LICENCIATURA EN DERECHO

Módulo 9
OBLIGACIONES CIVILES Y MERCANTILES, TÍTULOS Y OPERACIONES DE CREDITO

UNIDAD 3

Títulos y operaciones de crédito

Sesión 7

Operaciones de crédito
Actividad 1. Diferencias entre títulos y operaciones de crédito .

ACTIVIDAD 2. Tipos de operaciones de crédito

ACTIVIDAD INTEGRADORA. Resolución de caso

ALUMNO: MARIA ELENA MOLINA ACOSTA

Docente. Marco Antonio Martínez Ramírez.

GRUPO: DE-DEOCTO-2001-M9-003

Fecha: JUNIO 2020

 Introducción

En esta sesión estaremos analizaremos cada una de las operaciones de crédito, cuáles son sus
características y utilidades en el ámbito mercantil, veremos la diferencia entre el título y la operación.

Así como su regulación, actores, elementos de existencia y validez, así como los efectos jurídicos.

Actividad 1. Diferencias entre títulos y operaciones de crédito .

  Identifica
cinco diferencias como mínimo, entre los títulos y las operaciones de crédito, apoyándote en
el siguiente cuadro comparativo.

Títulos de crédito Operaciones de crédito

Art. 5.- “- Son títulos de crédito, los documentos
necesarios para ejercitar el derecho literal que en
ellos se consignan.
El título de crédito será efectivo siempre y cuando
cumpla con los requisitos señalados por la ley.
Su ejercicio está condicionado por la exhibición del
documento.
Estos títulos se pueden expedir al portador.
Al tratarse de cosas mercantiles, tienen la facilidad
de darles circulación
Artículo 1.-Las operaciones de crédito que esta Ley
reglamenta son actos de comercio entre sujetos activo y
pasivo, personas morales que no forman parte del sistema
financiero.
Son negociaciones sobre valores y mercancías
Siempre será cuando el sujeto activo de la operación traslada al
sujeto pasivo un valor económico actual que obliga al acreditado a
devolver tal valor o su equivalente en dinero en un tiempo
determinado.
“Son negociaciones financieras que importan recibir o prestar dinero
por parte de las entidades financieras de los clientes o a los
clientes” (De Conceptos, 2019)
El acreditante puede beneficiarse de intereses derivados de un
préstamo.

ACTIVIDAD 2. Tipos de operaciones de crédito

 Responde al siguiente cuadro de doble entrada conforme a las características de cada operación de
crédito:

Operaciones de crédito El reporto Apertura de crédito La cuenta

corriente
Artículos que la regulan El artículo 259 de la El artículo 291 de la Ley General de Títulos y  El artículo 302 de
la Ley General de
Ley General de Títulos Operaciones de Crédito.
Títulos y
y Operaciones de Operaciones de
Crédito. Crédito
Sujetos que intervienen          Reportador          Acreditante.          Deudor.
        Acreedor.
         Reportado          Acreditado
Este tipo de
Objeto formal El reporto se En virtud de la apertura de crédito, el
contratos, resultan
perfecciona por la acreditante se obliga a poner una suma de útiles, para apoyar a
entrega de los títulos y dinero a disposición del acreditado, o a contraer la agricultura,
ganadería, a la
por su endoso cuando por cuenta de éste una obligación, para que el industria y sobre todo
 son funcionales,
sean nominativos. Es
cuando dos
importante destacar comerciantes realizan
también que en caso actividades que
provocan deudas
de que los títulos susceptibles de
atribuyan un derecho mismo haga uso del crédito concedido en la ajustarse a un día fijo,
establecido, en donde
que deba ser forma y en los términos y condiciones se liquiden,
ejercitado, durante el convenidos. precisándose quién
es el deudor y el
reporto, el reportador
acreedor,
estará obligado a especificándose las
ejercitarlo por cuenta cantidades.

del reportado.
Objeto material La adquisición
Títulos de crédito
Inscripción y lugar de la
El reportado estará
misma (en caso de que
obligado a proveer de
aplique)
los fondos suficientes
al reportador, por lo
menos dos días antes
del vencimiento del
plazo señalado, para
el ejercicio del derecho
(artículo 263 de la
LGTOC).
Elementos de existencia          Consentimiento.       
         Objeto.
Requisitos de validez          Capacidad
         Ausencia de vicios         Ausencia de vicios de consentimiento.
de consentimiento.
         Licitud
de  La disposición de una suma de dinero o una En virtud del contrato
de cuenta corriente,
obligación del acreditante al acreditado. los créditos derivados
de las remesas
recíprocas de las
partes se anotan
como partidas de
abono o de cargo en
una cuenta, y sólo el
saldo que resulte a la
clausura de la cuenta
constituye un crédito
exigible y disponible.
Cuando no existan garantías reales o puede  Cuando dos
comerciantes
consistir en un contrato mixto ratificado ante
realizan actividades
fedatario público, debiendo inscribirse en el que provocan
Registro Público de la Propiedad. deudas
susceptibles de
ajustarse a un día
fijo, establecido, en
donde se liquiden,
precisándose quién
es el deudor y el
acreedor,
especificándose las
cantidades.
   Consentimiento.          Consentimiento.
        Objeto.
         Objeto.
         Capacidad         Capacidad
        Ausenciade vicios
de consentimiento.
         Licitud         Licitud
         Forma         Forma

         Forma
Efectos jurídicos a los que Si los títulos atribuyen El pago de la obligación contraída por parte del  El pago de la
obligación
da lugar derechos y acreditado.
contraída por parte
obligaciones, el del deudor.
reportador está
obligado a realizar
dichas acciones por el
tiempo reportado.
Formas de extinción de la
obligación
Vencimiento del plazo.         El pago de la obligación contraída. Al vencimiento del
plazo convenido, o
         Por la expiración del término convenido.
bien, en la época
         Por la falta o disminución de las garantías de clausura.
pactadas a cargo del acreditado.
         Por hallarse cualquiera de las partes en
estado de suspensión de pagos.
         Por la muerte, interdicción, inhabilitación o
ausencia del acreditado.

Operaciones de El descuento de La prenda mercantil. Contrato de carta de

crédito créditos en libros crédito
Artículos que la regulan Artículo 288 de la Ley Artículo 334 de la Ley General de Títulos Artículo 311 de la Ley
General de Títulos y y Operaciones de Crédito. General de Títulos y
Operaciones de Crédito. Operaciones de Crédito.
Sujetos que intervienen         Descontador         Deudor prendario.         Acreedor del derecho
        Descontatario         Acreedor prendario (portador)
         
Objeto formal Por su forma, con base Evidentemente dicha operación se prevé Es una carta (misiva)
dirigida a un sujeto al que
en la fracción III, del realizarse por comerciantes, en tanto se le pide que entregue
artículo transcrito, el garantiza sus obligaciones mercantiles. La un determinado valor a su
portador a modo de
contrato de descuento de mercantilidad le deviene no sólo por la recomendación, que
créditos en libros debe legislación sino por los sujetos que implica dos principios:
Se introduce al portador
hacerse constar en intervienen, así como la generalidad de de la carta al destinatario,
póliza, que es el los montos y el tipo de objetos como identificándolo como el
acreedor del derecho que
documento autorizado mercancías de grandes volúmenes y
se infiere de la misma
por Corredor Público, en cuantías. carta.
que se otorga un contrato
Contiene la solicitud del
mercantil, a la cual se
remitente al destinario de
adicionarán las notas o
entregar al portador un
relaciones que expresen
derecho, una cantidad de
los créditos descontados,
dinero en efectivo o un
con mención del nombre
servicio.
y domicilio de los
deudores, del importe de
los créditos, del tipo de
intereses pactado y de
los términos y
condiciones de pago.
Objeto material La ley considera al La entrega de una prenda a efecto de La entrega de un
descontatario, como garantizar el cumplimiento de una determinado valor al
mandatario del obligación. portador de la misiva.
descontador,
exclusivamente en
 cuanto se refiere al cobro
de los créditos, materia
del descuento (artículo
289 de la LGTOC).
Finalmente, el artículo
290 de la ley en cita
como ya se mencionó,
dispone que solo las
instituciones de crédito
podrán celebrar las
operaciones
correspondientes a este
contrato, siendo que este
tipo de operación se
encuentra en desuso.
Inscripción y lugar de la Solo las instituciones de        Se deberá realizar en el Registro No aplica
misma (en caso de que crédito podrán celebrar Público de Comercio.
aplique) las operaciones        Adicional, dependerá del tipo de prenda
correspondientes a este que se entregue, si amerita la inscripción
contrato, siendo que este del gravamen en el registro de emisión del
tipo de operación se título.
encuentra en desuso.
Elementos de existencia         Consentimiento.         Consentimiento.         Consentimiento.
        Objeto.         Objeto.         Objeto.
Requisitos de validez         Capacidad         Capacidad         Capacidad
        Ausencia de vicios de        Ausencia de vicios de consentimiento.         Ausencia de vicios de
consentimiento.         Licitud consentimiento.
        Licitud         Forma         Licitud
        Forma         Forma
Efectos jurídicos a los El pago de la obligación        Garantizar el cumplimiento de una La obligación de que un
que da lugar contraída por parte del obligación. sujeto entregue un
descontatario.         En caso de incumplimiento, el acreedor determinado valor a otro
podrá pedir al juez que autorice la venta sujeto portador de la
de los bienes, o títulos dados en prenda carta.
cuando se venza la obligación
garantizada.
         
Formas de extinción de        En caso de la        El pago de la obligación contraída. El pago de la obligación
la obligación expiración del plazo del        Por la venta de los bienes o títulos contraída.
reporto, éste debe dados en prenda.
liquidarse al primer día
hábil siguiente. Si el
reportado no lo liquida y
la operación no está
prorrogada, se tendrá por
 abandonado y el
reportador podrá exigir al
reportado el pago de las
diferencias que resulten a
su cargo.

ACTIVIDAD INTEGRADORA. Resolución de caso

1.- Lea detenidamente el caso siguiente:
El señor Horacio es un próspero ganadero en Sonora. Él está preocupado por su salud porque si bien
su edad no es precisamente muy avanzada, sí tiene diagnosticada una enfermedad terminal que lo
tiene bastante preocupado, pues si falleciera, no quiere dejar desprotegidos a su hijo de actualmente 8
años de edad y su esposa, de profesión Administradora de Empresas, quien postergó su ejercicio para
ocuparse del cuidado de la casa y la crianza del hijo de ambos.

En este momento Horacio no tiene liquidez, pues compró su casa mediante un préstamo bancario que
le otorgó el Banco del Abuso, garantizando su pago mediante hipoteca del a misma. A su vez, él le
vende carne de res a una importante cadena restaurantera de cortes argentinos, en los que cada vez
que visita la Ciudad, come en alguno de ellos, y su consumo no lo paga, sino que lo registran en una
cuenta y luego compensan sus deudas ambos comerciantes (si es el caso, revise qué es la
compensación en tanto forma de extinción de las obligaciones).

Lo importante es que antes de entregar su producto a las distintas sucursales en la Ciudad de México,
concentra la carne en un solo lugar para de ahí hacer la distribución. La cadena de restaurantes le
paga 30 días después de la entrega de la mercancía mediante depósito bancario a su cuenta y de esa
cuenta, en la que tiene ahorrada una cantidad de dinero, con la que se auto financia el Señor Horacio
y de ahí mismo hace los depósitos a sus distintos acreedores como son la Escuela de su hijo Ignacio,
el pago de la hipoteca y demás gastos alimentarios.

El próximo 4 de junio será sometido a una cirugía en la que el pronóstico de éxito es reducido, por lo
que además de acudir a realizar su testamento, lo cual se rige por el Derecho Civil, a él le interesa que
usted le diga cómo asegurar el cobro de sus créditos y el pago de la colegiatura, alimentos y salud de
su esposa e hijo, pero no quiere que ellos administren los recursos, para que la mamá de su hijo,
continúe dedicándose a la formación de éste, sin preocuparse de la administración de su propia
empresa.

De este caso, debe resolver lo siguiente:

Identifique en este caso y explique por qué y cómo se dan o podrían dar los siguientes títulos y/u
operaciones de crédito (si es necesario, partiendo de las bases proporcionadas, complete usted mismo
la información que estime indispensable):

• Apertura de crédito: En este caso el que tiene que hacer la apertura de crédito por tiempo
indeterminado es el representante legal o dueño de la cadena restaurantera de cortes argentinos, para
que una vez que el Sr. Horacio no pueda seguir encargándose de su negocio, la empresa de cortes
hará el depósito un día antes de la fecha señalada a la cuenta que se le designe para que la esposa
pueda cobrar ese dinero el día que se estipule. (art. 291 LGTOC)
• Fideicomiso : Se debe hacer un Fideicomiso, para dejar en claro la educación de su hijo Ignacio y a
si en este estipular la cantidad necesaria para los gastos de su educación , y se hará otro fideicomiso
(art. 381, 383 LGTOC)

• Cuenta corriente: El Sr. Horacio tiene una cuenta corriente ya que en esta recibe los pagos de la
cadena restaurantera por la venta de las carnes de ahí mismo hace los depósitos a sus distintos
acreedores como son la Escuela de su hijo Ignacio, el pago de la hipoteca y demás gastos
alimentarios.

• Almacén de depósito: Ya cuenta con un almacén de depósito, que es donde concentra la carne en
un solo lugar y de ahí hace la distribución. Entonces el sr Horacio utiliza el almacén de depósito ya que
el objetivo de este, es guardar y controlar su distribución o comercialización en este caso sería la
carne. (art. 229 LGTOC)

• Operación bancaria activa, pasiva y neutra. Las operaciones bancarias activas constituyen el
actuar crediticio de los bancos en su función de acreditantes generando cuentas por cobrar. Las
pasivas son las que los bancos desarrollan la función de obligados crediticios, es decir, deberán
cumplir una obligación frente a un usuario de sus servicios, depósitos, depósitos en caja de ahorro y
las neutras. No generan ni obligación ni derecho de crédito alguno para los bancos. Si bien pueden no
otorgar ni recibir créditos, pueden percibir una ganancia por la función que realizan, entendida ésta
incluso como de intermediarios. Analizando dichas operaciones entrarían las operaciones bancarias
pasivas pues ya que estas son las que se encargaran del pago del fideicomiso.

• Pagaré y aval. En este caso el pagaré es el que aplica en la entrega de la carne ya que el sr.
Horacio firmaría pagares, recordemos que un pagaré es un documento que entrega una persona a
otra y con esto acepta la obligación de pagar cierta cantidad de dinero en la fecha y lugar que se
estipule, en este caso, la cadena restaurantera le paga 30 días después de la entrega de la
mercancía mediante depósito bancario a su cuenta. El Pagaré entra en acción a la hora que se
entrega la carne o en su defecto que este por entregar para el consumo a la cadena de restaurantes y
de esa cuenta, en la que tiene ahorrada una cantidad de dinero. (art. 170 LGTOC)

REFERENCIAS.
https://www.academia.edu/5689907/DERECHO_MERCANTIL_-_IGNACIO_QUEVEDO_CORONADO
https://cs.unadmexico.mx/contenidos/DCSA/MODULOS/DE/M9_DEOCTO/U3/S7/Descargables/DE_M9_U3_S7_
TA.pdf
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/145_220618.pdf
https://deconceptos.com/ciencias-sociales/operaciones-de-credito