CONCEPTOS DE APOYO TEMATICO.

WILMAR SIERRA TONCEL

(DOCENTE)

MICHELY COHEN GUZMAN

GENIKER COTES MEJIA
JESULY LEONOR BRITO
(ESTUDIANTE)

UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA SEDE RIOHACHA

FACULTAD DE LAS CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS(NOCHE)
ASIGNATURA: ANALISIS FINANCIERO.
IV SEMESTRE
2021
 TALLER

¿Qué es la liquidez? es la capacidad que tiene una entidad para obtener dinero en

efectivo y así hacer frente a sus obligaciones a corto plazo.

El ciclo de liquidez: es un mecanismo que expresa la cantidad de tiempo que

transcurre a partir del momento en que la organización compra la materia prima, hasta

que se efectúa el cobro por venta del producto terminado o del servicio prestado. Así

mismo esta es importante para las empresas porque le permite mantener su proceso

productivo o comercial, cumplir sus obligaciones y mantener todas las operaciones que

esta ejecute, sin la liquidez la empresa no sería rentable e iría a la bancarrota y

posteriormente a su cierre.

Capital de trabajo: son los diferentes recursos económicos con que cuenta una

empresa en su patrimonio para pagar esos compromisos u obligaciones a corto plazo

según su actividad económica.

Capital de trabajo neto (ktn): es la cantidad de recursos con los que cuenta una

empresa para poder seguir trabajando después de haber pagado todos sus pasivos a

corto plazo.

Capital de trabajo neto operativo (ktno): es la cantidad única de activos de una

empresa que intervienen directamente en la generación de sus recursos menos las

cuentas por pagar, para este caso se excluye el efectivo y las inversiones a corto plazo.
¿Qué es un portafolio de inversión? Es el conjunto de activo que se encuentran en

propiedad de las inversiones, los cuales pueden ser: bonos, acciones, monedas o

efectivo, de tal manera que en la preservación de estos activos se pueda obtener una

ganancia.

¿Qué es el Factoring? El factoring es una operación de cesión del crédito a cobrar por

la empresa a favor de una entidad financiera normalmente. Los créditos que son parte

de cesión, están instrumentados en operaciones corrientes de la empresa,

normalmente del flujo de venta de sus productos o servicios a terceros. En el caso de

ventas a plazo, se genera un crédito a favor de la empresa apoyado en la operación

comercial que es susceptible de ser transferido a un tercero.

¿Como Genera Liquidez En Una Empresa? Si tienes problemas con el cobro de tus

facturas o créditos puedes utilizar el factoring como una alternativa para resolver este

tipo de problemas que nunca faltan. El factoring o factoraje es un contrato mediante el

cual una empresa traspasa, a un banco u otra entidad, el servicio de la cobranza de los

créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera inmediata el

dinero de estas operaciones. Por su parte la entidad encargada de cobrar las deudas,

te hace un descuento del dinero cobrado que constituye su ganancia por el servicio

prestado.

Inversiones De Renta Fija: inversión de renta fija son emisiones de deuda que

realizan los estados y las empresas dirigidos a un amplio mercado. Generalmente son

emitidos por los gobiernos y entes corporativos de gran capacidad financiera en

cantidades definidas que conllevan una fecha de expiración. 

CDT: es un título valor que te ofrece la posibilidad de guardar tu dinero durante un

tiempo determinado para recibir intereses. Los CDT ofrecen rendimientos a una tasa

fija que te asegura una rentabilidad libre de riesgo por tiempos no inferiores a 30 días.

TES: son títulos de deuda pública expedidos por el Gobierno nacional y administrados

por el Banco de la República. El objetivo de la emisión de TES es obtener financiación

para sus actividades. Se trata de emisiones definidas como renta fija y es la Nación

quien se encargará del pago de los intereses.

Bonos

son valores de deuda utilizados tanto por entidades privadas como por entidades de

gobierno. El bono es una de las formas de materializar los títulos de deuda, de renta fija

o variable. Pueden ser emitidos por una institución pública o por una institución

privada. 

 Bonos simples. Aquellos que le permiten al tenedor aportar capital en

una empresa y adquirir parte de su deuda, recibiendo intereses y cobrando el capital

invertido al vencimiento.

 Bonos públicos. Aquellos que emite una institución del Estado para financiarse.

 Bonos canjeables. Pueden ser canjeados por acciones ya existentes en la empresa

u organización, en lugar del capital.

 Bonos convertibles. Pueden ser canjeados por acciones de nueva emisión, a

precio prefijado, aunque arrojando una rentabilidad inferior.

 Bonos cupón cero. No paga intereses ningunos durante su madurez, sino que lo

paga todo al final cuando vence, acumulado. Su valor suele ser inferior al nominal.

 Bonos de caja. Emitidos por empresas para saldar necesidades de tesorería, al

vencer retornan al comprador el capital invertido.

 Bonos strips. Su nombre viene del inglés Strip (“dividir”), permiten separar el valor

del bono en cada uno de los pagos que genera, permitiendo negociar por separado el

dinero de los intereses y el dinero del capital.

 Bonos de deuda perpetua. Nunca vencen, es decir, no regresan nunca el capital

invertido, sino que generan perpetuamente intereses.

 Bonos basura. Títulos de alto riesgo y baja calificación, que recompensan el riesgo

con alto rendimientos.

Fondos De Pensiones: Es un patrimonio que ha sido establecido para dar

cumplimiento exclusivamente a los planes de jubilación de una empresa. Los fondos de

pensiones son una especie de cuenta de ahorro en donde se van reuniendo las

aportaciones más los intereses que genera la inversión.

Qué son las Cesantías: son una prestación social a la que tiene derecho todo

empleado con un contrato laboral a término fijo o indefinido. un ejemplo de

prestaciones sociales son las vacaciones o la prima, sin dejar de lado que las cesantías

también son un pago extra que le hace un empleador a su empleado cada año.

Título de valor en Colombia: En el artículo 619 del Código de Comercio define el

título de valor como los documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho
literal y autónomo que en ellos se incorpora, tales como: las letras de cambio, el

pagaré, el cheque, el bono, el bono de prenda y las facturas.

Estructura Del Sistema Financiero: El sistema financiero y asegurador se encuentra

conformado de la siguiente manera:

a. Establecimientos de crédito.

b. Sociedades de servicios financieros.

c. Sociedades de capitalización.

d. Entidades aseguradoras.

e. Intermediarios de seguros y reaseguros

 Establecimiento de crédito : Conforme al artículo 2 del EOSF, entre los

establecimientos de crédito se encuentran las instituciones financieras cuya

función principal es la captación y colocación de capital, es decir, aquellas que

capten dinero del público a través de depósitos a la vista o a término y

posteriormente los coloquen en el mercado a través de préstamos u otras

operaciones de crédito. Entre estos se encuentran los establecimientos

bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial y

cooperativas financiera.

 Sociedades de servicios financieros: De acuerdo al artículo 3 del EOSF, a

diferencia de la anterior categoría, aunque estas empresas captan dinero del

público, por la naturaleza de su objeto social se consideran instituciones que

ofrecen servicios complementarios a la actividad financiera. Estas son:

sociedades fiduciarias, sociedades administradoras de fondo de pensiones y

 cesantías, almacenes generales de deposito y las sociedades de intermediación

cambiarla y sociedades de servicios financieros espaciales.

 Sociedad De Capacitación: Son instituciones financieras cuyo objeto principal

es estimular el ahorro mediante la constitución, en cualquier forma, de capitales

determinados, a cambio de desembolsos únicos o periódicos, con la posibilidad

de obtener reembolsos anticipados, a través de sorteos. Este tipo de sociedades

no podrán:

o Ofrecer al público, directamente o mediante publicaciones ventajas o

condiciones que no estén incluidas en los respectivos títulos de contrato;

o Hacer rebajas o concesiones de ningún género a persona o corporación

que no sean de carácter general.

Entidades Aseguradoras: son organismos cooperativos que prestan servicios de

seguros. Los organismos de carácter cooperativo que presten servicios de seguros

deberán ser especializados y cumplirán la actividad aseguradora principalmente en

interés de sus propios asociados y de la comunidad vinculada a ellos.

Intermediario Seguro: es la persona natural o jurídica encargada de ofrecer,

promover, asesorar y manejar los seguros de las personas naturales o jurídicas que

tengan necesidad de protección, en representación de una o varias aseguradoras. Del

contrato de seguro.