NOMBRE DE LA COMPAÑÍA

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANC

ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE
ACTIVO
Activo Corriente 1,505,894,433.00
Efectivo 330,180,147.00
Inversiones 660,000,000.00
Deudores Clientes 390,857,143.00
Inventario 228,000,000.00

Activo No Corriente 769,666,667.00

Propiedad Planta y Equipo 519,666,667.00
Terreno 60,000,000.00
Edificio 240,000,000.00
Maquinaria y equipo 100,000,000.00
Vehículo 150,000,000.00
Depreciacion acumulada -30,333,333.00
Propiedad de Inversión 200,000,000
Intangible 50,000,000

TOTAL ACTIVOS
 NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE
2,275,561,100.00 PASIVO
Pasivos Corrientes 569,174,526.00
Proveedores 465,416,667.00
Obligaciones Financieras 0.00
Aportes por Pagar 3,535,472.00
Obligaciones Laborales 34,846,995.00
Impuestos por pagar 150,906,820.00
Ingresos recibidos por anticipado 0.00

Pasivo No Corriente 0.00

Obligaciones financieras a largo plazo 0.00
Cuentas por pagar a accionistas 0.00
Bonos por pagar 0.00
PATRIMONIO
Capital social 1,400,000,000.00
Utilidad del ejercicio 110,299,166.00
Utilidad ejercicios anteriores 0.00
Reservas 196,087,407.00
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2,275,561,100.00
 569,174,526.00

1,706,386,573.00

1,706,386,573.00
2,275,561,100.00
 COMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTDA.
PRESUPUESTO DE VENTAS
ENERO A DICIEMBRE 2019

Dispositivos Eléctricos

UNIDADES
PRODUCTOS MES
Dispositivos Eléctricos 48
Dispositivo Aerodinámico 60
Instrumentos Electrónicos de Control 72

TOTAL ANUAL

VENTAS CONTADO 40%

VENTAS A CRÉDITO 60%
RECAUDO CARTERA 12.00
SALDO DEUDORES

Recaudos Venta de Contado

Recaudo venta a Crédito

Ingresos por Ventas = # UnIdades Vendidas por Precio Unitario

Pregunta: Cuanto realmente recauda en el año por ventas

Contado 1,563,428,571.43
Crédito 1,954,285,714.29
Total Efectivo recaudado 3,517,714,285.71
COMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTDA.
PRESUPUESTO DE VENTAS
ENERO A DICIEMBRE 2019

Dispositivo Aerodinámico Instrumentos Electrónicos de Control

UNIDADES PRECIO PRECIO

Año UNITARIO TOTAL
576 1,428,571.43 822,857,142.86
720 1,714,285.71 1,234,285,714.29
864 2,142,857.14 1,851,428,571.43

3,908,571,428.57

1,563,428,571.43
2,345,142,857.14
195,428,571.43 10.00 1,954,285,714.29
2.00 390,857,142.86

1,000,000 70%
428,571 30%
1,428,571
1,200,000 70%
514,286 30%
1,714,286
1,500,000 70%
642,857 30%
2,142,857
 1,000,000 70%
1,428,571 x 30%

1,200,000 70%
1,714,286 x 30%

1,500,000 70%
2,142,857 x 30%

3,517,714,285.71
AÑO 2019AUMENTO 20%
480 96 576
600 120 720
720 144 864
 COMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTD
PRESUPUESTO DE COMPRAS
ENERO A DICIEMBRE 2019

Dispositivos Eléctricos

Unidades a Vender 576

+ Inventario Final 48
- Inventario Inicial 35
Unidades a Comprar 589
V/r Unitario 1,000,000
V/r Total Compras 589,000,000
TOTAL COMPRAS

Costo Inventario Final 48,000,000.00

Compras Período
Pagadas en el Período 12.00
Saldo Proveedores 2.00

12 232,708,333.33

Valor d ela compra es igual a Número de unidades por el costo unitario

Transparencia
criterios adquisición celeridad
Economía

Costo es igual a numero de unidades por costo de adquisición

OMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTDA.
PRESUPUESTO DE COMPRAS
ENERO A DICIEMBRE 2019

Dispositivo Aerodinámico Instrumentos Electrónicos de Control

720 864
60 72
45 55
735 881
1,200,000 1,500,000
882,000,000 1,321,500,000
2,792,500,000

72,000,000.00 108,000,000.00
228,000,000
2,792,500,000.00
232,708,333.33 2,327,083,333.33
465,416,666.67

10 2,327,083,333.33

osto unitario

nidades por costo de adquisición

 35,000,000
54,000,000
82,500,000
171,500,000
 COMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTDA
PRESUPUESTO DE NÓMINA
ENERO A DICIEMBRE 2019

Gastos de Administración
sueldo 5% Sueldo mensual Sueldo Anual
4,000,000 200,000 1 Administrador 4,200,000 50,400,000
2,500,000 125,000 1 Contador 2,625,000 31,500,000
1,297,032 64,852 1 Secretaria 1,361,884 16,342,603
Total 98,242,603
Cuenta por Pagar

Gastos de Operación Devengad

Sueldo mensual Sueldo Anual
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
1 0
Total 0

2 personas 10% Gastos de Venta Devengad

5% Sueldo mensual Sueldo Anual
2500000 125,000 1 Jefe de Ventas 2,625,000 31,500,000
8142857 814,286 2 Vendedores 10,748,571 128,982,857
Total 160,482,857
Cuenta por pagar
5,374,286 117,257,143

Para calcular el sueldo de los vendedores tomar del presupuesto de v

 4000000 1%
12
ALIZADORA ELECTRICOS LTDA. 1 12
ESUPUESTO DE NÓMINA
NERO A DICIEMBRE 2019
97,032.00

Deducible
Cesantias 8.333% Intereses Cesantias 1% Primas 8.333333% Vacaciones 4.17%
4,200,000 504,000 4,200,000 2,100,000
2,625,000 315,000 2,625,000 1,312,500
1,361,884 163,426 1,361,884 600,000
8,186,884 982,426 8,186,884 4,012,500
13,181,810

Devengado Deduc
Cesantias 8.333% Intereses Cesantias 1% Primas 8.333333% Vacaciones 4.17%

0 0 0 0

Devengado Deduc
Cesantias 8.333% Intereses Cesantias 1% Primas 8.333333% Vacaciones 4.17%
2,625,000 315,000 2,625,000 1,312,500
10,748,571 1,289,829 10,748,571 5,374,286
13,373,571 1,604,829 13,373,571 6,686,786
21,665,186
11725714.2857143 128,982,857

tomar del presupuesto de ventas el valor del año y multiplicarlo por el 3%

 40000
480000
0.0833333333333 0.041666666666667
160,000.00 480,000.00
40,000.00 5%
Dotación: 3.00 60,000.00 24,000.00
60,000.00 504,000.00

Dotación Subtotal Salud 8,5% Salario Pensiones 12%

0 61,404,000 6,048,000
0 38,377,500 3,780,000
504,000 20,333,796 1,728,000
504,000 120,115,296 0 11,556,000

Deducible
Dotación Subtotal Salud 8,5% Salario Pensiones 12%

0 0 0 0

Deducible
Dotación Subtotal Salud 8,5% Salario Pensiones 12%
0 38,377,500 3,780,000
1 157,144,115 15,477,943
195,521,614 0 19,257,943
Riegos- ARL 0,5222% ICBF 3% SENA 2%
263,088
164,430
75,168
502,686 0 0

Riegos- ARL 0,522% ICBF 3% SENA 2%

0 0 0

Riegos- ARL 0,5222% ICBF 3% SENA 2%

164,430
673,291
837,721 0 0
 4% CAJA COMPENSACIÓN Subtotal TOTAL
2,016,000 8,327,088 69,731,088
1,260,000 5,204,430 43,581,930
576,000 2,379,168 22,712,964
3,852,000 15,910,686 136,025,982
Cuenta por Pagar 1,325,891
Pagos 14,584,796

4% CAJA COMPENSACIÓN Subtotal TOTAL

0 0 0

4% CAJA COMPENSACIÓN Subtotal TOTAL

1,260,000 5,204,430 43,581,930
5,159,314 21,310,548 178,454,663
6,419,314 26,514,978 222,036,593
Cuenta por pagar 2,209,581
24,305,396
358,062,575.23
29,838,547.94
 GASTOS ADMINISTRACIÓN
5% Concepto V/r Mensual V/r Anual
1,000,000 50,000 1,050,000 Servicios Públicos 1,050,000.00 12,600,000.00
1,535,000 76,750 1,611,750 Papelería 1,611,750.00 19,341,000.00
600,000 30,000 630,000 Cafetería 630,000.00 7,560,000.00
800,000 40,000 840,000 Aseo 840,000.00 10,080,000.00
2,450,000 122,500 2,572,500 Gastos Legales 2,578,625.00 30,943,500.00
2,250,000 112,500 2,362,500 Gastos Seguros 2,362,500.00 28,350,000.00
8,635,000 431,750 9,066,750
9,066,750 Depreciación Edificio 907,407.41 10,888,888.89
Depreciación Muebles 833,333.33 10,000,000.00
Depreciación Vehículos 1,250,000.00 15,000,000.00

Total 12,063,615.74 144,763,388.89

GASTOS DE VENTA

1,200,000 60,000 1,260,000 Gastos Publicidad 1,260,000.00 15,120,000.00

2,250,000 112,500 2,362,500 Gastos Seguros 2,362,500.00 28,350,000.00
3,000,000 150,000 3,150,000 Viajes 3,150,000.00 37,800,000.00
TOTAL 6,772,500.00 81,270,000.00
 10,888,888.89 490,000,000 45
10,000,000.00 100,000,000 10
15,000,000.00 150,000,000 10

108,874,500.00

81,270,000.00
 COMERCIALIZADORA ELECTRICOS LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ENERO A DICIEMBRE 2019

Ventas
´- Costo de la Mercancía Vendida
Inventario Inicial
+ Compras
Mercancia Disponible
´-Inventario Final
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Sueldos
Gasto Prestaciones
Gasto Aportes
Servicios Públicos
Papelería
Cafetería
Aseo
Gastos Legales
Gastos Seguros
Gasto Depreciación Edificios
Gasto Depreciación Muebles
Gasto Depreciación Vehiculos
Gastos de Venta
Gastos Sueldos
Gasto Prestaciones
Gasto Aportes
Publicidad
Seguros
Viajes
Utilidad Operacional
Otros Ingresos rendimientos financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuesto de Renta x Pagar 33%
Reserva legal 10%
Reserva de capital de trabajo 60%
Utilidad Neta
ALIZADORA ELECTRICOS LTDA.
DE RESULTADOS PROYECTADO
ERO A DICIEMBRE 2019

3,908,571,428.57 Resultado Competencia metas

2,736,000,000.00 70% 67% 65%
171,500,000
2,792,500,000.00
2,964,000,000.00
228,000,000.00

1,172,571,428.57 30% 33% 35%

280,789,371.30
98,242,603.20
21,872,693.21
15,910,686.00
12,600,000.00
19,341,000.00
7,560,000.00
10,080,000.00
30,943,500.00
28,350,000.00
10,888,888.89
10,000,000.00
15,000,000.00
303,306,591.83
160,482,857.14
35,038,757.03
26,514,977.66
15,120,000.00
28,350,000.00
37,800,000.00
588,475,465.45
19,800,000.00
608,275,465.45
200,730,903.60
40,754,456.19
220,074,063.40
146,716,042.27
 ESTADO DEFLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
ENERO A DICIEMBRE 2019

GENERACIÓNDE FONDOS
Ventas de Contados
Ventas credito
Reendimientos Financieros

Toatl Efectivo Generado

DEMANDA DE FONDOS
Compras
Gastos Sueldos Admón
Prestaciones
Aportes
Gasto Sueldos Ventas
Prestaciones
Aportes
Otros gastos de administracion
Públicidad
Seguros
Viajes
Inversión
Financiamiento Kapital
Financiamiento Intereses
Compra Local
Total Demanda de Fondos
Flujo Neto
Efectivo Inicial
Efectivo Final
EFECTIVO PROYECTADO
ICIEMBRE 2019

Inversiones
1,563,428,571.43 Saldo Inicial 100,000,000.00
1,954,285,714.29 Inversión Año 560,000,000.00
19,800,000.00 Total Inversión 660,000,000.00
2.00 330,000,000.00
3,537,514,285.71 6% 19,800,000.00

2,327,083,333.33
98,242,603.20
8,690,883.57
14,584,795.50
160,482,857.14
13,373,571.38
24,305,396.19
108,874,500.00
15,120,000.00
28,350,000.00
37,800,000.00
560,000,000.00
0.00
0.00
250,000,000.00
3,646,907,940.30
-109,393,654.59
328,500,000.00
219,106,345.41
 NOMBRE DE LA COMP
ESTADOS DE SITUACIÓN FI
ENERO 1 A DICIEMBRE
ACTIVO
Activo Corriente 1,497,963,488
Efectivo 219,106,345
Inversiones 660,000,000
Deudores Clientes 390,857,143
Inventario 228,000,000

Activo No Corriente 1,014,111,111

Propiedad Planta y Equipo 764,111,111
Terreno 60,000,000
Edificio 490,000,000
Maquinaria y equipo 100,000,000
Vehículo 150,000,000
Depreciación acumulada -35,888,889
Propiedad de Inversión 200,000,000
Intangible 50,000,000

TOTAL ACTIVOS
 NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE
2,512,074,599 PASIVO 704,530,038
Pasivos Corrientes 704,530,038
Proveedores 465,416,667
Obligaciones Financieras 0
Aportes por Pagar 3,535,472
Obligaciones Laborales 34,846,995
Impuestos por pagar 200,730,904
Ingresos recibidos por anticipado 0

Pasivo No Corriente 0
Obligaciones financieras a largo plazo 0
Cuentas por pagar a accionistas 0
Bonos por pagar 0
PATRIMONIO 1,807,544,562
Capital social 1,400,000,000
Utilidad del ejercicio 146,716,042
Utilidad ejercicios anteriores 0
Reservas 260,828,520
TOTAL PATRIMONIO 1,807,544,562
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,512,074,599
2,512,074,599