PRONACA S.

A
ANÁLISIS HORIZONTAL ESTADO DE DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 01 ENE 2018 AL 31 DIC 2019
2018 2019 VARIACIÓN VARIACIÓN
ABSOLUTA $ RELATIVA %
Ventas $ 1.178.983.367,65 $ 1.174.642.783,57 $ -4.340.584,08 -0,37%
(-) Descuento en Ventas $ 184.319.738,45 $ 221.452.567,40 $ 37.132.828,95 16,77%
(=) Ventas Netas $ 994.663.629,20 $ 953.190.216,17 $ -41.473.413,03 -4,35%

(-) Costo de Producciòn y Ventas (Anexo 1) $ 787.730.805,96 $ 766.710.587,34 $ -21.020.218,62 -2,74%

(+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA $ 1.441.926,52 $ 792.981,92 $ -648.944,60 -81,84%
(+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA $ -4.930.845,08 -77,41%
COMPAÑIA $ 11.300.736,74 $ 6.369.891,66
(+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA $ 1.872.491,28 $ 1.051.516,73 $ -820.974,55 -78,08%
(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA $ - $ 781.092,01 $ 781.092,01 100,00%

(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 206.932.823,24 $ 186.479.628,83 $ -20.453.194,41 -10,97%

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 32.710.416,52 $ 32.738.746,87 $ 28.330,35 0,09%

SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES $ 14.505.882,37 $ 14.501.157,97 $ -4.724,40 -0,03%
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUIDO FONDO DE RESERVA) $ 2.808.284,21 $ 2.873.467,93 $ 65.183,72 2,27%
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES $ 2.247.447,02 $ 2.077.825,18 $ -169.621,84 -8,16%
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 1.860.718,80 $ 2.455.358,98 $ 594.640,18 24,22%
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES $ 36.158,20 $ 92.008,70 $ 55.850,50 60,70%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 2.657.625,02 $ 2.435.874,97 $ -221.750,05 -9,10%
ARRENDAMIENTO OPERATIVO $ 520.352,69 $ 6.549,48 $ -513.803,21 -7844,95%
COMBUSTIBLES $ 51.988,37 $ 49.741,55 $ -2.246,82 -4,52%
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) $ 89.715,92 $ 6.341,31 $ -83.374,61 -1314,79%
$
GASTOS DE GESTIÓN (AGASAJOS A ACCIONISTAS, TRABAJADORES Y CLIENTES) 290.386,42 $ 350.490,01 $ 60.103,59 17,15%
GASTOS DE VIAJE $ 3.446,88 $ 8.343,21 $ 4.896,33 58,69%
AGUA, ENERGÍA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES $ 250.970,16 $ 81.062,00 $ -169.908,16 -209,60%
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS $ 1.731.052,68 $ 849.103,42 $ -881.949,26 -103,87%
DEPRECIACIONES $ 674.619,15 $ 983.216,39 $ 308.597,24 31,39%
AMORTIZACIONES $ 560.687,22 $ 441.105,12 $ -119.582,10 -27,11%
SUMINISTROS Y MATERIALES $ 68.558,46 $ 119.539,00 $ 50.980,54 42,65%
OTROS GASTOS $ 4.352.522,95 $ 5.407.301,89 $ 1.054.778,94 19,51%
TRANSPORTE $ - $ 259,76 $ 259,76 100,00%

GASTO DE VENTAS $ 92.372.869,10 $ 93.266.240,89 $ 893.371,79 0,96%

SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES $ 23.031.751,58 $ 22.444.263,87 $ -587.487,71 -2,62%
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUIDO FONDO DE RESERVA) $ 4.488.518,22 $ 4.384.985,51 $ -103.532,71 -2,36%
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES $ 3.710.457,65 $ 3.376.839,09 $ -333.618,56 -9,88%
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 1.539.868,89 $ 1.760.918,50 $ 221.049,61 12,55%
HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES $ 1.096,96 $ 52.336,50 $ 51.239,54 97,90%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 2.130.794,23 $ 1.519.221,40 $ -611.572,83 -40,26%
ARRENDAMIENTO OPERATIVO $ 2.096.446,22 $ 1.805.974,79 $ -290.471,43 -16,08%
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD $ 10.014.417,12 $ 11.067.711,20 $ 1.053.294,08 9,52%
COMBUSTIBLES $ 255.956,64 $ 225.907,94 $ -30.048,70 -13,30%
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) $ 748.794,18 $ 801.897,52 $ 53.103,34 6,62%
TRANSPORTE $ 17.761.007,37 $ 17.580.321,97 $ -180.685,40 -1,03%
$
GASTOS DE GESTIÓN (AGASAJOS A ACCIONISTAS, TRABAJADORES Y CLIENTES) 67.230,92 $ 104.573,44 $ 37.342,52 35,71%
GASTOS DE VIAJE $ 15.066,22 $ 13.474,27 $ -1.591,95 -11,81%
AGUA, ENERGÍA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES $ 1.113.696,22 $ 1.113.993,23 $ 297,01 0,03%
DEPRECIACIONES: $ 1.975.022,16 $ 2.124.522,16 $ 149.500,00 7,04%
AMORTIZACIONES $ 1.580.694,08 $ 1.419.172,95 $ -161.521,13 -11,38%
GASTO DETERIORO $ 60.675,57 $ 215.860,97 $ 155.185,40 71,89%
VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS $ 257.000,00 $ - $ -257.000,00 -100,00%
SUMINISTROS Y MATERIALES $ 758.914,97 $ - $ -758.914,97 -100,00%
OTROS GASTOS $ 20.765.459,90 $ 23.254.265,58 $ 2.488.805,68 10,70%

(=) UTILIDAD OPERATIVA $ 81.849.537,62 $ 60.474.641,07 $ -21.374.896,55 -35,35%

OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES $ 7.011.426,05 $ 21.844.182,10 $ 14.832.756,05 67,90%

DIVIDENDOS $ 357.764,92 $ - $ -357.764,92 -100,00%
GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS BIOLOGICOS $ 271.066,53 $ - $ -271.066,53 -100,00%
INTERESES FINANCIEROS $ 4.595.217,32 $ 7.393.063,65 $ 2.797.846,33 37,84%
GANANCIA EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 885.174,36 $ - $ -885.174,36 -100,00%
PRESTASION DE SERVICIOS $ - $ 1.329.783,85 $ 1.329.783,85 100,00%
OTROS $ 902.202,92 $ 13.121.334,60 $ 12.219.131,68 93,12%

(=) UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS $ 88.860.963,67 $ 82.318.823,17 $ -6.542.140,50 -7,95%

GASTOS FINANCIEROS $ 7.464.170,56 $ 9.251.639,57 $ 1.787.469,01 19,32%
INTERESES POR PRESTAMOS $ 7.296.396,62 $ 6.676.625,39 $ -619.771,23 -9,28%
INTERESES POR VALORES EMITIDOS $ 1.697.949,68 $ 1.697.949,68 100,00%
OTROS INTERESES $ 167.773,94 $ 364.294,98 $ 196.521,04 53,95%
OTROS GASTOS FINANCIEROS $ - $ 512.769,52 $ 512.769,52 100,00%

OTROS GASTOS $ 4.508.118,52 $ 11.243.031,83 $ 6.734.913,31 59,90%

$
PERDIDA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS 562.000,00 $ - $ -562.000,00 -100,00%
OTROS $ 3.946.118,52 $ 11.243.031,83 $ 7.296.913,31 64,90%
(=) UTILIDAD ANTES DE 15% PARTICIPACION EMPLEADOS E IR$ 76.888.674,59 $ 61.824.151,77 $ -15.064.522,82 -24,37%
(-) 15 % PARTICIPACION TRABAJADORES $ 11.409.007,59 $ 7.879.625,58 $ -3.529.382,01 -44,79%
(-) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO $ 19.454.047,90 $ 12.227.000,00 $ -7.227.047,90 -59,11%
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO DIFERIDO $ 46.025.619,10 $ 41.717.526,19 $ -4.308.092,91 -10,33%
(-) GASTO POR IMPUESTO DIFERIDO $ 119.775,00 $ 4.683.840,59 $ 4.564.065,59 97,44%
(+) INGRESO POR IMPUESTO DIFERIDO $ 2.436.570,81 $ 47.804,59 $ -2.388.766,22 -4996,94%
(-) UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 48.342.414,91 $ 37.081.490,19 $ -11.260.924,72 -30,37%

OTRO RESULTADO INTEGRAL $ -2.546.728,41 $ 3.331.117,94 $ 5.877.846,35 176,45%

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO $ 45.795.686,50 $ 40.412.608,13 $ -5.383.078,37 -13,32%