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A
COSTEO POR PROCESOS - COSTO
MP DEL MES DE OCTUBR
3,923 - - - -
3,173 - - - -
7,110 - - - -
1,431 - - - -
1,421 - - - -
68 - - - -
8,403 - - - -
245 245 155,882 245 238,235
35,548 33,272,799 - -
7,931 7,423,650 - -
7,106 6,651,590 - -
- - 490 1,765,496
- - 397 1,427,625
- - 889 3,199,308
- - 358 1,287,718
- - 355 1,279,152
- - - -
- - 2,101 7,563,025
245 229,412 12 44,118
EMPLEADO 1 CV DIRECTO
EMPLEADO 2 CV DIRECTO
EMPLEADO 3 CV DIRECTO
EMPLEADO 4 CV DIRECTO
HORAS
DIAS LABORADOS LABORALES
LUNES
4 8
17 -
VALOR BASICO
HORAS LEGALES PORCENTAJE DE CANTIDAD + HEDO DEL
MES APLICACIÓN HORAS HEDO MES POR
MES OPERARIO
240 1.25
VALOR HORAS MES POR
CANTIDAD SB VALOR HORA HEDO
HEDO 41 OPERARIO
1 1,400,000 5,833 7,291.67 80,208 1,480,208
1 1,400,000 5,833 7,291.67 72,917 1,472,917
1 1,400,000 5,833 7,291.67 72,917 1,472,917
1 1,400,000 5,833 7,291.67 72,917 1,472,917
5,600,000 298,958 5,898,958
HORAS 4 HOMBRE *
LABORALES DE HORAS MES
HORAS MES
MARTES A OCTUBRE
OCTUBRE
VIERNES
- 32 128
10 170 680
202 808
COLCAFEINADO HEDO
CAFÉ FUERTE
PLU+ H.H MES OCTUBRE REQUERIDAS
OCTUBRE
936 3600
0.266026 0.025596
249 92 849 41
2,716,127 1,003,549 9,261,013
2,901.85 278.76 OPERARIO 1 11
H.H.
OPERARIO 2 10
REQUERIDAS
OPERARIO 3 10
OPERARIO 4 10
41
S.A,
TOS ESTANDAR
BRE 2017
MANO DE OBRA
5,592,227 3,728,151 - -
8,748,900 8,748,900 - -
485,500 - - -
14,075,710 - - 14,075,710
3,350,456 3,350,456 - -
1,222,689 - - -
180,588 - - -
CIF MES
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
CIF MES
CIF MES
MENSUAL
1,864,076
4,374,450
485,500
1,172,976
1,675,228
-
-
9,572,229
1,222,689
1,222,689
1,222,689
1,222,689
180,588
180,588
180,588
180,588
5,613,109
15,185,339
COSTOS PRIMOS POR U
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,511 MO (*LOTE)
38,565 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
5,151 CIF
27,803,423
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
36,793,604
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
2,902 MO (*LOTE)
53,834 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,609 CIF
59,443 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
55,638,966
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
3,600
92 0.025556
16,000
4,607 MP (*LOTE)
279 MO (*LOTE)
4,886 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
763 CIF
20,334,332
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
6,144
849
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
UTILIDAD EN PRODUCCION OCTUBRE
140,570,325 2017
DO
TE) 21,658,798
TE) 2,868,841
OS (* LOTE) 24,527,639
3,275,784
40,606,661
56,518,396
TE) 47,672,739
TE) 2,716,127
S (* UNIDAD) 50,388,866
5,250,100
CION * UNIDAD 64,653
55,265,236
TE) 16,584,766
TE) 1,003,549
S (* UNIDAD) 17,588,315
2,746,017
37,265,668
Q=
Q=
PE$=
- 22,764,415
Q=
Q=
PE$=
- 31,684,659
Q=
Q=
- 30,982,127
Q=
Q=
PE$=
AUMENTO UTILIDAD
- 20,891,427
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
RE 2017
3,275,784
68,998
47
3,275,784
0.64
5,106,749
3,913,438
62,173
63
3,913,438
0.65
6,042,688.46
5,250,100
64,653
81
5,250,100
0.55
9,621,662.45
2,746,017
11,114
247
2,746,017
0.69
3,953,109.56
5,106,749
5,106,749
-
6,042,688.46
6,042,688.46
-
9,621,662.45
9,621,662.45
-
3,953,109.56
3,953,109.56
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 17,842,247
21,118,030 68,998
306 32,921,735
15,079,489
17,842,247
21,118,030 0.64
32,921,735
-
28,747,176 62,173
462 44,388,136
19,554,398
24,833,737
28,747,176 0.65
44,388,136
29,533,208 64,653
457 54,124,411
29,841,303
24,283,109
29,533,208 0.55
54,124,411
19,120,258 11,114
1,720 27,525,130
11,150,889
16,374,241
19,120,258 0.69
27,525,130
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
-
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
CONCEPTO PRODUCTO TOTAL CAFÉ SUAVE
Costos de MP 116,123,974 21,658,798
Costos de producción 140,570,325 27,803,423
Ventas 330,226,286 68,410,084
Unidades vendidas 6,144 636
Costos de Distribución 30,474,066 29,730,796
Costos de Administración 25,946,226 25,313,391
56,420,292
AUMENTO MENSUAL ACUMULADO
X
UTILIDAD EN PRODUCCION
OCTUBRE 2017 189,655,961 406,067
X
Costos de producción 140,570,325 27,803,423
Utilidad de Operación
= antes de Impuesto 133,235,669 32,141,576
Utilidad de Operación
= antes de Impuesto 133,235,669 31,007,446
CAFÉ MEDIO CAFÉ FUERTE COLCAFEINADO PLU+
30,207,671 47,672,739 16,584,766
36,793,604 55,638,966 20,334,332
93,312,000 110,904,202 57,600,000
972 936 3,600
743,270
632,835
X X X
CT ANTERIOR
Lote Costo * Und * UND
0.34555591 = 9,599,215 15,093 43,716
0.34555591 = 18,224,082 18,749 37,854
0.34555591 = 21,179,629 22,628 59,443
0.34555591 = 7,417,366 2,060 5,648
56,420,292
con el costo de producción de lo vendido
X X X
36,793,604 55,638,966 20,334,332
CT ANTERIOR
Lote Costo * Und * UND
0.0044505424774 = 8,465,085 13,310 43,716
0.0044505424774 = 15,279,980 15,720 37,854
0.0044505424774 27,462,496 29,340 59,443
0.0044505424774 = 5,212,731 1,448 5,648
56,420,292
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ MEDIO
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE ESTANDAR
PRECIO VENTA
MP (* UNIDAD)
MO (* UNIDAD)
COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
CIF
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * UND
COSTO TOTAL UNIDAD
COSTOS PRIMOS PO
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,511 MO (*LOTE)
38,565 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
5,151 CIF
13,310 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
57,026 MARGEN CONTRIBUCION UNIDAD
36,268,508
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
52,073,584
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
2,902 MO (*LOTE)
53,834 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,609 CIF
29,340 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
88,784 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
83,101,462
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
3,600
92 0.03
16,000
4,607 MP (*LOTE)
279 MO (*LOTE)
4,886 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
763 CIF
1,448 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
7,096 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
25,547,063
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
6,144
849
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
DO
TE) 21,658,798
TE) 2,868,841
OS (* LOTE) 24,527,639
3,275,784
TRIBUCIÓN * LOTE 8,465,085
CION UNIDAD 68,998
32,141,576
41,238,416
TE) 47,672,739
TE) 2,716,127
S (* UNIDAD) 50,388,866
5,250,100
TRIBUCIÓN * LOTE 27,462,496
CION * UNIDAD 64,653
27,802,740
TE) 16,584,766
TE) 1,003,549
S (* UNIDAD) 17,588,315
2,746,017
TRIBUCIÓN * LOTE 5,212,731
CION * UNIDAD 11,114
32,052,937
133,235,669
Q=
Q=
PE$=
- 12,038,366
Q=
Q=
PE$=
- 15,445,513
Q=
Q=
- 10,413,290
Q=
Q=
PE$=
- 12,005,167
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
KAPITAL REQUERIDO
196,990,617
RE 2017
3,275,784
68,998
47
3,275,784
0.64
5,106,749
3,913,438
62,173
63
3,913,438
0.65
6,042,688.46
5,250,100
64,653
81
5,250,100
0.55
9,621,662.45
2,746,017
11,114
247
2,746,017
0.69
3,953,109.56
5,106,749
5,106,749
-
6,042,688.46
6,042,688.46
-
9,621,662.45
9,621,662.45
-
3,953,109.56
3,953,109.56
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 20,103,210
23,378,994 68,998
339 36,446,441
16,343,231
20,103,210
23,378,994 0.64
36,446,441
-
29,706,341 62,173
478 45,869,171
20,076,268
25,792,903
29,706,341 0.65
45,869,171
22,639,550 64,653
350 41,490,660
24,101,210
17,389,450
22,639,550 0.55
41,490,660
22,793,787 11,114
2,051 32,813,468
12,765,698
20,047,770
22,793,787 0.69
32,813,468
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
-
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
COSTOS PRIMOS POR
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ MEDIO
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE ESTANDAR
PRECIO VENTA
MP (* UNIDAD)
MO (* UNIDAD)
COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
CIF
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * UND
COSTO TOTAL UNIDAD
COSTOS PRIMOS PO
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,511 MO (*LOTE)
38,565 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
5,151 CIF
15,093 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
58,809 MARGEN CONTRIBUCION UNIDAD
37,402,638
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
55,017,686
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
2,902 MO (*LOTE)
53,834 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,609 CIF
22,628 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
82,071 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
76,818,595
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
3,600
92 0.03
16,000
4,607 MP (*LOTE)
279 MO (*LOTE)
4,886 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
763 CIF
2,060 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
7,709 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
27,751,698
UTILIDAD O PERDIDA MES
OCTUBRE
6,144
849
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
DO
TE) 21,658,798
TE) 2,868,841
OS (* LOTE) 24,527,639
3,275,784
TRIBUCIÓN * LOTE 9,599,215
CION UNIDAD 68,998
31,007,446
38,294,314
TE) 47,672,739
TE) 2,716,127
S (* UNIDAD) 50,388,866
5,250,100
TRIBUCIÓN * LOTE 21,179,629
CION * UNIDAD 64,653
34,085,606
TE) 16,584,766
TE) 1,003,549
S (* UNIDAD) 17,588,315
2,746,017
TRIBUCIÓN * LOTE 7,417,366
CION * UNIDAD 11,114
29,848,302
133,235,669
Q=
Q=
PE$=
- 11,613,587
Q=
Q=
PE$=
- 14,342,824
Q=
Q=
- 12,766,486
Q=
Q=
PE$=
- 11,179,439
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
KAPITAL REQUERIDO
196,990,617
RE 2017
3,275,784
68,998
47
3,275,784
0.64
5,106,749
3,913,438
62,173
63
3,913,438
0.65
6,042,688.46
5,250,100
64,653
81
5,250,100
0.55
9,621,662.45
2,746,017
11,114
247
2,746,017
0.69
3,953,109.56
5,106,749
5,106,749
-
6,042,688.46
6,042,688.46
-
9,621,662.45
9,621,662.45
-
3,953,109.56
3,953,109.56
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 19,393,859
22,669,643 68,998
329 35,340,606
15,946,746
19,393,859
22,669,643 0.64
35,340,606
-
27,864,929 62,173
448 43,025,870
19,074,379
23,951,491
27,864,929 0.65
43,025,870
26,569,220 64,653
411 48,692,420
27,373,300
21,319,120
26,569,220 0.55
48,692,420
21,414,880 11,114
1,927 30,828,422
12,159,559
18,668,863
21,414,880 0.69
30,828,422
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
-
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD