La empresa CAMPEONES SRL, no cuenta con

un buen control en sus operaciones al contado

transaciones bancarias y operaciones de
caja

El cajero de CAMPEONES SRL ha preparado la conciliación que se indica a continuación:

Saldo según libros al 31 de diciembre del 2020

Cheque en circulación:
N° 62 1,100
N° 83 1,510
N° 84 2,580
N° 862 1,900
N° 863 2,080
N° 864 1,450

Saldo según libros al 31 de diciembre del 2020

Más : Cheques en circulación
N° 862
N° 863
N° 865

Menos: Crédito no contabilizado

Saldo Según estado bancario al 31 de diciembre del 2020

Saldo según libros al 31 de diciembre del 2020

Más : Cheques en circulación
N° 862
N° 863
N° 865
SE REALIZA LA SIGUIENTE CONCILIACIÓN BANCARIA PARA LA VERIFICACIÓN RESPECTIVA

CONCILIACIÓN BANCARIA AL 31/12

Saldo según libros
Más:
N° 62 1,100
N° 83 1,510
N° 84 2,580
N° 862 1,900
N° 863 2,080
N° 864 1,450

Menos:
Saldo de existencia de efectivo y equ.

Menos:
Crédito
Saldo bancario

OBSERVACIÓN
HALLAZGO 1. Según la conciliación bancaria realizada realizada en el proceso de auditoria se ha encontrado che
por lo cual se esta detectando un fraude, como robo por parte del cajero, ya que el dinero es para su uso, debid
 5,190

S/1,900.00
S/2,080.00
S/1,450.00

-1,000
362,970

S/1,900.00
S/2,080.00
S/1,450.00

Meno: Saldo en efectivo según caja

Menos: Crédito no contabilizado

Saldo Según estado bancario al 31 de diciembre del 2020
CARIA AL 31/12/2020 Arqueo del trabajador
S/200,000.00
Entradas Saldas
200,000.00
40,980.00

2,000.00

10,620 1,900.00
S/210,620.00 2,080.00
1,450.00
-S/37,930.00
S/172,690.00

-S/2,000.00
S/170,690.00

ia se ha encontrado cheques no registrados en circulación, respecto a ello se sustrajo el monto de s/5,060

ro es para su uso, debido a esto la empresa PRO OLMOS no cuenta con un correcto control interno de estas operaciones.
 400,000.00

200,000.00

5,430
205,430

200,000.00

5,430
205,430
-37,930
167,500
-1,000
166,500
 Faltantes

Cheques
200,000.00 Numero Regstrados
159,020.00 N° 62 1,100
159,020.00 N° 83 1,510
157,020.00 N° 84 2,580
157,020.00 N° 862 1,900 1,900.00
158,920.00 N° 863 2,080 2,080.00
161,000.00 N° 864 1,450 1,450.00
162,450.00 10,620.00 5,430.00

Suma total 167,640.00

Faltantes
1,100.00
1,510.00
2,580.00

5,190.00
 INTEGRANTES
Chambers Inga, Katya.
Gutiérrez Sandoval, Esther
Rodríguez Mannucci, Ferdando
Sánchez Valverde, Damaris