CASO DE ESTUDIO: “ALIMENTOS XYZ”

Paula Andrea Castaño Rivera

Juan Sebastián Hernández León
Angie Viviana Malaver Ospina

Unidad Central del Valle del Cauca

Facultad de Ingeniería, Programa de Ingeniería Industrial
Resumen:
Se desarrolló el plan de ventas y operaciones de la organización Festicopas S.A. sobre la
línea de producción ecológica para el vaso de 16 onzas, en primer lugar, se realizó el plan
de demanda a través de un ajuste a los datos para así desarrollar los diferentes métodos de
pronóstico, de los cuales se determinó como método óptimo la regresión lineal obteniendo
con este un menor MAPE del 16,76%. A partir de dicho pronóstico se establece el plan
agregado de producción, donde por medio de diferentes estrategias se busca determinar la
más óptima que se ajuste a los problemas que presenta la organización. Finalmente se
establece una propuesta que contemplan diversos escenarios que puedan presentarse en el
día a día.
Palabras claves: plan de demanda, pronósticos, plan agregado, vasos ecológicos.

1. INTRODUCCIÓN: en el canal de supermercados y grandes

superficies. Para esto se deberán evaluar
La empresa ALIMENTOS XYZ, es una
diferentes alternativas para el
compañía dedicada a la comercialización
almacenamiento y la distribución. Entre
de alimentos en el Valle del Cauca. Dicha
estas se tiene que la compañía haga por
compañía adelanta un plan que incluye el
sus propios medios estas operaciones, por
almacenamiento y distribución de frutas
otro lado contratar un operador logístico
en conserva que son vendidas en una
que se encargue de almacenar y distribuir
presentación de 500 gr en cajas por 12
la mercancía o solamente entregarle la
unidades. El canal de distribución está
responsabilidad de la distribución a un
representado por un distribuidor que
tercero.
atiende tiendas y misceláneas. Por otra
parte están los supermercados y grandes Dentro de una investigación previa se
superficies que son atendidos con una estableció el presupuesto de ventas para
fuerza de ventas propias y aparte de esto este canal que fue de 6500 cajas. Cabe
también venden a través de puntos de anotar que esta misma cantidad deberá ser
venta e internet al comprador final. almacenada y distribuida por alguno de
los medios establecidos previamente. Para
El plan busca básicamente seleccionar la
este caso se conoce que las cajas son de
mejor alternativa para el almacenamiento
22 cm de alto, 28 cm de ancho y 36 cm de
y distribución de su producto terminado
largo con un peso de 6kg cada una.
La mercancía deberá ser paletizada en
estibas de 15 cm de alto, 100 cm de ancho
y 120 cm largo, siendo estas las que
comúnmente se conocen como Standart,
es importante resaltar que cada estiba
tiene un peso de 20 kg y solo se podrán
colocar hasta 5 tendidos en la misma.
La compañía tiene un estimado de costos
variables de $ 890 por Und y unos costos
fijos de $26.000.000 mensuales y como
dato se tiene que en caso de almacenar
por sus propios medio la mercancía
incurriría en unos costos de
almacenamiento del 20% de los costos
fijos. Por otro lado se tiene una cotización
a un operador logístico donde establece
un costo por posición de estiba de
$60.000 mensuales y un costo de
transporte de $120 Kg/mˆ3 con un factor
de conversión de 400.
Adicional a esto se cotizo a un tercero el
transporte o distribución de las
mercancías y este estableció una tarifa de
$250.000 por ruta. Cabe anotar que para
la distribución de sus productos se tiene
una distancia promedio por ruta de 250
km, haciendo 5 rutas a la semana para
poder llegar a los 150 clientes ubicados
en los diferentes municipios del valle del
cauca.
Si la compañía quisiera realizar la
distribución por sus propios medio deberá
incurrir en un costo de $60´000.000 en la
adquisición del vehículo que es una turbo
con capacidad de 9 mˆ3 y 2,5 toneladas.
Dicho vehículo hará que la compañía
incurra en unos fijos y otros variables. En
cuanto a los fijos se tiene el personal con
2 trabajadores que devengan un sueldo de
$1´300.000 mensuales, además de unos
aportes parafiscales del 52% del salario,
además se deberá adquirir unas pólizas
anuales correspondientes al seguro
obligatorio y anti robo por $3´000.000 y
una revisión tecnicomecanica que cuesta
$350.000 anuales. Cabe anotar que este
vehículo se depreciara en 5 años.
En cuanto a los costos variables se tiene
que el costo del combustible ronda los
$9.000 por galón y que el carro tiene una
autonomía de 50 km por galón, además se
deberá cambiar el aceite cada 4.000 km
con un costo de $120.000 cada cambio.
También se deberá considerar el cambio
de las llantas que se deberá realizar cada
30.000 km con un costo de $500.000 cada
llanta es de resaltar que el carro posee 4
llantas. También se incurre en un costo
por mantenimiento de $70 por cada km
recorrido y en promedio cada ruta
representara un gasto de $50.000 en
peajes.
Con esta información y como se
mencionó anteriormente se busca
determinar la mejor alternativa para el
almacenamiento y distribución del
producto terminado de XYZ, analizando
el impacto que estos costos logísticos
tiene con el precio de venta, además del
comportamiento de los costos logísticos
de la compañía respecto de la media
nacional.
2. METODOLOGIA
3. RESULTADOS
 3.1. Entendimiento y como calientes siempre y cuando no se
administración de la demanda
El producto a estudiar es el vaso de 16
onzas o talla L, el cual presenta atributos
como:
 Marca: Los vasos se encuentran
establecidos bajo la marca FestiNow o
Festicup, propias de la organización.
 Etiqueta: La organización realiza la
etiqueta por medio del proceso de
impresión, lo hace para las marcas
propias y también prestar el servicio de
personalización, por lo que la etiqueta
varía según el cliente y sus
requerimientos pues, de estos depende
el contenido, estilo y diseño de la
etiqueta.
 Empaque: El proceso productivo
finaliza con la actividad de empacar, el
cual lo hace utilizando una bolsa al
vacío en pilas de 100 unidades para
mantener las condiciones del producto.
Para su distribución es empacado en
cajas de cartón que disponen con 1000
vasos.
 Características:
- El vaso tiene una capacidad de 16
onzas o 470 ml.
- Sus medidas son 8 cm de ancho por
12 cm de largo.
- Se encuentra procesado con materias
primas e insumos ecológicos para
contribuir a la conservación del medio
ambiente.
- Tiene un periodo de degradación de
aproximadamente un año.
Además, presenta unas condiciones de
uso y almacenamiento específicas pues, el
vaso tiene un uso tanto para bebidas frías
exceda su capacidad de 470 ml, esto sin
importar el tipo de bebida, bien sea
gaseosa, helado, agua, entre otras. Por lo
que es apto para cualquier organización,
establecimiento u hogar. Por otro lado, el
vaso como producto terminado debe
encontrarse almacenado bajo condiciones
que aseguren que no se pierda ninguna de
sus propiedades. Entre estas condiciones
se encuentran:
 Empaque al vacío, para hacer el
producto estéril o disminuir la carga
microbiana, ya que es un producto que
funciona como instrumento para
ingerir alimentos.
 Se debe almacenar en sitios sin
humedad, debido a que esta acelera el
proceso de degradación.
 Debe estar en un lugar donde no haya
mucha intensidad de iluminación tanto
artificial como solar, ya que puede
ocasionar en el producto una
rigurosidad.
Cabe resaltar que la familia del producto
del vaso de 16 onzas cuenta con los
siguientes SKU.
 CN-0-00L: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca
FestiNow.
 CN-1-DLL: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca
DeLalito.
 CN-1-ECL: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca El
Circo.
 CN-1-ICL: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca
Industrias Coffecream.
  CN-1-PSL: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca
Premium.
 CN-1-SCL: Vaso grande para bebidas
frías-helados impreso con la marca
Servicios Cafeteros.
Se logró identificar que el proceso
productivo del vaso es una producción
continua, pues la producción de este no se
ve interrumpida a menos que se haya
cumplido con el ciclo, por otro lado, La
producción de este producto es de
volumen alto y posee una fuerte
estandarización, ya que el proceso es
automatizado en gran medida.
Ahora bien, la cadena de suministro de la
organización está compuesta por:
 Proveedores internacionales, para el
caso de las marcas propias de la
organización como FestiNow y
FestiCup sus proveedores se
encuentran en Indonesia y Marruecos,
mientras que para los vasos de los
clientes especiales la materia prima
proviene de Perú y Chile.
 Producción, proceso en donde se
transforma la materia prima para la
obtención del vaso talla L pasando por
las actividades de:
- Imprimir, donde entra la materia
prima y la tinta, y se procede a
realizar la impresión de la etiqueta
en el vaso de acuerdo a las
especificaciones propias o del
cliente.
- Cortar, cuando se tiene el papel
impreso se corta de acuerdo al
tamaño correspondiente del vaso
siendo de 16 onzas.
- Ensamblar, con el papel impreso
cortado se realiza el ensamble del
vaso pegando sus extremidades.
- Empacar, con el producto listo se
empaca al vacío en 100 unidades,
luego se disponen en cajas cada
una con 1000 unidades
 Almacenamiento, se realiza teniendo
en cuenta las condiciones
almacenamiento anteriormente
mencionadas.
 Distribución, se transporta teniendo en
cuanta los diferentes canales de
distribución y sus clientes,
destinatarios.
Es de resaltar, que la organización trabaja
bajo pedido, es decir, su tipo de pedido es
Make to Order, ya que el costo por
inventario resulta ser un poco elevado,
por lo que se evita incurrir en este.
Por otro lado, maneja un sistema pull,
debido a que está bajo la organización la
decisión de cuanto producir, ella es quien
hala la producción.
3.2. Definición del plan de
demanda
El plan de demanda tiene como objetivo
gestionar la información basada en los
procesos internos y externos de la
organización con el fin de cumplir y
satisfacer la demanda del mercado.
El vaso de 16 onzas al ser un producto de
consumo, su demanda presenta una
tendencia creciente, debido a que se ha
convertido en un producto sustituto de los
vasos desechables compuestos por
plástico siendo más nocivos para el medio
ambiente. Al producirse estos vasos
ecológicos se atrae a los demandantes
debido a la preocupante situación
ambiental por la que atraviesa el planeta
actualmente.
Además de esto se estudiaron algunas
variables que impactan directamente en la
demanda teniendo como resultado lo
siguiente:
- Aunque en noviembre de 2018 el
mercado de supermercados y
tiendas de abarrotes fue acaparado
por los competidores, esto no
genero impacto sobre las ventas de
la compañía, y esto se evidencia al
momento de estudiar la
participación de las ventas por
canales donde este canal es el de
menor aporte en las ventas de la
organización
- Aun cuando los competidores
lanzaron fuertes campañas
publicitarias en marzo y abril del
2018, dichas campañas no tuvieron
impacto en las ventas de la
organización lo que supone que la
competencia logro acaparar nuevos
clientes para este nicho, dando pie
a que la compañía deba hacer
campañas para acaparar esos
nuevos clientes
- Las promociones y festividades no
tienen un impacto tan grande
dentro de las ventas de la
compañía, no obstante se deberá
incrementar la producción en los
meses de enero, febrero y marzo
para acaparar ese 10% delas ventas
que se dejaron de registrar para los
clientes principales, además se
debe tener mucho cuidado ante una
eventual pérdida de estos clientes,
pues aportan a la compañía el 30%
de las ventas.
3.3. Generación del
pronostico
Para obtener el pronóstico del volumen de
ventas de los vasos de 16 onzas se realizó
lo siguiente. En primer lugar, se realizó
una caracterización de las diferentes
variables que intervienen en el proceso
con el fin de identificar y conocer bien los
problemas dentro de la organización. En
segundo lugar, se identificaron los
elementos básicos del pronóstico como
periodo, horizonte e intervalo. En tercer
lugar, realizó la depuración de los datos,
en donde se decidió eliminar el último
dato del mes de agosto del año 2019, pues
este hacía que se presentaran
imprecisiones y variaciones en los datos.
En cuarto lugar, se procedió a filtrar los
datos pues la organización presento la
pérdida del cliente #33 el cual tenía el 3%
de participación de las ventas, entonces se
procedió a trabajar sin este cliente para
evitar así alteraciones en el pronóstico de
la demanda. En quinto lugar, a analizar la
serie de tiempo correspondiente que se
muestra a continuación, en ella se
evidencio que dispone de una tendencia
creciente, además de tener aleatoriedad
que se evidencia con el coeficiente de
correlación de 0,2.
VOLUMEN DE VENTAS
400,000
350,000
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
2016 2017 2018 2019
Para desarrollar el modelo de pronostico
se realizaron diferentes metodologías
como modelos matemáticos y modelos de
series de tiempo que se adaptaban a los
componentes de la serie del volumen de
las ventas, entre ellos, el promedio móvil
simple y doble, la suavización
exponencial simple y doble, la regresión
lineal, regresión polinómica, regresión
logarítmica, regresión potencia y correspondientes a su área y a partir de
regresión exponencial. De los anteriores
el método que arrojo un mejor resultado
fue la regresión lineal, ya que presenta un
MAPE del 16,76% que aunque no es el
mejor de todos, se considera de gran
utilidad por su precisión y facilidad a la
hora de ejecutarlo, teniendo como
resultado un pronóstico para el mes de
septiembre de 235.960 unidades, en
octubre 237.461 unidades, en noviembre
238.961 unidades, en diciembre 240.462
unidades, en enero 241.962 unidades y en
febrero 243.462 unidades. Como se
muestra a continuación.
Paso seguido se procedió a establecer un
inventario de seguridad, donde se buscó
tener un nivel de servicio del 99%, y se
supuso un lead time de 1 día, obteniendo
como resultado 20905 unidades que
servirán para responder a las variaciones
de la demanda siendo este constante.
3.4. Consenso del plan de
demanda
Para el consenso del plan de demanda se
reunieron los jefes de departamentos
como Producción, Ventas y Mercadeo,
Logística y Pronóstico, allí cada uno
presentaba los pronósticos
esto con la metodología Delphi establecer
el plan de demanda óptimo que cubra
todas las necesidades de la demanda.
Teniendo así el siguiente plan de
demanda.
- Septiembre: 235.960 Und
- Octubre: 237.461 Und
- Noviembre: 238.961 Und
- Diciembre: 240.462 Und
- Enero: 241.962 Und
- Febrero: 243.462 Und
- Inventario de seguridad: 20.905
Und
- Incrementos en la demanda: 10%
adicional para los meses de enero,
febrero y marzo
4. PLAN AGREGADO DE
PRODUCCION
Para alcanzar los objetivos en la
producción, o el plan de demanda que se
desarrolló en el apartado anterior, se trató
de encontrar una combinación optima
entre los índices de producción, el nivel
de la fuerza de trabajo y el inventario a la
mano, que se tradujera en la
minimización de los recursos o costos
para cumplir esta demanda en los
periodos determinados que para este caso
fueron, septiembre, octubre, noviembre,
diciembre, enero y febrero.
Para desarrollar el plan agregado de
producción se tuvo en cuenta lo siguiente.
- Los requerimientos de producción
son producto del plan de demanda
o pronostico y un inventario de
seguridad de 20.905, que a su vez
es el inventario inicial del primer
periodo, además se contempló un
incremento del 10% en los
requerimientos de los meses de
enero y febrero, esto en harás de
mejorar el cumplimiento con los
clientes IC, DL y SC.
- Para facilidad en el procesamiento
de los datos, se manejaron los
costos en USD, teniendo así un
costo de hora de mano de obra
regular de $1,65. Cabe anotar que
aun cuando en este caso se
contemplaron 3 turnos no existe
recargo para ninguno de ellos, por
lo que se asume un costo de mano
de obra regular constante. ahora
bien para el caso del costo de la
mano de obra extra se obtuvo un
sobrecosto del 20% respecto de la
hora regular, teniendo como
resultado $1,98. También se
determinaron costos relevantes
para este plan como lo son el costo
asociado a la producción, siendo
este de $20 por Und, el costo de
mantenimiento del inventario $5
por unidad por mes, el costo
marginal por faltante que se asume
de $2 por cada unidad que se deje
de vender y el costo marginal por
subcontratación de $0,5 por
unidad. Finalmente se manejaron
costos asociados a la contratación
y al despido, siendo estos de $200
y $600 respectivamente por cada
trabajador que se contrate o
despida.
- Se estableció que el número de
turnos en los que se llevara a cabo
la producción será de 3 turnos de 8
horas cada uno de ellos desde el
día lunes hasta el día sábado sin
variar la jornada de un día a otro
- Los días hábiles o laborables se
establecieron bajo el calendario
Colombiano y se tuvieron en
cuenta principalmente que no
fuesen días domingos o festivos
- El tiempo que tarda en producirse
una unidad es de 0,2 horas
Teniendo en cuenta todos y cada uno de
los ítems mostrados anteriormente se
procedió a desarrollar 5 estrategias
diferentes para lograr un plan de
producción agregado que redujera el nivel
de los inventarios, que mejorara el nivel
de servicio y representara el mejor costo
teniendo como resultado lo siguiente
- Estrategia 1. Producción exacta
y fuerza de trabajo variable: En
esta estrategia se contrata un total
de 16 trabajadores y se despiden
14, además de esto el costo de esta
estrategia es de $494263
- Estrategia 2: Fuerza de trabajo
constante asumiendo costos de
inventario e inventario agotado
Para esta estrategia se estableció
una plantilla de 78 trabajadores,
asumiendo un costo de inventario
de $19.695 y un costo de escases
de $131.612. Para un total de
$614.627
- Estrategia 3: Fuerza de trabajo
baja y constante con
subcontratación:
Para esta estrategia se determinó
una fuerza de trabajo base de 79
trabajadores, y un costo de
subcontratación de $25.336 para
un total de $505.602
- Estrategia 4: Fuerza de trabajo
constante con tiempo extra
En esta estrategia se estableció una
fuerza de trabajo de 76
 trabajadores, asumiendo un costo
de mano de obra extra de $29.189
y un costo total de $480.629
- Estrategia 5. Fuerza de trabajo
constante, tiempo extra y
subcontratación
En esta estrategia se asumió una
fuerza de 70 trabajadores,
cubriendo un máximo del 60% de
las horas extra, representando un
costo de $43.174 y la porción
restante de la producción se
subcontrató, teniendo como
resultado un costo de
subcontratación de $36.342. Para
un costo total de $495.316
Cabe anotar que en todas las estrategias
se buscó un cumplimento del plan de
producción del 100%. La única que no
tiene esta índice es la # 2, siendo este del
96%.
Finalmente el plan de producción que se
propone es el correspondiente la
estrategia N°5 que aunque no es el de
menor costo, no contempla despidos, y
además de esto establece que el máximo
de horas extra es del 60%, lo que no
generara sobrecarga en el trabajo de los
operarios, además de esto se obtiene un
cumplimiento del 100% respecto del plan
de producción y el inventario es
prácticamente nulo. Además con este se
puede responder de manera más flexible a
cambios repentinos en la producción,
pues reducir las horas extra y dejar de
subcontratar no genera conflictos con la
plantilla de trabajo.
5. CONCLUSIONES Y Administración de operaciones:
RECOMENDACIONES
- El método de pronóstico que más
se ajustó al volumen de ventas fue
la regresión lineal, debido a que
presentaba un menor MAPE,
además se ajustaba a las
componentes y comportamiento
de la serie.
- El contratar y despedir
constantemente trabajadores
repercute directamente en los
costos haciendo que estos
aumenten.
- Se recomienda que para que haya
una sinergia en la organización en
cuanto al plan de ventas y
operaciones siempre se realice la
reunión de consenso.
- Se establece como política de
inventario que el inventario de
seguridad sea constante, con el
objetivo de poder responder ante
variaciones que se presente en la
demanda.
- Se debe considerar que, al tratarse
de un producto biodegradable,
debe tener una mayor rotación de
inventario pues su ciclo de vida es
de aproximadamente un año. A
esto también se le atribuye que el
tipo de pedido de la organización
sea bajo pedido.
- Aunque el ejercicio sugería una
plantilla de 120 trabajadores se
evidencia que no es necesario
utilizar la totalidad de los mismos,
pues no todos pertenecen a la
línea de vasos L o a actividades de
producción
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producción y cadena de
suministros. México.
- Ecoembes (2016). La correcta
especificación de los envases.
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- Sintec Consulting (2012).
Planeación de la demanda-
Entendiendo el Mercado para un
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https://sintec.com/p_innovador/pla
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