UNIVERSIDAD TECNÓLOGICA DEL P

EMPRESA SAGAFALABELLA S.A

PROFESORA:MIRIAM LILIANA CRUZ UMERES
INTEGRANTES:
1 FLORES BENITO, Angelica Eudocia.
2 LISSET PALOMINO FLORES
3 ANAIT DURAND ROQUE
4 YAKY CAHUAYA PONTE
5 SUSAN BASURTO ARTEAGA
CNÓLOGICA DEL PERÚ

NA CRUZ UMERES

O, Angelica Eudocia.
NO FLORES

TO ARTEAGA
 Problema Idenficado con Incorrecciones material
Tipo de Riesgo

Riesgo de reputación Riesgo de reputación

Riesgo operacional Riesgo operacional

Riesgo tecnológicos Riesgo tecnológicos

Riesgo estratégico Riesgo estratégico

Riesgo de lavado de activos y del financiamiento al Riesgo de lavado de activos y

terrorismo del financiamiento al
terrorismo

Minimo uno por cada integrante

 Descripción del Riesgo Probabilidad Impacto Nivel de
Tipo Nivel Tipo Nivel Riesgo
No cumplieron adecuadamente con el control de los
protocolos establecidas de distanciamiento social,y Medio 4 Medio 0
prevencion de la propagación del virus.

No tomaron en cuenta las repercusiones en las entregas

de productos por ventas online, mal etiquetado en sus
productos.No existe una adecuada comunicación entre el Alto Alto 0
area de almacen y entrega de productos.

El control del sistema de facturacion en linea y Alto Alto 0

codificación de productos entregados es deficiente
No se adecuó estrategias de venta en la cuarentena,para
evitar su disminucion de ventas y hacer frente a sus Medio Medio 0
competidores
No presenta un plan de bancarizacion para todos sus
clientes , implantar seguridad en los datos de los
clientes,para evitar fraudes financieros y maquillar las Alto Alto 0
cuentas

DETERMINACIÓN DEL NIVEL DE PRIORIZACIÓN DE

LA OPORTUNIDAD
IMPACTO (I)

BAJA MODERADA

ALTA 3 6
PROBABIL

MODER
IDAD

2 4
ADA
BAJA 1 2
 Nivel de Riesgo Respuestas globales que diseñara el Auditor
Total en bases a la NIA 330

Alto Mitigar

Medio Aceptar

Alto Mitigar

Alto Mitigar

IVEL DE PRIORIZACIÓN DE
RTUNIDAD
IMPACTO (I)

ALTA

3
Tipos de Riesgo
Riesgo de lavado de activos y del
financiamiento al terrorismo

Riesgo de reputación
Riesgo tecnológicos

Riesgo estratégico

Riesgo operacional

Tipos de Controles

Preventivo

Detectivo
Correctivo

Disuasivo
La posibilidad de que la Institución sea utilizada para fines de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Esta definición excluye el riesgo de
reputación y el operacional.

La posibilidad de pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la institución que surge cuando el buen nombre de la Institución es afectado.
El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes en las actividades de una organización.

La posibilidad de pérdidas por decisiones de alto nivel asociadas a la creación de ventajas competitivas sostenibles. Se encuentra relacionado a fallas o
debilidades en el análisis del mercado, tendencias e incertidumbres del entorno, competencias claves de la empresa y en el proceso de generación e
innovación de valor.
La posibilidad de pérdidas a procesos inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de información, o eventos externos. Esta definición incluye el riesgo
legal, pero excluye el riesgo estratégico y de reputación.

Tipos de Controles

Son aquellos que reducen la frecuencia con que ocurren las causas del riesgo, permitiendo cierto margen de violaciones . Anticipa eventos no deseados.
Ejemplos : Letrero "No fumar" para salvaguardar las instalaciones, Sistemas de claves de acceso

Son aquellos que no evitan que ocurran las causas del riesgo sino que los detecta luego de ocurridos. Identifican eventos en el momento de presentarse.
Ejemplo: Archivos y procesos que sirvan como pistas de auditoria
Ayudan a la investigación y corrección de las causas del riesgo. Aseguran tomar acciones para revertir un evento no deseado
Reduce los factores generadores de eventos no deseados.
Ejemplo : Camaras de Seguridad, Sanciones.
DETERMINACIÓN DEL NIVEL DE PRIORIZACIÓN DE LA OPORTUNIDAD
IMPACTO (I)
BAJA MODERADA ALTA
ALTA 3 6 9
PROBABIL

MODERAD
IDAD

2 4 6
A
BAJA 1 2 3