EMPRESA PYMES No. 2020, S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 DE DICIEMBRE 2020 U 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
Cifras en Quetzales
ACTIVO DIC DIC
ACTIVO NO CORRIENTES 2,020.00 2,019.00
Terrenos 250,000.00 200,000.00
Inmuebles 560,000.00 560,000.00
Mob y eq. 550,000.00 500,000.00
Vehiculos 400,000.00 300,000.00
Equipo de Computacion 150,000.00 125,000.00
Maq yEquipo 150,000.00 91,000.00
Buques y Aeronaves - -
Dep. Acumuladas - 190,000.00 - 175,000.00
Propiedades de Inversion R/ al valor
razonable con cambios en resultados. 60,000.00 50,000.00

Activos Intagibles (Patentes y Marcas) - -

Activos Biologicos Registrados al Costo
menos la Depreciacion Acumulada y el 180,000.00 210,000.00
deteriodo del valor.

Activos biologicos R/ al valor razonable con

cambio en resultados. 200,000.00 250,000.00

Inversiones Asociadas 500,000.00 500,000.00

Inversiones en entidades Controladas 250,000.00 293,000.00
Total Activo no Corriente 3,060,000.00 2,904,000.00

ACTIVO CORRIENTE
Inventarios
Materia Prima 110,000.00 70,000.00
Productos en Proceso 18,000.00 15,000.00
productos Terminados 200,000.00 150,000.00
Cuentas y Docuemntos por Cobrar
Cuentas por Cobrar 750,000.00 628,220.00
Estimacion pafra cuentas Incobrables - 6,000.00 - 5,000.00
Impuesto Anticipado 190,000.00 175,000.00
IVA Credito Fiscal 60,000.00 75,000.00
Cuentas por Cobrar Diversos 275,000.00 150,000.00
Gastos Anticipados 40,000.00 20,000.00
Caja y Bancos
Caja y Bancos 345,840.00 250,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,982,840.00 1,528,220.00
SUMA TOTAL DE ACTIVO 5,042,840.00 4,432,220.00

EMPRESA PYMES No. 2020, S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
 Al 31 DE DICIEMBRE 2020 U 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
Cifras en Quetzales
DIC DIC
PATRIMNIO 2,020.00 2,019.00
Capital Autorizado 1,125,000.00 880,000.00
Acciones por suscribir - -
Capital Pagado 1,125,000.00 880,000.00
Acciones en Tesoreria 200,000.00 - 200,000.00
Pirmera Sobre Acciones 40,000.00 20,000.00 20,000.00
Descuento Sobre Acciones - 22,000.00 - 10,000.00 - 12,000.00
Reserva Legal y otras Reservas 339,000.00 215,000.00
Superavit por Revaluacion 60,000.00 70,000.00
Perdida del Ejerccio - 10,000.00 - 10,000.00
Utilidades Retenidas 695,040.00 186,220.00
Utilidades del Ejercicio 818,800.00 708,820.00
TOTAL DEL PATRIMONIO 3,245,840.00 2,060,040.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Anticipo de Clientes 180,000.00 200,000.00
Indemnizacion 52,000.00 50,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 232,000.00 250,000.00

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por cobrar 800,000.00 967,580.00
Acreedores Varios 200,000.00 229,000.00
Provision Aguinaldo 40,000.00 75,000.00
Provision de bono 14 40,000.00 50,000.00
Provision de Vacaciones 10,000.00 30,000.00
Impuestos por pagar 40,000.00 35,600.00
Prestamos Bancarios 400,000.00 700,000.00
Participaciones No Controladas 20,000.00 25,000.00
Patrimonio atribuible a los propietarios de la
15,000.00 10,000.00
Controladora
TOTAL PASIVO 1,565,000.00 2,122,180.00

SUMA PATRIMONIO Y PASIVO 5,042,840.00 4,432,220.00

EMPRESA PYMES No. 2020, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Al 31 DE DICIEMBRE 2020 U 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
Cifras en Quetzales
31.12.20 31.12.19
INGRESOS ORDINARIOS
Ingresos por Ventas 1,800,000.00 1,700,000.00
Ingresos por Servicios 900,000.00 1,000,000.00
Exportaciones 1,400,000.00 1,200,000.00
Ingresos Especiales (Venatas Exentas) 180,000.00 200,000.00
Devoluciones - 22,000.00 - 20,000.00
VENTAS NETAS 4,258,000.00 4,080,000.00

COSTOS DE VENTAS
Costo de Ventas por Compras 1,400,000.00 1,200,000.00
Costo de Ventas por Servicios 850,000.00 100,000.00
Costos Diversos 500,000.00 500,000.00
TOTAL COSTO DE VENTA 2,750,000.00 1,800,000.00

UTILIDAD BRUTA 1,508,000.00 1,380,000.00 Margen de contribucion tambien se conoc

GASTOS DE OPERACIÓN
GATOS DE VENTA
Sueldos y Salarios 40,000.00 45,000.00
Bonificaciones 25,000.00 15,000.00
Pretaciones Lab. De Ventas Indemz. Universal. 20,000.00 18,000.00
Comisiones 40,000.00 37,000.00
Cafeteria y Limpieza 15,000.00 10,000.00
Mantenimiento Vehiculo de Ventas 10,000.00 12,000.00
Depreciaciones 18,000.00 15,000.00
Energia Electrica Sala de Ventas 7,000.00 5,000.00
Papeleria y Utiles 30,000.00 2,500.00
Telefono sala de Venta 15,000.00 5,000.00
Combustibles Vehiculos Reparto 6,000.00 5,000.00
Alquiler sala de Ventas 25,000.00 15,000.00
Publicidad 90,000.00 100,000.00
Impuestos y Contribuciones sala de Venta 12,000.00 15,000.00
Honorarios Profesionales 14,000.00 15,000.00
Gastos de Respresentacion 1,500.00 1,200.00
Gastos de Ventas 6,000.00 8,000.00
TOTAL GASTOS DE VENTA 374,500.00 323,700.00

GASTOS ADMINISTRACION
Sueldos y Salarios 60,000.00 50,000.00
Bonificaciones 15,000.00 10,000.00
pretaciones Administracion 9,000.00 10,500.00
Cafeteria y Limpieza 10,000.00 12,000.00
Mantenimiento Vehiculo 18,000.00 15,000.00
Depreciaciones 48,000.00 42,000.00
Energia Electrica 12,000.00 10,000.00
Papeleria y Utiles 18,000.00 15,000.00
Telefono sala de Venta 8,000.00 6,000.00
Combustibles Vehiculos Reparto 3,000.00 2,000.00
Alquileres 20,000.00 24,000.00
Impuestos y Contribuciones 16,000.00 15,000.00
Honorarios Profesionales 11,000.00 10,000.00
Seguros y Fianzas 15,000.00 20,000.00
Gastos de Representacion 1,500.00 1,200.00
Gasto de Administracion 18,000.00 15,000.00
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 282,500.00 257,700.00

UTILIDAD EN OPERACIÓN 851,000.00 798,600.00

Gastos Y Productos Financieros

Ingresos Financieros
Intereses Bancarios 2,000.00 1,000.00
Indemnizaciones de Seguros 60,000.00 88,420.00
Utilidades cambiaria 4,000.00 3,500.00
Total Ingresos Financieros 66,000.00 92,920.00
Gastos Financieros
Intereses Bancarios 20,000.00 15,000.00
Perdidas por Diferencial Cambiario 3,000.00 2,000.00
Otros Gastos 600.00 500.00
Gastos no Deducibles 600.00 200.00
Total Gastos Financieros 24,200.00 17,700.00

Utilidades Antes de I.S.R. 892,800.00 873,820.00

EMPRESA PYMES No. 2020, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL TOTAL
DEL 01/01/2020 AL 31/122020 Y DEL 01/01/2019 AL 31/12/2019
Cifras en Quetzales

UTILIDADES DE OPERACIÓN 742,800.00 700,820.00

Utiliades P/Extra - Ordinarias
Utiliades sobre Empresas Asociadas 40,000.00 50,000.00
Utiliadades sobre Empresas Controladas 70,000.00 60,000.00
Utiliadades en venta de Activos 20,000.00 10,000.00
Utiliadades por Revaluacion 60,000.00 70,000.00
Prima sobre Acciones 20,000.00 20,000.00
Descuento Sobre Acciones - 12,000.00 - 10,000.00
TOTAL UTILIADES PARTIDAS EXTRAORDINARIA 198,000.00 200,000.00
Perdidas
35,000.00 35,000.00
27,000.00 27,000.00
50,000.00
60,000.00 80,000.00
122,000.00 192,000.00
818,800.00 708,820.00
ribucion tambien se conoce.
EMPRESA PYMES-2020, S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
2,019 2,020
SALDO AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO
INICIAL FINAL
CAPITAL
Capital autorizado 880,000.00 365,000.00 1,245,000.00
(-) Acciones No Sucritas - 365,000.00 365,000.00 -
(=) Capital Suscrito 880,000.00 730,000.00 365,000.00 1,245,000.00
(-) Capital No pagado - - 120,000.00 - - 120,000.00
(=) Capital pagado 880,000.00 1,125,000.00
(+) Prima de Acciones 20,000.00 20,000.00 40,000.00
(-) Descuentos de Acciones - 10,000.00 - 12,000.00 - 22,000.00
(-) Acciones en Tesoreria - 200,000.00 - 200,000.00
CAPITAL NETO 890,000.00 - 12,000.00 1,343,000.00
RESERVAS
Reserva Legal 23,000.00 2,000.00 25,000.00
Reserva por Obsolecencia 35,000.00 35,000.00 70,000.00
Reserva por Merma 27,000.00 27,000.00 54,000.00
Reserva por Evaporacion 50,000.00 50,000.00
Reserva por Contigencia 80,000.00 60,000.00 140,000.00
Totl Reservas 215,000.00 124,000.00 - 339,000.00
UTILIDADES Y SUPERAVIT
Superavit por Revaluacion 70,000.00 10,000.00 60,000.00
Perdidas Acumuladas - 10,000.00 - 10,000.00
Utilidades Acumuladas 186,220.00 708,820.00 200,000.00 695,040.00
Utilidades del Ejerccio 708,820.00 818,800.00 708,820.00 818,800.00
TOTAL DE UTILIDADES 955,040.00 1,527,620.00 918,820.00 1,563,840.00