PARCIAL DE CONTABILIDAD BASICA:

NOMBRE : ___________________________________________________________________________________________________________________________

TOTAL DEVENGADO TOTAL DEDUCIDO

NOMBRE CARGO SALARIO DIAS SUELDO SUBSIDIO TRABAJO COMISIONES TOTAL APORTE APORTE FONDO COOPERAT. OTROS TOTAL NETO A
TRABAJADOR BASICO LAB. DEVENGADO TRASPORTE SUPLEMENTARIO DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4% SOLID. 1% DESCUENTOS DEDUCIDO PAGAR

TOTAL

APORTES PARAFISCALES PROVISION DE PRESTACIONES

% VALOR % VALOR
SALUD 8.5% CESANTIAS 8.33
1%
PENSION INT. DE CESANTIAS
12% 8.33%
RIESGOS PROF. 0.8% PRIMA
4.17 %
CAJA COMP. 4% VACACIONES

SENA TOTAL
2%
ICBF
3%
TOTAL
PARCIAL DE CONTABILIDAD BASICA:
NOMBRE : ___________________________________________________________________________________________________________________________

TOTAL DEVENGADO TOTAL DEDUCIDO

NOMBRE CARGO SALARIO DIAS SUELDO SUBSIDIO TRABAJO COMISIONES TOTAL APORTE APORTE FONDO COOPERAT. OTROS TOTAL
TRABAJADOR BASICO LAB. DEVENGADO TRASPORTE SUPLEMENTARIO DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4% SOLID. 1% DESCUENTOS DEDUCIDO
CARLOS PEREZ GERENTE $ 6,000,000 24 $ 4,800,000 $ 4,800,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 48,000 $ 96,000 $ 400,000 $ 928,000
CARMEN ACERO SECRETARIA $ 1,800,000 25 $ 1,500,000 $ 85,712 $ 571,875 $ 2,157,587 $ 82,875 $ 82,875 $ 30,000 $ 195,750
CARLOS GALLARDO OPERARIO $ 1,000,000 30 $ 1,000,000 $ 102,854 $ 67,697 $ 1,170,551 $ 42,708 $ 42,708 $ 20,000 $ 200,000 $ 305,416
MARCOS CARRILLO VENDEDOR $ 877,803 25 $ 731,503 $ 85,712 $ 1,600,000 $ 2,417,214 $ 93,260 $ 93,260 $ 10,280 $ 196,800
CESAR ACOSTA CELADOR $ 877,803 27 $ 790,023 $ 92,569 $ 882,591 $ 31,601 $ 31,601 $ 12,600 $ 100,000 $ 175,802
TOTAL $ 10,555,606 $ 8,821,525 $ 366,846 $ 639,572 $ 1,600,000 $ 11,427,943 $ 442,444 $ 442,444 $ 48,000 $ 168,880 $ 700,000 $ 1,801,768

APORTES PARAFISCALES
% VALOR PROVISION DE PRESTACIONES
SALUD 8.5% $ 908,103 % VALOR
CESANTIAS 8.33 $ 906,334
PENSION
12% $ 1,282,028 INT. DE CESANT 1% $ 108,803
RIESGOS PROF. 0.52% 8.33% $ 906,334
$ 85,468 PRIMA
CAJA COMP. 4% $ 435,214 4.17 % $ 445,504
VACACIONES
SENA
2% $ 213,671 TOTAL $ 2,366,975
ICBF
3% $ 320,507
TOTAL $ 3,244,991

PROFUNDIZACION DE CALCULOS:
CALCULO DE TRABAJO SUPLEMETARIO ( VER TABLA DE HORAS EXTRAS FACTORES A TENER ENCUENTA)

CARMEN ACERO TRABAJA 4 DIAS FESTIVOS, 3 HORAS EXTRAS DIURNAS FESTIVAS,2 HORAS EXTRAS DIURNAS FESTIVAS

DIA ORDINARIO = SALARIO BASICO

30

DIA ORDINARIO = $ 1,800,000 $ 60,000

30DIAS

$60.000 X2.00X4= 480.000

TRES HORAS EXTRAS ORDINARIAS DIURNAS =

 HORA ORDINARIA = VALOR DEL DIA
8 HORAS

$60.000 $7500
8
$ 7500*2.25*3 = $ 50.625

DOS HORAS EXTRAS FESTIVAS

$ 7.500*2.75*2 = $41.250

TOTAL DE TRABAJO SUPLEMENTARIO $ 571,875

DE CARMEN ACERO

CARLOS GALLARDO OPERARIO LABORA ADICIONALMENTE 6 HORAS EXTRAS DIURNAS Y 5 HORAS ESTRAS NOCTURNAS

HORA ORDINARIA: SUELDO MENSUAL

240 HORAS

HORAS ORDINARIA= $ 1,000,000.00 $ 4,166.67

240
SEIS HORAS EXTRAS DIURNAS

$ 4166 *1.25*6 = $ 31,245.00

CINCO HORAS EXTRAS NOCTURNAS =

$4166 *1.75 *5 = $ 36,452

$ 67,697.00

CALCULO DE COMISIONES MARCOS CARRILLO

$ 80.000.000 * 2% = $ 1.600.000

CALCULO DE FONDO DE SOLIDARIDAD: SE LES DESCUENTA A LOS QUE GANEN MAS DE 4 SALARIOS MINIMOS LEGALES
Y SE CLACULA SOBRE EL TOTAL DEVENGADO.

$ 4.800.000*1 % = $ 48.000

COOPERATIVA
SE LE APLICA A TODOS EL 2% DEL SALARIO DEVENGADO

CALCULO DE PARAFISCALES:
( TOTAL DEVENGADO DE LA NOMINA - TOTAL SUBSIDIO NOMINA )*%
EXCEPTO CAJA DE COMPESACION

(TOTAL DEVENGADO *4% )

CALCULO DE PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES

( TOTAL DEVENGADO NOMINA ) * % RESPECTIVOS

EXCEPTO:

VACACIONES:

( TOTAL DEVENGADO DE LA NOMINA - TOTAL SUBSIDIO NOMINA )4.17%

VER HOJA DE ASIENTOS CONTABLES:

NETO A
PAGAR
$ 3,872,000
$ 1,961,837
$ 865,135
$ 2,220,414
$ 706,789
$ 9,626,175
 ASIENTO DE PAGO DE SUELDO

5105 GASTOS DE PERSONAL

510506 SUELDOS
510515 HORAS EXTRAS SUPLEMENTARIO
510518 COMISIONES
510527 AUXILIO DE TRASPORTE
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 APORTES ENTIDADES DE SALUD + PENSION + FOND. SOLID.
237040 COOPERATIVAS
2380 ACRREDORES VARIOS( OTROS DESCUENTOS)
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL

ASIENTO
PROVISION Y APORTES DE PARAFISCALES

CODIGO CUENTA
5105 GASTOS DE PERSONAL
510530 CESANTIAS
510533 INT DE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS
510539 VACACIONES
510568 APORTES DE ARP- RIESGOS PROFESIONALES
510569 APORTES DE SALUD
510570 APORTES DE PENSION
510572 CAJA DE COMPENSACION+ SENA
2370 RETENCIONES Y APORTES SEGURIDAD SOCIAL
237005 APORTES DE SALUD
237010 APORTES CAJA DE COMPENSACION +SENA
2380 ACREEDORES VARIOS
238003 APORTES DE PENSION Y ARP( RIESGOS )
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES DE CESANTIAS
261015 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
SUMAS IGUALES
PARCIAL DEBE HABER
$ 11,427,943
$ 8,821,525
$ 639,572
$ 1,600,000
$ 366,846
$ 1,101,768
$ 932,888
$ 168,880
$ 700,000 $ 700,000
$ 9,626,175

PARCIAL DEBE HABER

$ 5,291,459.00
$ 906,334.00
$ 108,803.00
$ 906,334.00
$ 445,504.00
$ 85,468.00
$ 908,103.00
$ 1,282,028.00
$ 648,885.00
$ 1,556,988.00
$ 908,103.00
$ 648,885.00
$ 1,367,496.00
$ 1,367,496.00
$ 2,366,975.00
$ 906,334.00
$ 108,803.00
$ 445,504.00
$ 906,334.00
$ 5,291,459.00 $ 5,291,459.00