PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES Y PARAFISCALES

CONCEPTOS 51 61

SUELDOS 55651469 19,968,743

SALARIO INTEGRAL
HORAS EXTRAS Y REC 146,730 658,923
DOMINICALES Y FEST 6,563 319,185
APRENDIZ SENA
INCAPACIDADES
AUX TRANSPORTE 308,562 719,978

TOTALES 56,113,324 21,666,829

CESANTIAS 4,674,240 1,804,847 6,479,087

INT CESANTIAS 560,909 216,582 777,490
PRIMAS DE SERVICIOS 4,674,240 1,804,847 6,479,087
VACACIONES 2,327,059 873,484 3,200,542

TOTAL PRESTACIONES 12,236,447 4,699,759 16,936,206

SEG SOCIAL Y PARAFISCAL

PENSION 6,696,571 209,469 6,906,040

RIESGO PROFESIONAL 582,602 218,685 801,287

CAJAMAG 2,232,190 837,874 3,070,065

TOTAL PARAFISCALES 9,511,364 1,266,028 10,777,391

PARA: ARL FP CAJA

PROVI: PREST SOCIALES (PRIMAS CESANRTIAS INT CESANTIAS VACACIONES)

La idea de este cuadro es:
Calcular la provision mes a mes de las
prestaciones sociales (cesantias, int de
cesantias, primas y vacaciones).
Calcular el valor de los aportes de la seguridad
social hecho por EL EMPLEADOR ya que en la
nomina se ingresan el 4% de salud y el 4%de
pensión. Por lo tanto solo debemos calcular el
12% de pension, el 4%de cajamag y lo
correspondiente a arl (depende de la tarifa de
cada empleado).
Se debe hacer una nota contable en la cual
ingresaremos el valor de las provisiones y el
valor de los aportes a cargo del empleador.
Estos aportes deben etar acordes a lo
cancelado en la planilla de tal manera que una
vez pagada la planilla el valor de las cuentas
debe ser 0.
BALANCE DE COMPROBACION:
1. Ingresar a siigo
2. Contabilidad (click)
3. Balance de comprobación (click)
4. Selecciona balance de comprobación en el
cuadro que aparece allí.
5. escribe en mes de inicio y mes de fin el mes
en el que deseas hacer la nota contable
6. selecciona imprimir
7. selecciona aux y buscas las cuentas que
deseas listar ya sea 51 o 52 , por ejemplo
desde 51050600 hasta 51052700 dependiendo
de las cuentas que utilicen para contabilizar la
nomina (ya que con esos datos es que vamos
a hacer los calculos)
8. das enter hasta que te salga la opcion de
elegir la impresora para que te deje imprimir
Nota: recuerda que en sigo para pasar de un
campo a otro es con enter
Código Cuenta Débito Crédito
Cesantía
510530 100,000
s
Interese
s
510533 12,000
cesantía
s

Prima de
510536 100,000
servicios

Vacacio
510539 50,000
nes
Cesantía
261005 100,000
s
Interese
s
261010 12,000
cesantía
s
Vacacio
261015 50,000
nes

Prima de
261020 100,000
servicios

Total 262,000 262,000