Riesgos de Gestión SI NO OBSERVACION

1 ¿Existe un comité de gestión de riesgos?    

2 ¿Existen políticas y estrategias para la gestión de riesgos?    

3 ¿Se conocen los riesgos relacionados con los factores de éxito?
   
¿Conoce usted la probabilidad de ocurrencia y el impacto de los
4 riesgos que su empresa enfrenta?
   
¿Ha listado y comprendido todas las posibles estrategias de
5 cobertura de riesgos?

Riesgos de corrupción
SI NO OBSERVACION
¿Se da a conocer a las personas los límites de las acciones y
6
decisiones que puede tomar cada servidor de la entidad?    
7 ¿Se conocen las líneas de inversión y/o de funcionamiento de la
empresa?    
8 ¿Identifica claramente las necesidades de la contratación que se
requiere en la empresa?
¿Están definidos los responsables de la ejecución del control y del
9
seguimiento?
Riesgos Laborales
SI NO OBSERVACION
¿Se manejan equipos de trabajo o herramientas peligrosas,
10 defectuosas o en mal estado?    
¿Existe el conocimiento de cómo utilizar las herramientas del
11 trabajo?    
¿Tiene instrucciones comprensibles para los trabajadores en
12 relación al uso de los equipos o herramientas de trabajo?
Riesgos Industriales o de operación
SI NO OBSERVACION
¿Se ha desarrollado una política de prevención de riesgos
13
laborales?    

14 ¿Tiene constituido un Comité de Seguridad y Salud en la empresa?    

¿Están definidas las funciones de prevención de riesgos laborales,
15 para cada puesto?
¿Se ha realizado una evaluación de riesgos inicial en todos los
16 puestos de trabajo?    

Información primaria: quejas reclamos- secundaria: para que sirve la información-

sistema para tabular datos…. Organizacional: info para toma de decisisnes infomativa:
para dar a conocer la información y medios de comunicación: manera de divugar la
información

OBSE
Ambiente de control SI NO N

1 Difunde la política y misión de la entidad?    

2 El personal conoce el objetivo general de la entidad?    

¿Se realizan actividades que fomente la integración del personal y
3
que favorezcan el clima laboral?.    
¿El manual de organización de la unidad administrativa esta
4 actualizado y corresponde a la estructura organizacional de la
entidad?    
OBSE
Administración de riesgos SI NO N
¿Se promueve una cultura de administración de riesgo a través de
5 acciones de capacitación del personal responsable de los
procesos?    
En la evaluación de riesgo de los principales proyectos y procesos
6
considera la posibilidad de fraude?    
OBSE
Actividades de control SI NO N
¿Los controles implementados en los principales procesos de
10 proyectos están documentados en el manual de procedimientos?    
¿Se documenta el control y seguimiento del programa de trabajo y
11 los indicadores de gestión ( programático presupuestal).    
OBSE
Información y comunicación
SI NO N
¿Las actividades de control implementadas contribuyen a que la
14 información que utiliza y genera sea de calidad, veraz, pertinente,
oportuna, accesible, transparente, objetiva e independiente?    
¿Cumple con los principios institucionales de la seguridad de la
15 información?    
OBSE
supervisión y seguimiento SI NO N
¿Evalúa que los componentes del control interno, están presentes y
19 funcionan adecuadamente en su área de trabajo?    
 OBSE
Capacitacion SI NO N

1 ¿Realiza proceso de selección del personal?

2 ¿Realiza pruebas al personal seleccionado?

¿La entidad realiza diagnósticos sobre los requerimientos de
3
personal para el desarrollo de sus planes?
4
¿Existe algún apoyo a la formación del personal?
OBSE
PERFIL PROFESIONAL SI NO N
¿Tienen procesos de inducción para los nuevos trabajadores que le
5 ayude a lograr su rápida incorporación a la organización?

Cuenta con recursos técnicos, como procedimientos, organigramas

e instructivos que faciliten alcanzar los objetivos en cada uno de los
6
cargos?

OBSE
Organizacional SI NO N

7 ¿Tiene un comité de gestión de talento humano?

¿Los empleados conocen la estructura organizacional de la
8 empresa?
OBSE
Estructura
SI NO N
¿Cuenta con recursos físicos, como herramientas que faciliten
9
alcanzar los objetivos en cada uno de los cargos?
OBSE
SI NO N

10 ¿Sus empleados con un sistema de información eficiente?

1.Talento humano según modelo COSO

2. Auditoria al cumplimiento de objetivos organizacionales
2.1. Auditoria a la plataforma (MIsion, visión) estratégica
2.2.Auditoria al modelo de operaciones
2.3. Auditoria a la estructura organizacional
2.4. Auditoria a los indicadores de gestión, de operación, procedimientos, controles
AUDITORIA AL SISTEMA DE INFORMACION GERENCIAL
 Auditoria de formación primaria, secundaria,

AUDITORIA A LA GESTION DE LA COMUNICACIÓN

Auditoria a la gestión informativa, organizacional, medios de comunicación, etc…

CUESTIONARIO DE CUMPLIMIENTO OBJETIVOS

N
º ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL SI NO COMENTARIOS
1 ¿Se encuentran establecidas y delimitadas por escrito las responsabilidades?      
¿Existen una adecuada segregación de funciones de los funcionarios empleados
2 de la compañía?      
¿Se selecciona al personal de acuerdo con sus capacidades técnicas
profesionales, honestidad y que no tenga impedimento legal para desempeñar el
3 cargo?      
4 ¿Existe un programa de capacitación para el personal de la compañía?      
¿Se cuenta con un adecuado plan de entrenamiento al personal que labora para
la compañía, que responda a sus objetivos y necesidades? ¿Se evalúa al personal
5 periódicamente?      
N
º SITEMA ORGANIZATIVO SI NO COMENTARIOS
¿La estructura organizacional es adecuada para el tamaño y las actividades de
1 sus operaciones?      
¿Existe una adecuada dimensión de las áreas y unidades administrativas en
comparación con las operativas que se necesitan para el cumplimiento de los
2 objetivos de gestión?      
¿Existen mecanismos formales para la revisión y actualización de los
3 procedimientos en función a los riesgos existentes?      
¿Existe una adecuada supervisión y monitoreo de las operaciones de las
4 unidades o entidades desconcentradas de la entidad?      
¿Existen procedimientos administrativos y estos están incluidos en los
5 reglamentos específicos?      
¿Existen procedimientos operativos y estos están incluidos en el manual de
6 procesos?      
¿Los funcionarios tienen conocimientos de los reglamentos específicos y el
7 manual de procesos?      
N
º ADMINISTRACION ESTRATEGICA SI NO COMENTARIOS
¿La entidad desarrolla una administración estratégica para el cumplimiento de
1 su misión?      
2 ¿Existe estrategia consistente con la misión de la entidad?      
¿Las estrategias son consistentes con los planes generales de desarrollo
3 aplicable?      
¿Los objetivos de gestión de las unidades funcionales son consistentes con los
4 objetivos de gestión de la entidad?      
¿Existe información sobre cambios en el entorno que pueda afectar el
5 cumplimiento de las estrategias?      
N
º ADMINISTRACION DEL PERSONAL SI NO COMENTARIOS
¿Este reglamento está aprobado por la máxima autoridad ejecutora de la
1 entidad?      
¿Están formalmente establecidas dicha políticas en el reglamento específico de
2 administración de personal o en el manual de organización y funciones?      
3 ¿Se actualizan las políticas de acuerdo con las circunstancias?      
4 ¿Existen políticas adecuadas que permiten transparencia en los procesos?