los socios.
2.- Pago de renta por tranferencia bancaria.
3.- Pago depósitos en garantía.
4.- Pago compra a crédito.
5.- Pago compra a crédito a proveedor.
6.- Pago sueldos y salarios.
7.- Aporte de Pago Fondo Fijo de Caja.
8.- Pago teléfono.
9.- Pago papelería.
10.- Pago gasolina.
11.- Pago Luz.
12.- Pago publicidad.
CLASIFICACIÓN: Activo circulante. NATURALEZA: Deudor.
REPRESENTA: Las existencias de dinero en poder de instituciones bancarias.
Nombre de la cuenta: Impuestos Acreditables Pagados. Codificación Asignada en CC:118.00.000
Cargo Abono
Por el importe de I.V.A. ocasionado por acreedores

Por oelproveedores.
importe que se debe acreditar para el pago de este impuesto.
1.- Pago IVA de renta.
2.- Pago IVA compra mobiliario y equipo.
3.- Pago IVA compra a crédito.
4.- Pago IVA compra de camioneta.
5.- Pago IVA compra mercancía a crédito.
6.- Pago IVA de teléfono.
7.- Pago IVA papelería.
8.- Pago IVA gasolina.
9.- Pago IVA luz.
10.- Pago IVA publicidad.
CLAFISICACIÓN: Activo Circulante. NATURALEZA: Deudor

REPRESENTA: Importe de IVA acreditado.
5.- Pago IVA compra mercancía a crédito.
6.- Pago IVA de teléfono.
7.- Pago IVA papelería.
8.- Pago IVA gasolina.
9.- Pago IVA luz.
10.- Pago IVA publicidad.
CLAFISICACIÓN: Activo Circulante. NATURALEZA: Deudor

REPRESENTA: Importe de IVA acreditado.
Nombre de la cuenta: Mobiliario y Equipo de Oficina Codificación Asignada en CC:155.00.000
Cargo Abono
Del costo de adquisición del equipo de oficina

Porsegún
el costo
facturas.
del equipo de oficina dado de baja por venta o destrucción.
1.- Compra de equipo de oficina a Office Depot.
CLASIFICACIÓN: Activo Fijo. NATURALEZA: Deudor.

REPRESENTA: Inversión de caracter permanente efectuada en equipo de oficina valuada a costo de
adquisición.
Nombre de la cuenta: PROVEEDORES Codificación Asignada en CC:201.00.000
Cargo Abono
Pago de las obligaciones contraídas por los conceptos

Importeindicados.
de las obligaciones ontraídas por la adquisición a crédito.
1.- Compra a Diseños para Dama Exclusivos, S.A. de C.V.
CLASIFICACIÓN: Pasivo Circulante. NATURALEZA: Acreedor.

REPRESENTA: Importe de las obligaciones a cargo de la empresa, por concepto descritos en su
movimiento.
Nombre de la cuenta: Impuestos Trasladados no Cobrados Codificación Asignada en CC: 209.00.000

Cargo Abono
.V.A. ocasionado por devoluciones, descuentos y rebajas

Por el
que
importe
se lesdel
hagan
I.V.A.
a los
queclientes.
trasladamos a nuestros clientes.
1.- Registro de IVA trasladado a cliente.

REPRESENTA: El monto del impuesto al valor agregado pendiente.
Nombre de la cuenta: Costo de Venta y/o Servicio. Codificación Asignada en CC: 501.00.000
Cargo Abono
Valor de las ventas a precio de costo. Valor de las devoluciones a precio de costo.
1.- Registro de costo de venta de la mercancía vendida.
CLASIFICACIÓN: Activo Circulante. NATURALEZA: Deudor

Representa: El importe de las mercancías vendidas a precio de costo.
Nombre de la cuenta: Impuestos Acreditables por Pagar. Codificación Asignada en CC: 119.00.000
Cargo Abono
Impuesto gravado en compras

Importe
a crédito.
del IVA ocasionado por los pagos que se hacen a proveedores y acreedores.
1.- IVA pendiente de pago de renta.
2.- IVA pendiente de pago de compra a crédito.
3.- IVA pendiente de pago de compra a crédito.
4.- IVA pendiente de pago de teléfono.
5.- IVA pendiente de pago de papelería.
6.- IVA pendiente de pago de gasolina.
7.- IVA pendiente de pago de luz.
8.- IVA pendiente de pago de publicidad.

REPRESENTA: El importe al valor agregado pendiente de ser acreditado.
5.- IVA pendiente de pago de papelería.
6.- IVA pendiente de pago de gasolina.
7.- IVA pendiente de pago de luz.
8.- IVA pendiente de pago de publicidad.
REPRESENTA: El importe al valor agregado pendiente de ser acreditado.
Nombre de la cuenta: Impuestos Trasladados Cobrados. Codificación Asignada en CC: 208.00.000
Cargo Abono
porte del saldo de esta cuenta que queda a nuestro

Importe
cargode
al IVA
ser liquidado
ocasionado por los cobros que se hacen a los clientes
1.- Cobro IVA de venta a contado.

REPRESENTA: El importe al valor agregado trasladado.
Nombre de la cuenta: Impuestos Retenidos. Codificación Asignada en CC: 216.00.000
Cargo Abono
Importe de los impuestos del trabajador y empresa. Importe a favor de la empresa de impuestos.
1.- Registro de retención de ISR y Seguro Social.
CLASIFICACIÓN: Activo Circulante. NATURALEZA: Deudor.

REPRESENTA: El importe de los impuestos retenidos por la empresa.
Nombre de la cuenta: CAPITAL Codificación Asignada en CC:301.00.000
Cargo Abono
Del importe de las disminuciones del capital. Del importe de los aumentos de Capital.
1.- Aportación de Capital Social por parte de socios.
CLASIFICACIÓN: CAPITAL NATURALEZA: Acredor

REPRESENTA: Importa del Capital Social de la Empresa.
Nombre de la cuenta: Depósitos en Garantía. Codificación Asignada en CC:184.00.000
Cargo Abono
Del importe de las cantidades depositadas en guarda para garantizar

Delvalores
importeo servicios.
de los depòsitos en garantía devueltos.
1.- Pago Depósito en Garantía.
CLASFICACIÓN: Activo Fijo. NATURALEZA: Deudor.

REPRESENTA: El importe de las cantidades depositadas en guarda para garantizar valores.
AIPSA, S.A. de C.V.
Nombre de la cuenta: Equipo de Transporte. Codificación Asignada en CC:154.00.000
Cargo Abono
Del costo de adquisición

Deldel
valor
equipo.
de adquisición de los equipos dados de baja por venta, robo o de
1.- Adquisición de equipo de transporte.

REPRESENTA: Inversión de caracter permanente efectuada en equipo de transporte valuada a costo de
adquisición.
1.- Adquisición de equipo de transporte.

REPRESENTA: Inversión de caracter permanente efectuada en equipo de transporte valuada a costo de
adquisición.
Nombre de la cuenta: CLIENTES Codificación Asignada en CC: 105.00.000
Cargo Abono
De las cantidades que adeudan los clientes. De los pagos que hagan los clientes.
1.- Venta a Centro Comercial, S.A.
2.- Venta a Comercial FF, S.A.

to de REPRESENTA: Las deudas a favor de la empresa por venta de mercancías a crédito.
Nombre de la cuenta: INVENTARIO. Codificación Asignada en CC: 115.00.000
Cargo Abono
Del importe de las nuevas adquisiciones que hagan a precio de

Delcosto.
precio de costo de la mercancía vendida.
1.- Salida de mercancía por venta.
2.- Registro costo de venta.
u REPRESENTA: El importe de las existencias de mercancías al costo, a una fecha determinada valuada
de conformidad con el procedimiento adoptado por el causante y autorizado por la Secretaría de
Hcienda y Crédito Público.
Nombre de la cuenta: ACREEDORES. Codificación Asignada en CC: 205.00.000

Nombre de la cuenta: ACREEDORES. Codificación Asignada en CC: 205.00.000
Cargo Abono
Liquidaciones parciales o totales que se hagan

Importe
a losde
acreedores
las obligaciones no documentadas contraídas por la em
1.- Pago de renta.
2.- Pago mobiliario y equipo de oficina.
3.- Pago compra a crédito.
4.- Pago compra de camioneta.
5.- Pago teléfono.
6.- Pago papelería.
7.- Pago gasolina.
8.- Pago luz.
9.- Pago publicidad.

REPRESENTA: Importe de las obligaciones a cargo de la empresa, no documentadas, por conceptos
diferentes a la compra de mercancías, materiales, etc., para las actividades específicas al giro del
contribuyente.
Nombre de la cuenta: INGRESOS. Codificación Asignada en CC: 401.00.000
Cargo Abono
Importe de las ventas. Importe de las devoluciones
1.- Venta a crédito.
2.- Venta a contado.

REPRESENTA: El importe de las ventas efectuadas por la empresa.
Nombre de la cuenta: Gastos Generales. Codificación Asignada en CC: 601.00.000
Cargo Abono
Cargo Abono
Pago de gastos mensuales generados por la empresa.

Devoluciones o descuentos por los acreedores.
1.- Pago de sueldos y salarios.
CLASIFICACIÓN: Activo Diferido. NATURALEZA: Deudor.

REPRESENTA: El importe de los gastos generales.
Nombre de la cuenta: Caja. Codificación Asignada en CC: 101.00.000
Cargo Abono
Del dinero en poder de la caja. Del dinero en efectivo que liquida el cajero o depósitos.
1.- Creación de fondo fijo de caja.

REPRESENTA: Las existencias de dinero en efectivo.
2
n CC:301.00.000
no
mentos de Capital.
en CC:184.00.000
no
s en garantía devueltos.
r valores.
n CC:154.00.000
no
de baja por venta, robo o dejar de ser útil.
rte valuada a costo de

rte valuada a costo de
105.00.000
no
agan los clientes.
o.
10
C: 115.00.000
no
a mercancía vendida.
eterminada valuada
r la Secretaría de
12
CC: 205.00.000
no
entadas contraídas por la empresa.
das, por conceptos

cíficas al giro del
14
: 401.00.000
no
devoluciones
16
CC: 601.00.000
no
no
os por los acreedores.
18
01.00.000
no
uida el cajero o depósitos.

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No. Operación: 1 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Fecha: Marzo 2021 RFC: LWE160109XS1 Domicilio: Ciudad de México.

Concepto: Registro de aportación de capital social.

No. Operación: 2 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro pago de renta.

No. Operación: 3 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

No. Operación: 4 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro compra de mobiliario y eq. Oficina.

No. Operación: 5 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro compra a crédito

No. Operación: 6 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

No. Operación: 7 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro compra a proveedores.

No. Operación: 8 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro de venta a crédito.

No. Operación: 9 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

No. Operación: 10 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro de venta a contado con 15% descuento.

No. Operación: 11 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro pago de salarios a empleados.

No. Operación: 12 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: Registro creación fondo fijo de caja

Concepto: registro pago teléfono

No. Operación: 14 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: registro pago papelería

No. Operación: 15 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: registro pago gasolina

No. Operación: 16 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: registro pago luz

No. Operación: 17 Nombre de la empresa: La WEC, S.A. de C.V.

Concepto: registro pago publicidad

Sumas iguales $2,235,000.00 $2,235,000.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $69,600.00 $69,600.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $60,000.00 $60,000.00

Sumas Iguales $243,600.00 $243,600.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $139,200.00 $139,200.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $342,200.00 $342,200.00

Sumas Iguales $696,000.00 $696,000.00

de C.V. Tipo de Póliza: Ingreso

Sumas iguales $763,280.00 $763,280.00

de C.V. Tipo de Póliza: Diario

Sumas Iguales $658,000.00 $658,000.00

Sumas iguales $520,608.00 $520,608.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $725,700.00 $725,700.00

de C.V. Tipo de Póliza: Diario

Sumas Iguales $5,000.00 $5,000.00

Sumas Iguales $7,540.00 $7,540.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $5,568.00 $5,568.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $6,148.00 $6,148.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $5,916.00 $5,916.00

de C.V. Tipo de Póliza: Egreso

Sumas Iguales $41,760.00 $41,760.00

Impuestos Acreditables Pagados Impuestos Acreditables por Pagar

Mobiliario y Equipo de Oficina Equipo de Transporte

SD) $210,000.00 SD) $295,000.00