XXXXX

Diciembre 31, 2014

(Cifras en Pesos)

ESTADOS FINANCIEROS BAJO EL MARCO CONCEPTUAL 2649 AJUSTES

CODIGO NOMBRE CUENTA TOTALES DEBE

1105051 Caja general -
1105052 Caja general -
1110054 Cta cte publico 7360-002707-9 -
1110055 Bancafe 695-00125-5 -
1110056 Banco Agrario -
11100560 506169998248 Privada vicentenario -
11100561 Davi 50616998180 -
11100562 Cte pri506169998115 -
11100563 Cta priv 506169998131 -
1110057 Davivienda pri 506169998388 -
1110058 Banco de Bogota -
1120053 cta ahorro7360-144432-9 -
1120054 cta ahorro priva 7360-1444431-0 -
1120055 cta de ahorro 73700122880 -
1120056 cta ahorro 7305009490-9 -
1120058 Bancafe 695-50270-8 -
1120061 cta ahorro 506100146667 -
1120062 cta ahorro 842-008542 -
11Efectivo Efectivo y equivalentes a efectivo restringuido -
13300501 A proveedor publico -
13301001 A contratista-publico -
13301002 A contratista-privado -
13301501 Trabajadores -publico -
13301502 Trabajadores-privado -
13309501 Deudores-publico -
13309502 Deudores-privado -
1345951 Otros publicos-RUE -
135517 Impuesto a las ventas -
135530 Impuesto descontable -
13659501 Otras CxC trabajadores 1,249,320.00
1370102 particulares -
138020 Cuenta por cobrar a terceros -
138095 Otras cuentas por cobrar -
1380-1 Cuenta por cobrar por convenios -
15-Inversion Propiedades de Inversiones-Vereda 396,000,000.00
150405 Terrenos Urbanos -
1504-1 calle 30 16 a 33 90,863,100.00
1504-3 Cra 14 No 17-39/47 71,475,625.00
150805 Construccion y edificaciones -
151605 Edificios -
 1516-1 calle 30 16 a 33 541,200,000.00
1516-2 Cra 14 No 17-39/47 60,000,000.00
152005 Maquinaria -
152010 Contador -
152405 Muebles y enseres -
152410 Equipos electronicos de oficina -
1524-1 Muebles y enseres, equipos 62,790,000.00
152805 Equipos de computo y proc. Datos -
152810 Equipos de telecomunicacion -
152825 Lineas telefonicas -
1528-1 Equipos de computo 58,554,228.00
154010 Flotas y equipos de transporte -
159205 Dep. construcciones y edificaciones -154,350,030 154,350,030.00
159210 Dep. maquinaria y equipo -5,576,495 -
159215 Dep. Equipo de Oficina -98,949,689 -
159220 Dep. Equipo de computo y procesamiento -167,959,317 167,959,317.00
159235 Dep. Equipo de transporte -5,057,644 -
15929905 Ajuste por inflacion-Depreciacion-equipo de oficina -15,329,364 -
15929906 Ajuste por inflacion-Depreciacion-Construccion -8,477,105 8,477,105.00
15929907 Ajuste por inflacion-Depreciacion-Computo y proc -44,136,389 44,136,389.00
15929908 Ajuste por inflacion-Depreciacion-Maquinaria y equipo -1,021,260 -
15929910 Ajuste por inflacion-Depreciacion-Telecomunicaciones -3,364,723 3,364,723.00
15929930 Ajuste por inflacion-Depreciacion-Flota y equipo trans -1,142,015 -
180505 Obras de arte -
180510 Bibliotecas -
189595 Partidas conciliatorias -
191004 Terrenos -
191008 Construcciones y edificaciones -
210505 Sobregiros bancarios -26,853,279 -
210510 Pagares -58,000,000 -
220510 Proveedores de suminsitros y servicios -2,207,863 -
230501 Cuentas por pagar -14,346,275 -
233525 Honorarios -6,000,000 -
236515 Honorarios -320,000 -
236525 Servicios -589,170 -
236540 Compras -699,278 -
236705 Regimen simplificado -563,032 -
236801 Impuesto de ICA -26,215 -
236802 Impuesto de ICA -18,366 -
236803 Impuesto de ICA -3,348 -
237006 Aportes ARP -138,516 -
237010 ICBF, SENA, caja compensacion -2,333,900 -
238030 Fondos de pension y/o cesantias -4,186,000 -
252505 Vacaciones consolidadas -16,428,652 -
281505 Valores recibidos por terceros -362,228,477 -
289595 Partidas conciliatorias -9,142,074 -
314001 Fondo social -16,308,996 -
340505 Ajuste por inflacion -33,630,466 -
360505 Utilidades del ejercicio -44,773,833 -
370501 Utilidades del ejercicio anterior -915,593,578 -
381004 Terrenos -44,988,924 -
381008 Construccion y edificaciones -392,303,530 -
370000 Resultados por conversion IFRS 51,767,374.09

Check -2,457,047,803 Control

Informacion adjunta de los rubros del Balance a 31 de Diciembre de 2014

Balance de prueba a 31 de Diciembre de 2014

No modificar

AJUSTES RECLASIFICACIONES

Ref. HABER DEBE Ref. HABER

- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - R1 3,479.06
- - R1 612,352.62
- - R1 945,232.64
- - R1 13,106.69
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - R1 13,201.44
- - -
- 1,587,372.45 R1 -
Aj4 730,000.00 - -
Aj4 29,997,295.09 - -
Aj4 - - R5 -
Aj4 7,350,566.00 - -
Aj4 2,715,320.00 - -
Aj5 5,177,500.00 - -
Aj5 - - R6 11,361,206.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- 11,361,206.00 -
A6 5,000,000.00 - -
- - -
- 27,261,508.00 R5 -
Aj2 - - -
67,829,609.00 - -
Aj2 -
Aj2 -
Aj1,Aj4 - - -
654,665,167.02 - -
Aj2 - - -
Aj2 - - -
- - R2 6,264,463.48
- - R2 333,291.00
41,987,600.00 - R2 92,511,735.42
16,311,145.00 - R2 21,767,317.65
Aj9 - - -
Aj7 181,668,892.00 - -
Aj7 14,484,905.00 - -
Aj7 2,149,060.00 - -
Aj7 - - -
- - R2 6,199,659.33
- - -
- 5,576,495.00 -
- 98,949,689.00 -
Aj7 - - -
- 5,057,644.00 -
- 15,329,364.00 -
- - -
Aj7 - - -
- 1,021,260.00 -
Aj7 - - -
- 1,142,015.00 -
Aj3 320,000.00 - -
Aj3 1,241,710.00 - -
- - -
Aj2 44,988,924.00 - -
Aj2 392,303,529.98 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- 362,228,477.00 R5 -
- - -
- - -
- 33,630,466.00 R4 -
 - - -
- - -
- 44,988,924.00 R3 -
- 392,303,529.98 R3 -
Aj1,Aj2,Aj3, 243,265,988.00 - R1,R2,R3,R4 470,922,919.98

0 - Control 389,489,985
 TOTAL BAJO NIIF

TOTALES MAPEO
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
(3,479)
(612,353)
(945,233)
(13,107)
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
- Efectivo y equivalentes al efectivo
(13,201)
- Efectivo y equivalentes al efectivo
1,587,372 Efectivo y equivalentes a efectivo restringuido
(730,000)
(29,997,295)
-
(7,350,566)
(2,715,320)
(5,177,500)
(11,361,206)
- Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
- Activos por impuestos corrientes, corriente
- Activos por impuestos corrientes, corriente
1,249,320 Activos por impuestos corrientes, corriente
11,361,206 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
(5,000,000) Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
- Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
27,261,508 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
396,000,000 Propiedad de inversión
(67,829,609)
90,863,100 Propiedades, planta y equipo
71,475,625 Propiedades, planta y equipo
-
(654,665,167)
541,200,000 Propiedades, planta y equipo
60,000,000 Propiedades, planta y equipo
(6,264,463) Propiedades, planta y equipo
(333,291)
(134,499,335)
(38,078,463)
62,790,000
(181,668,892)
(14,484,905)
(2,149,060)
58,554,228 Propiedades, planta y equipo 6620000 25,500,000
(6,199,659) Propiedades, planta y equipo
- 15353107
- 15353107
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(320,000)
(1,241,710)
- Otros activos no financieros no corrientes
(44,988,924)
(392,303,530)
(26,853,279) Parte no corriente de prestamos no corrientes
(58,000,000) Parte no corriente de prestamos no corrientes
(2,207,863) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(14,346,275) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(6,000,000) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(320,000) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(589,170) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(699,278) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(563,032) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(26,215) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(18,366) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(3,348) Pasivos por impuestos corrientes, corriente
(138,516) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(2,333,900) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(4,186,000) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
(16,428,652) Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
-
(9,142,074) Otros pasivos financieros no corrientes
(16,308,996) Fondo social
-
 (44,773,833) Utilidades del ejercicio
(915,593,578) Ganancias acumuladas
-
-
(662,421,534) Ganancias acumuladas

(2,067,557,818)
HOJA DE AJUSTES
XXXXX
Diciembre 31, 2014
(Cifras en Pesos)

1 -Des-reconocimento de las construcciones en curso.

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 150805 150805 Aj1
31-Dec-14 370000 370000 Aj1

2 - Reconocimiento al costo atribuido de los terrenos y edificios

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 191004 191004 Aj2
31-Dec-14 150405 150405 Aj2
31-Dec-14 1504-1 1504-1 Aj2
31-Dec-14 15-Inversion 15-Inversion Aj2
31-Dec-14 1504-3 1504-3 Aj2
31-Dec-14 159205 159205 Aj2
1-Jan-15 15929906 15929906 Aj2
2-Jan-15 191008 191008 Aj2
3-Jan-15 151605 151605 Aj2
4-Jan-15 1516-1 1516-1 Aj2
5-Jan-15 1516-2 1516-2 Aj2
6-Jan-15 370000 370000 Aj2

3 - Eliminacion de las obras de arte y la biblioteca

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 180505 180505 Aj3
31-Dec-14 180510 180510 Aj3
31-Dec-14 370000 370000 Aj3

4- Reclasificacion de los anticipos

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 13300501 13300501 Aj4
 31-Dec-14 370000 370000 Aj4
31-Dec-14 13301001 13301001 Aj4
31-Dec-14 370000 370000 Aj4
31-Dec-14 370000 370000 Aj4
31-Dec-14 13301501 13301501 Aj4
31-Dec-14 370000 370000 Aj4
31-Dec-14 13301502 13301502 Aj4
31-Dec-14 370000 370000 Aj4
31-Dec-14 13659501 13659501 Aj4

5-Reclasificacion de anticipo deudores

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 13309501 13309501 Aj5
31-Dec-14 370000 370000 Aj5

6- Des-reconocimiento de cuenta por cobrar registrada en la 138020

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 138020 138020 Aj6
31-Dec-14 370000 370000 Aj6

7 - Reconocimiento de los equipos de computo al costo atribuido.

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 152805 152805 Aj7
31-Dec-14 152810 152810 Aj7
31-Dec-14 152825 152825 Aj7
31-Dec-14 159220 159220 Aj7
31-Dec-14 1528-1 1528-1 Aj7
31-Dec-14 15929907 15929907 Aj7
31-Dec-14 15929910 15929910 Aj7
31-Dec-14 370000 370000 Aj7

8- Eliminacion de activos porque no cumplen copn la definicion activo.

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 152405 152405 Aj8
31-Dec-14 370000 370000 Aj8
9- Reconocimiento de los Muebles y Enseres al valor razonable

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 152405 152405 Aj9
31-Dec-14 152410 152410 Aj9
31-Dec-14 1524-1 1524-1 Aj9
31-Dec-14 370000 370000 Aj9

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
 No modificar

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Construccion y edificaciones 0
Resultados por conversion IFRS 0
0.00 0.00

enos y edificios

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Terrenos 44,988,924
Terrenos Urbanos 67,829,609
calle 30 16 a 33 90,863,100
Vereda el pescado 396,000,000
Cra 14 No 17-39/47 71,475,625
Dep. construcciones y edificaciones 154,350,030
Ajuste por inflacion-Depreciacion-Construccion 8,477,105
Construcciones y edificaciones 392,303,530
Edificios 654,665,167
calle 30 16 a 33 541,200,000
Cra 14 No 17-39/47 60,000,000
Resultados por conversion IFRS 162,578,630
1,322,365,860.00 1,322,365,860.00
0.000

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Obras de arte 320,000

Bibliotecas 1,241,710
Resultados por conversion IFRS 1,561,710
1,561,710.00 1,561,710.00

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

A proveedor publico 730,000

 Resultados por conversion IFRS 730,000
A contratista-publico 29,997,295
Resultados por conversion IFRS 28,997,295
Resultados por conversion IFRS 1,000,000
Trabajadores -publico 7,350,566
Resultados por conversion IFRS 7,350,566
Trabajadores-privado 2,715,320
Resultados por conversion IFRS 1,466,000
Otras CxC trabajadores 1,249,320
40,793,181.09 40,793,181.09

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Deudores-publico 5,177,500
Resultados por conversion IFRS 5,177,500
5,177,500.00 5,177,500.00

strada en la 138020

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Cuenta por cobrar a terceros 5,000,000

Resultados por conversion IFRS 5,000,000
5,000,000 5,000,000

costo atribuido.

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Equipos de computo y proc. Datos 181,668,892

Equipos de telecomunicacion 14,484,905
Lineas telefonicas 2,149,060
Dep. Equipo de computo y procesamiento 167,959,317
Equipos de computo 58,554,228
Ajuste por inflacion-Depreciacion-Computo y proc 44,136,389
Ajuste por inflacion-Depreciacion-Telecomunicacione 3,364,723
Resultados por conversion IFRS 75,711,800
274,014,657 274,014,657

n la definicion activo.

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Muebles y enseres 484,303

Resultados por conversion IFRS 484,303
484,303 484,303
alor razonable

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

Muebles y enseres 41,503,297

Equipos electronicos de oficina 16,311,145
Muebles y enseres, equipos 62,790,000
Resultados por conversion IFRS 4,975,558
62,790,000 62,790,000
0

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

 EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Propiedad planta Elminacion de las construcciones en curso reconocidas a 31 de Dic 2014, porque no
y equipo seccion cumplen con las condiciones para su reconocimiento en NIIF, y estan mejoras estan
17 incluidas en el valor del ultimo avaluo y se encuentran en uso.

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Propiedad planta Reconocimiento inicial de los terrenos y edificios al costo atribuido de acuerdo al ultimo
y equipo seccion avaluo.
17

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Propiedad planta Eliminacion de las obras de arte ( pinturas) y la biblioteca porque no cumple con las
y equipo seccion condiciones para el reconocimiento del activo, no se espera que genere beneficios futuros.
17

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Instrumentos Los anticipos por $ 730,000 se entregaron sr Donado Balza para la edicion del video
financieros institucional. El anticipo por $ 29,997,295 se anticipo para la terminacion del contrato de
seccion 11 la obra construccion de la oficina receptora municipio de tame por el valor de $
28,997,295,09 e intereventoria por $ 1,000,000 En trabajadores publicos se encuentra
registrados los viaticos entregados a los funcionarios de la entidad.Trabajadores privados $
1,466,000 al gasto es para el regalo de navidad, $ 1,249,320 son cuenta por cobrar a
Instrumentos Los anticipos por $ 730,000 se entregaron sr Donado Balza para la edicion del video
financieros institucional. El anticipo por $ 29,997,295 se anticipo para la terminacion del contrato de
seccion 11 la obra construccion de la oficina receptora municipio de tame por el valor de $
28,997,295,09 e intereventoria por $ 1,000,000 En trabajadores publicos se encuentra
registrados los viaticos entregados a los funcionarios de la entidad.Trabajadores privados $
1,466,000 al gasto es para el regalo de navidad, $ 1,249,320 son cuenta por cobrar a
trabajador , consignacion pendiente 549,320 base de caja $ 300,000 y un error en
transferencia $ 400,000.

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Instrumentos Los deudores publicos $ 5,177,500 correspode a los gastos de viaje de los miembros de la
financierso junta directiva. Deudores privados corresponde a cuentas por cobrar por prestamos
seccion 11 efectuados a obra oleducto.

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Instrumentos Des-reconocimiento porque es un anticipo para realizar un programa de fortalecimiento
financierso de mujeres emprendedoras y se le galiza en febrero 2015.
seccion 11

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Instrumentos Reconocimiento de los equipos de computo al costo atribuido.
financierso
seccion 11

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Eliminacion de activo porque no cumple las condiciones para su reconocimiento como
activo en NIIF.
 EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
Reconocimiento de los Muebles y Enseres al valor razonable deacuerdo al ultimo avaluo.

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
CONCEPTO DETALLE
HOJA DE RECLASIFICACIONES
XXXXX
Diciembre 31, 2014
(Cifras en Pesos)

1 - Reclasificacion de disponible a efectivo y equivalente de efectivo restringuido

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 11100560 11100560 R1
31-Dec-14 11100561 11100561 R1
31-Dec-14 11100562 11100562 R1
31-Dec-14 11100563 11100563 R1
31-Dec-14 1120061 1120061 R1
31-Dec-14 11Efectivo 11Efectivo R1

2- Eliminacion de la depreciacion acumulada de la PPE

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 152005 15200501 R2
31-Dec-14 152010 15201001 R2
31-Dec-14 152405 15240501 R2
31-Dec-14 152405 15240502 R2
31-Dec-14 152410 15241001 R2
31-Dec-14 152410 15241002 R2
31-Dec-14 152410 15241003 R2
31-Dec-14 154010 15401001 R2
31-Dec-14 154010 15401002 R2
31-Dec-14 154010 15401003 R2
31-Dec-14 159210 159210 R2
31-Dec-14 159215 159215 R2
31-Dec-14 159235 159235 R2

3- Eliminacion de las valorizaciones PPE registrada en el patrimonio

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 381004 381004 R3
31-Dec-14 381008 381008 R3
31-Dec-14 370000 370000 R3
4 -Eliminacion de los ajustes por inflacion en el patrimonio-Revalorizacion

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 340505 340505 R4
31-Dec-14 370000 370000 R4

5- Reclasificacion de anticipo por concepto del avance del convenio.

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 13301002 13301002 R5
31-Dec-14 281505 281505 R5
31-Dec-14 1380-1 1380-1 R5

6- Reclasificacion de anticipos

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 13309502 13309502 R6
31-Dec-14 1370102 1370102 R6

10- Eliminacion de los ajustes por inflacion

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14 15929905 15929905 Aj10
31-Dec-14 15929908 15929908 Aj10
31-Dec-14 15929930 15929930 Aj10
31-Dec-14 152005 15200501 Aj10
31-Dec-14 152010 15201001 Aj10
31-Dec-14 152405 15240501 Aj10
31-Dec-14 152405 15240502 Aj10
31-Dec-14 152410 15241001 Aj10
31-Dec-14 154010 15401001 Aj10

6 -xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14
31-Dec-14
31-Dec-14
7 -xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
31-Dec-14
31-Dec-14

8- xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

6 - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig

6 - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
6 - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

FECHA No.
PUC 4 Dig PUC 8 Dig
ente de efectivo restringuido

CUENTA DÉBITO

506169998248 Privada vicentenario

Davi 50616998180
Cte pri506169998115
Cta priv 506169998131
cta ahorro 506100146667
Efectivo y equivalentes a efectivo restringuido 1,587,372
1,587,372

CUENTA DÉBITO

Maquinaria
Contador
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos electronicos de oficina
Equipos electronicos de oficina
Equipos electronicos de oficina
Flotas y equipos de transporte
Flotas y equipos de transporte
Flotas y equipos de transporte
Dep. maquinaria y equipo 5,576,495
Dep. Equipo de Oficina 98,949,689
Dep. Equipo de transporte 5,057,644
109,583,828

n el patrimonio

CUENTA DÉBITO

Terrenos 44,988,924
Construccion y edificaciones 392,303,530
Resultados por conversion IFRS
437,292,453.98
monio-Revalorizacion

CUENTA DÉBITO

Ajuste por inflacion 33,630,466

Resultados por conversion IFRS
33,630,466.00

e del convenio.

CUENTA DÉBITO

A contratista-privado
Valores recibidos por terceros 362,228,477
Cuenta por cobrar por convenios 27,261,508
389,489,985
-389,489,985

CUENTA DÉBITO

Deudores-privado
particulares 11,361,206
11,361,206

CUENTA DÉBITO

Ajuste por inflacion-Depreciacion-equipo de oficina 15,329,364

Ajuste por inflacion-Depreciacion-Maquinaria y equipo 1,021,260
Ajuste por inflacion-Depreciacion-Flota y equipo trans 1,142,015
Maquinaria
Contador
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos electronicos de oficina
Flotas y equipos de transporte
17,492,639

CUENTA DÉBITO
 0

CUENTA DÉBITO

CUENTA DÉBITO

CUENTA DÉBITO

CUENTA DÉBITO
CUENTA DÉBITO
No modificar

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
3,479.06
612,352.62
945,232.64
13,106.69
13,201.44

1,587,372

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
5,294,684
281,811
69,975,606
7,761,088
19,157,795
1,953,666
101,533
3,915,629
528,515
613,500

109,583,828
0

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

437,292,454
437,292,453.98
 EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

33,630,466
33,630,466.00

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
0

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
11,361,206

11,361,206

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

969,780
51,480
14,563,216
211,826
554,323
1,142,015
17,492,639

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
 0

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

0 g

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO

EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
 EFECTOS DE LA CONVERSION
CRÉDITO
CONCEPTO
 EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Reclasificacion del disponible a efectivo y equivalente de efectivo restringuido, porque los dineros depositados se
utilizan de forma exclusiva para los convenios.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Eliminacion de la depreciacion acumulada de la PPE. Con el proposito de que el reconocimiento inicial en los edificios es
al costo atribuido y para los demas activos al costo menos la depreciacion.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Eliminacion de la valorizaciones registradas en el patrimonio por no cumplir con las condiciones para su reconocimiento
en NIIF.
 EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Eliminacion de los ajustes por inflacion porque no cumplen con las condiciones para el reconocimiento en NIIF,
Colombia no tiene una economia hiperinflacionaria.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Reclasificacion de anticipos entregados a un tercero para cumplir con el convenio..En contratista privado $ 389.489.985
se encuentra los anticipos dados para contratos de obra e intervontaria en cumplimiento de los convenios N 87-90
vigentes con Oleducto bicentario.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Reclasificacion de anticipos a cuentas por cobrar porque cumplen con las condiciones para su reconocimiento.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
Eliminacion de los ajustes por inflacion.

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE

EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
EFECTOS DE LA CONVERSION
DETALLE
 CONTROL UTILIDADES RETENIDAS
XXXXX
Diciembre 31, 2014
(Cifras en Pesos)

Saldo al 31 de Diciembre de 2014, COLGAAP

Ajuste No. Nombre

1 1 -Des-reconocimento de las construcciones en curso.
2 2 - Reconocimiento al costo atribuido de los terrenos y edificios
3 3 - Eliminacion de las obras de arte y la biblioteca
4 4- Reclasificacion de los anticipos
6 4- Reclasificacion de los anticipos
7 4- Reclasificacion de los anticipos
8 4- Reclasificacion de los anticipos
9 4- Reclasificacion de los anticipos
10 5-Reclasificacion de anticipo deudores
11 6- Des-reconocimiento de cuenta por cobrar registrada en la 138020
12 7 - Reconocimiento de los equipos de computo al costo atribuido.
13 8- Eliminacion de activos porque no cumplen copn la definicion activo.
14 9- Reconocimiento de los Muebles y Enseres al valor razonable
15
16

Saldo al 31 Diciembre de 2014, NIIF

CONCILIACION
XXXXX
Diciembre 31, 2014
(Cifras en Pesos)
Conciliacion del patrimonio a 1 de enero de 2015 (fecha de transicion a las NI

Nota

R1
 Db.
nstrucciones en curso. 88,942,515
buido de los terrenos y edificios
rte y la biblioteca 1,561,710
730,000
28,997,295
1,000,000
7,350,566
1,466,000
5,177,500
a por cobrar registrada en la 138020 5,000,000
os de computo al costo atribuido.
e no cumplen copn la definicion activo. 484,303
es y Enseres al valor razonable

Aumento

l patrimonio a 1 de enero de 2015 (fecha de transicion a las NIIF)

PCGA anteriores

Efectivo y equivalente a efectivo 0

Activos financieros 0
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 0
Inventarios 0
Gastos pagados por anticipado 0
Total activos corrientes 0

Propiedad planta y equipo -505,364,031

Valorizacion 0
Activos intangibles 0
Cargos diferidos 0
Otros activos 0

Total activos no corrientes -505,364,031

Total activos corrientes -505,364,031

Obligacion financieras -84,853,279

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar -31,431,963
Beneficios a los empleados -16,428,652
Provision 0
Otros pasivos -371,370,551
Pasivos Corrientes -504,084,445
0
Beneficios a los empleados a largo plazo 0
Pasivos No Corrientes 0
Total pasivos -504,084,445
Total activos menos total pasivo -1,009,448,476
Aportes sociales -16,308,996
Donaciones 0
Reserva 0
Ajuste por inflacion -33,630,466
Utilidad del ejercicio -44,773,833
Utilidades acumuladas -915,593,578
Perdidas acumuladas -
Revalorizacion -437,292,454
Total patrimonio -1,447,599,328
 (1,447,599,328)

Cr. Neto
88,942,515
162,578,630 -162,578,630
1,561,710
730,000
28,997,295
1,000,000
7,350,566
1,466,000
5,177,500
5,000,000
75,711,800 -75,711,800
484,303
4,975,558 -4,975,558
0
0

(1,550,155,426)

S/Planilla (1,639,097,941)
Check 88,942,515

102,556,099

Efectos de la
NIIF
transicion a las NIIF

0 0
0 0
-49,721,361 -49,721,361
 0 0
0 0
-49,721,361 -49,721,361

284,074,139 -221,289,892
-437,292,454 -437,292,454
0 0
0 0
-1,561,710 -1,561,710
0
-154,780,025 -660,144,056

-204,501,386 -709,865,417

0 -84,853,279
0 -31,431,963
0 -16,428,652
0 0
362,228,477 -9,142,074
362,228,477 -141,855,968
0

0 0
362,228,477 -141,855,968
157,727,091 -851,721,385
0 -16,308,996
0 0
0 0
33,630,466 0
0 -44,773,833
-662,421,534 -1,578,015,112
0 0
437,292,454 -
-191,498,614 -1,639,097,941