EL CHEQUE - Grupo 5 Expo

Universidad Nacional de San Martín 2009
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INDICE
INTRODUCCIÓN 3
I. Definición 4
II. Contenido del cheque 4
III. Cierre de cuenta corriente por giro de cheque sin fondos 5
IV. Cheques Especiales 6
■ Cheque Cruzado 6
■ Cheque para Abono en Cuenta 8
■ Cheque Intransferible 9
■ Cheque Certificado 9
■ Cheque de Gerencia 10
■ Cheque Giro 11
■ Cheque Garantizado 11
■ Cheque Viajero 12
■ Cheque de Pago Diferido 12
■ Cheque Conformado 13
■ Cheque Bancario 14
■ Cheque Continuo 14
■ Cheque Postdatado 14
V. Formas de transmisión del Cheque 14
VI. Endoso de Cheque al portador 17
VII. Pago del Cheque 18
VIII. Plazo de presentación a pago 21
IX. Casos de revocación y suspensión de pago del Cheque 21
X. Efectos por muerte o insolvencia del emitente 22
XI. Constancia de pago 22
XII. Pago parcial 22
XIII. Protesto del Cheque 23
XIV. Lugar de pago como requisito no esencial 24
XV.Beneficiario del Cheque 24
XVI. Limitaciones de su emisión y negociación 25
XVII. Pago de intereses en el Cheque
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INTRODUCCIÓN
EL CHEQUE es uno de los instrumentos con los cuales se moviliza la mayor
cantidad de dinero en un país, por medio del cual una persona (librador o
cuenta correntista), tiene derecho a disponer de la provisión de fondos que
tiene en cuenta corriente bancaria, bien a favor de sí mismo o de un tercero.
Los instrumentos negociables son documentos que en su mayoría son
utilizados en el comercio, y en el campo bancario, se denominan también
títulos o valores, títulos de crédito, efectos de comercio y documentos
comerciales, y tienen la particularidad legal de que tienen las siguientes
características:
● Autonomía: Consiste en el principio de que a su beneficiario cuando lo
va a cobrar no se le puede oponer los problemas que puede existir entre
el emisor y el que está obligado a pagarlo.
● Literalidad: Significa que su beneficiario debe exigir solamente el cobro
de la cantidad indicada en el documento.
● Incorporación: Significa que en el documento está incorporado un
derecho que debe ejercer el beneficiario, y en consecuencia el
documento vale por sí mismo, como por tanto en caso de extravío, su
beneficiario no tiene como cobrar la cantidad representada en el
documento.
Los instrumentos negociables más utilizados en el campo bancario son los
cheques, las letras de cambio y el pagaré. A continuación profundizaremos
sobre los mismos.
A quienes reciban cheques diferidos con cierta regularidad podrían venderlos
sin problemas en el mercado para hacerse de efectivo sin esperar a la fecha de
vencimiento del cheque diferido. Esta operatoria conocida como "descuento de
cheques" ya existe y son realizadas en bancos, financieras y las denominadas
mesas de dinero informales o "cuevas".
Asimismo en la bolsa de comercio insisten en que si la venta se hace en un
mercado transparente y de amplia competencia, se podría mejorar el precio de
venta de los cheques, o bien, el dueño de ese cheque sufrirá una tasa de
descuento menor a la que se negocia en la actualidad.
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EL CHEQUE
1. Definición
El cheque es un documento de pago inmediato, a diferencia de la Letra

de Cambio y el Pagaré, que son documentos de crédito.
Los cheques son girados a cargo de los bancos. Dentro del término
bancos, están incluidas todas las empresas del Sistema Financiero
Nacional.
Los cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de

talonarios numerados en serie o en claves u otros signos de
identificación y seguridad. Los talonarios serán proporcionados, bajo
recibo, por los bancos a sus clientes.
No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los

Cheques de gerencia y Cheques de giro.
Para emitir un cheque, el emitente debe contar con fondos a su

disposición en la cuenta corriente correspondiente, suficiente para su
pago, ya sea por depósito constituido en ella o por tener autorización del
banco para sobregirar la indicada cuenta.
2. Contenido del Cheque
El cheque debe contener:

■ El número o código de identificación que el corresponde.
■ La indicación del lugar y de la fecha de su emisión.
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■ La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de

dinero, expresada ya sea en números, o en letras, o de ambas
formas.
■ El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite,
o la indicación que se hace al portador.
■ El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque.
■ La indicación del lugar de pago.
■ El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado
principal.
3. Cierre de Cuenta Corriente por giro de Cheques sin fondos
Los bancos están obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes

hubieren girado Cheques sin fondos, cuando conozca uno de los
siguientes hechos:
● Cuando en un período de 6(seis) meses, el banco girado deja
constancia de la falta de pago por carecer de fondos, totales o
parciales, en 2(dos) Cheques.
● Cuando en un período de un año, el banco girado rehace por
10(diez) veces el pago de uno o más Cheques, por carecer de
fondos totales o parciales, sea que deje o no la constancia de ello
en el mismo título.
● Cuando sea notificado del inicio del proceso penal por libramiento
indebido o de cualquier proceso civil para su pago, de Cheque
girado a su cargo, rechazado por falta de fondos.
● Cuando algún titular de cuenta corriente resulte incluido en la
relación de cuentas corrientes cerradas que publique la
Superintendencia.
● Otros hechos que por su disposición legal conlleve el cierre de la
cuenta corriente.
Loa Bancos cerrarán las cuentas corriente de quienes hubieran

girado cheques sin fondos. Además sufrirán una multa entre el 20%
al 100% del valor del Cheque, sin perjuicio de las acciones penales,
también sufrirán esta multa el que gira un cheque sin tener cuenta
corriente, el que transfiere la propiedad de un Cheque a sabiendas
de que este no puede ser pagado por falta de fondos, el que gire un
cheque en garantía. Las multas serán fijadas por el Juez.
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4. Cheques Especiales
● Artículo 184º.- Cheque cruzado
El emitente de un Cheque puede cruzarlo, con los efectos

indicados en el presente capítulo.
El cruzamiento se efectúa mediante dos líneas paralelas trazadas

en el anverso del título. Puede ser general y Especial.
Es general, si no contiene entre las dos líneas designación alguna

o constare sólo la mención “banco” o un término equivalente.
Es especial si entre las líneas se escribe el nombre de un banco

determinado.
Si entre las dos líneas paralelas se consigna la cláusula “no

negociable” u otra equivalente y no se señala mención alguna a
“banco” o denominación equivalente a éste, se considera como
Cheque intransferible.
La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado

en el cruzamiento anula sus efectos cambiarios.
Artículo 185º.- Cruzamientos especiales
El cruzamiento puede también realizarse en algunas de estas

formas:
Cuando un cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede

cruzarlo de modo especial o general, usando las formas antes
indicadas.
El banco a nombre del cual el cheque hubiese sido cruzado

especialmente, puede de nuevo cruzarlo a nombre de otro banco,
para su cobro.
El banco que recibe un cheque para su cobro puede cruzarlo a su

nombre, el no está cruzando especialmente.
Artículo 186º.- Pago de Cheque cruzado
El Cheque con cruzamiento general sólo puede ser pagado por el
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banco girado a otro banco o a un cliente suyo.
El Cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el

girado al banco designado; y si éste es el girado, a su cliente. Sin
embargo, el banco mencionado puede recurrir a otro banco para
el cobro del Cheque. Si aparecen varios cruzamientos especiales,
se aplicará lo dispuesto en el párrafo precedente.
Existen distintas modalidades de cheque cruzado:
a) General, presenta en el anverso dos barras sin especificar

ninguna entidad bancaria.
b) Especial, entre las barras aparece el nombre de una entidad

concreta. El general podrá transformarse en especial pero no a la
viceversa.
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Artículo 187º.- Endoso de Cheque cruzado
Un banco sólo puede adquirir un cheque cruzado por endoso

hecho a su favor por uno de sus clientes o por otro banco. No
puede ingresarlo en caja por cuenta de otras personas, salvo las
anteriores mencionadas.
El Cheque cruzado es negociable, bajo condición de que su

presentación al pago se haga a través de cualquier banco o, en
caso de tratarse de un cruzamiento especial, a través del banco
designado.
Artículo 188º.- Responsabilidad del banco girado
El banco girado que no cumpla las disposiciones anteriores

responde de los daños y perjuicios hasta por una cantidad igual al
importe del Cheque.
● Artículo 189º.- Cheque para abono en cuenta
El emitente, así como, el tenedor de un Cheque pueden prohibir

su pago en efectivo y por caja, insertando en un título la frase
“para abonar en cuenta” u otra equivalente. La tajadura de esta
cláusula se tiene por no hecha.
El banco girado debe atender el pago sólo mediante el abono del

importe del Cheque en la cuenta señalada y de la que además
sea titular o cotitular el último tenedor. Este abono equivale al
pago.
El banco girado no está obligado a acreditar el Cheque, sino con

referencia a quien tenga cuenta corriente u otra cuenta con él.
Si el tenedor no tuviese cuenta y el banco se rehúsa a abrirla, se

negará el pago del Cheque.
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● Artículo 190º.- Cheque intransferible
Si el cheque contiene las frases “intransferible”, “no negociable”.

“no a la orden” u otra similar denominación, sólo debe ser pagado
a la persona en cuyo favor se emitió; o, a pedido de ella, puede
ser acreditado en cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su
titular, admitiéndose el endoso sólo a favor de los bancos y
únicamente para el efecto de su cobro.
El banco girado que paga un Cheque intransferible a persona
diferente del facultado a cobrarlo o del banco endosatario para su
cobro responde del pago efectuado.
Los endosos realizados a pesar de la prohibición se consideran
no hechos. La tarjadura de esta cláusula anula sus efectos
cambiarios.
● Artículo 191º.- Cheque Certificado
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Los bancos pueden certificar, a petición del girador o de cualquier

tenedor, la existencia de fondos disponibles con referencia a un
Cheque, siempre que no se haya extinguido el plazo para su
presentación al pago, cargando al mismo tiempo en la respectiva
cuenta corriente girada la suma necesaria para su pago. Esta
suma, en tanto no sea acreditada a la cuenta cargada tendrá la
calidad legal de patrimonio de afectación y estará destinada
exclusivamente al pago del Cheque Certificado, debiendo
excluirse de la masa concursada del emitente.
La certificación no puede ser parcial, ni extenderse en Cheque al
portador. El Cheque de pago diferido podrá certificarse sólo
durante el plazo de presentación para su pago.
La certificación rige sólo por el número igual de días a los que
falten para que venza el plazo legal de la presentación del
Cheque respectivo para su pago.
Efectuada la certificación, el banco girado asume su
responsabilidad solidaria de pagar el cheque durante el plazo
legal de su presentación para su pago.
Artículo 192º.- Efecto de la certificación
○ Efectuada la certificación, el banco girado asume la

responsabilidad solidaria de pagar el Cheque durante el plazo
legal de su presentación para su pago. Sin embargo, si el
Cheque no fuere presentado durante dicho plazo, quedará
automáticamente sin efecto la certificación y toda
responsabilidad derivada de ésta para el banco, debiendo éste
proceder a acreditar, en la cuenta corriente del emitente, la
cantidad que hubiere retirado para destinarlo al pago del
Cheque.
○ En este caso, el tenedor del Cheque ejercitará la acción

cambiaria
correspondiente únicamente contra el emitente quien
mantendrá su calidad de obligado principal y/o contra los
obligados solidarios que hubieren, a condición y de ser el caso
de obtener su protesto o la comprobación a que se refiere el
Artículo 214, dentro de los 8 (ocho) días siguientes a la
caducidad de la certificación.
○ Durante la vigencia de la certificación, el emitente queda

liberado de la responsabilidad penal por libramiento indebido,
correspondiendo al representante del banco girado que
certificó el Cheque las responsabilidades pertinentes.
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● Artículo 193º.- Cheque de Gerencia
Las empresas del Sistema Financiero autorizadas al efecto

pueden emitir Cheques de Gerencia a cargo de ellas mismas,
pagaderos en cualquiera de sus oficinas del país. Con expresa
indicación de ello en el mismo título. Estos documentos de pago
son transferibles y no pueden ser girados a favor de la propia
empresa, ni al portador.
Para el ejercicio de acción cambiaria que corresponde frente del
emisor, así como para tener mérito de ejecutivo, el Cheque de
Gerencia no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoria.
● Artículo 194º.- Cheque Giro
Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a

realizar transferencias de fondos y/o emitir giros, pueden emitir
Cheques a su propio cargo, con la cláusula “Cheque Giro” o “Giro
Bancario” en lugar destacado del título.
Características:
■ Serán emitidos sólo a la orden de determinada persona.
■ No son transferibles, sin que para ellos se requiera de
cláusula especial.
■ Son pagaderos sólo en las plazas u oficinas propias de la
empresa emisora y/o en la de sus corresponsales.
De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa

emisora reembolsará su importe, a través de la misma oficina
emisora u otra según determine la empresa.
Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a
la emisora, así como, para tener mérito ejecutivo, el Cheque Giro
no requiere protesto, ni de la formalidad sustitutoria.
● Artículo 195º.- Cheque Garantizado
El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con

provisión de fondos garantizados, en formatos especiales y papel
de seguridad, en los que se señale expresamente:
■ La denominación de “Cheque Garantizado”
■ Cantidad máxima por la que el Cheque Garantizado puede
ser emitido, o cantidad impresa en el mismo título.
■ Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador
■ Otras que el banco girado acuerde.
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La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el

banco girado, sin requerir de certificación, para cuyo efecto éste
mantendrá depósito constituido por el emitente o concederá
autorización a éste para sobregirarse, afectando exclusivamente
al pago de estos Cheques. Esta garantía tiene los mismos efectos
cambiarios que el aval.
Para el ejercicio de una acción cambiaria que corresponde frente
al emisor y al banco que garantiza su pago, así como para tener
mérito ejecutivo, el Cheque Garantizado no requiere protesto, ni
de la formalidad sustitutoria.
● Artículo 196º.- Cheque de Viajero
El cheque de viajero denominado también de turismo es emitido

por una empresa del Sistema Financiero Nacional, a su propio
cargo, para ser pagado por ella o por los corresponsales que
consigne el título, sea en el país o en el extranjero. Se expide en
papel de seguridad con impresión del número y serie que
corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor
monetario representado por el título.
Artículo 197º.- Endoso de Cheque de Viajero
El que reciba un Cheque de Viajero de su tomador originario,

además de verificar la identidad personal de éste, está obligado a
cerciorarse de que la firma del endoso que será estampada en su
presencia, guarde conformidad con la que, según aparezca del
mismo título, hubiere sido puesta al tiempo de su emisión.
Artículo 198º.- Reembolso y pago
La empresa emisora de un Cheque de Viajero no pagado está

obligada, en todo caso, a reembolsar su valor aun cuando se haya
indicado como pagador a otro banco o empresa.
El tenedor del Cheque de Viajero podrá presentarlo para su pago,

en cualquier sucursal o agencia de la empresa emisora, sin que
valga cláusula que restrinja ese derecho.
Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a

la emisora y demás obligados, así como para tener mérito
ejecutivo, el Cheque de Viajero no requiere de protesto, ni de la
formalidad sustitutoria.
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● Artículo 199º.- Cheque de Pago Diferido
Es una orden de pago, emitido a cargo de un banco, bajo

condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el
mismo título, el que no podrá ser mayora 30 (treinta) días desde
su emisión, fecha en la cual el emitente debe tener fondos
suficientes.
Artículo 200º.- Formalidades adicionales

Este título deberá señalar la denominación de “Cheque de Pago
Diferido” en forma destacada; así como, la fecha desde la que
procede ser presentado para su pago, precedida de la cláusula
“Pagase desde el…”.
Artículo 201º.- Negociación y cobro

Este título puede ser negociado desde la fecha de su emisión,
pero solo debe presentarse para su pago desde la fecha al efecto
señalada en el mismo título. El banco girado rechazará el pago de
la fecha, sin que tal rechazo origine su protesta o formalidad
sustitutoria, ni de lugar a responsabilidad o sanción alguna para el
emitente.
Artículo 202º.- Talonarios especiales y cuenta única

Los bancos podrán entregar a sus clientes talonarios distintos o
especiales para la emisión de Cheques de Pago Diferido,
pudiendo emitirse estos Cheques y/o los comunes contra una
misma cuenta corriente.
Artículo 203º.- Disposiciones aplicables

Con excepción de las características señaladas, serán de
aplicación al Cheque de Pago Diferido todas las disposiciones
aplicables al Cheque Común.
● Cheque conformado
Un cheque conformado es aquel en el que en el momento de su
emisión la entidad librada certifica que existen fondos suficientes
en la cuenta librada para atenderlo.
En este sentido hemos de tener presente que la entidad en el
momento de conformar el cheque establecerá una retención en la
cuenta librada de igual importe al valor del cheque, retención que
se aplicará al pago del mismo.
En este sentido tanto el librador como el tenedor podrán solicitar
a la entidad librada que preste su conformidad. Hay que tener
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presente que salvo que se especifique lo contrario el plazo de

conformidad prescribe en el momento de prescripción del plazo
de presentación al cobro.
En el anverso del cheque se incluirá un sello con la mención
"CONFORMADO" mientras que en el reverso la entidad que presta
la conformidad estampará un sello con especial indicación de las
características de la conformidad, esto es cuantía de la misma y
momento de prescripción.
● Cheque Bancario
Este cheque está emitido por la propia entidad financiera,

tratándose de un cheque pre pagado, y respondiendo de su pago
la entidad que lo emite. Habitualmente estos cheques se emiten a
una determinada persona.
● Cheque Continuo
Estos cheques son muy útiles para aquellas empresas que tienen
que emitir un número elevado de cheques. Estos cheques
permiten su cumplimentación automática, puesto que vienen
impresos en papel continuo, teniendo el inconveniente de
precisar, como todos los cheques, la firma autógrafa por parte de
la persona apoderada en la empresa para este fin.
● Cheque Postdatado
Se trata de un cheque donde la fecha de emisión real es anterior

a la fecha que figura en el propio cheque. Este tipo de cheques no
está regulado en la Ley Cambiaria donde se dice que un cheque
es un documento a la vista, por tanto, en el mismo momento que
nosotros tenemos el cheque en nuestro poder podremos exigir su
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pago.
5. Artículo 204º.- Forma de transmisión del Cheque
Salvo las limitaciones que establece la ley o las disposiciones

correspondientes a los Cheques Especiales, el Cheque emitido en
favor de una persona determinada es transferible mediante endoso,
tenga o no la cláusula "a la orden".
El endoso puede ser hecho también en favor del emitente o de
cualquier obligado. Estas personas, a su vez, pueden endosar
nuevamente el Cheque.
● Al portador, cuando no se quiere especificar quién ha de

cobrar el cheque simplemente en vez de especificar el
nombre de una persona concreta se incluye la leyenda a el
portador.
● Persona determinada: esto es en el anverso del cheque

escribimos el nombre del legítimo tenedor, persona que
salvo que transmita el documento a un tercero es quien lo
debe cobrar.
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● A la orden de una persona determinada: esto es en el

anverso del cheque escribimos el nombre del legítimo
tenedor persona que, salvo que transmita el documento a
un tercero, es quien lo debe cobrar. El incluir la cláusula "A
LA ORDEN" tiene el mismo efecto que no incluirla si bien
pone de manifiesto explícitamente la capacidad que tiene
el legítimo tenedor del cheque de transmitir o endosar este
a un tercero.
● A una persona determinada con cláusula "no a la

orden", esta cláusula indica que el tenedor del cheque no
puede transmitir su derecho de cobro a un tercero y por
tanto utilizar el cheque como medio de pago. Así cuando
se emite un documento con dicha cláusula sólo puede
cobrarlo la persona a favor de quién se ha emitido.
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Al ser el cheque un documento que refleja una deuda por parte

del emisor a favor de su legítimo tenedor la Ley Cambiaria
establece que dichos créditos pueden ser transmitidos, es lo que
habitualmente se denomina endoso. Así endosar un cheque
equivale a que el legítimo tenedor se lo transmite a un tercero
quien a partir de dicho momento pasa a ser el legítimo tenedor y
por tanto detenta todos los derechos del tenedor original. En este
sentido en función de como se haya emitido el cheque este podrá
ser endosado o no. Así tal y cual hemos mencionado
anteriormente serán transmisibles mediante endoso los cheques
emitidos a favor de una persona determinada o a su orden.
6. Artículo 205º.- Endoso de Cheque al Portador
El endoso (transmisión de un título) del cheque es una

transferencia del título-valor, aun cuando no tenga la cláusula “a la
orden”. Puede efectuarse a favor del girador de cualquier
obligado, quienes también pueden endosar nuevamente le
cheque.
El endoso puesto en un Cheque al portador hace responsable al
endosante por la acción de regreso. En los cheques al Portador,
la constancia del pago recibido del banco girado, puesta por el
último tenedor en el mismo documento, no tiene la calidad ni los
efectos del endoso.
Cumplimentación del endoso

Las formas más habituales de realizar un endoso son las
siguientes:
■ Endoso en blanco, el legítimo tenedor firma en el reverso
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del documento transmitiéndolo y se lo entrega al endosado.
● Endosos a favor de persona determinada, cuando el

legítimo tenedor especifica en el reverso del cheque a
favor de que persona está realizando el endoso.
Salvo los girados a la orden, cuando se endose un cheque no

será preciso el pago de Actos Jurídicos Documentados, los
denominados timbres.
7. Artículo 206º.- Pago del Cheque
18
● Facultad de los bancos
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PRINCIPALES CAMBIOS EN LA ÚLTIMA

LEGISLACIÓN
Referencia Ley nº 16587 (22.06.67) Nueva ley de títulos valores ley Nº 27287
(19.06.2000)
El banco debe cerrar la cuenta El banco debe cerrar la cuenta corriente de los que
corriente de los que giren giren dos (2) cheques sin fondos en el semestre
“cheques” sin fondos (no precisa (Art. 183º)
número) (Art. 145º)
Cierre de cuentas (inciso nuevo, Art. 145º) El banco debe cerrar la cuenta corriente cuando
corrientes rechace uno o más cheques por 10 veces en el año
calendario (Art. 183º)
(inciso nuevo, Art. 145º) El banco debe cerrar la cuenta corriente cuando
tome conocimiento del inicio del proceso penal por
dialecto de libramiento indebido o proceso civil
para su pago (Art. 183º)
Publicidad de La superintendencia de banca y La superintendencia de banca y seguro debe
cuentas corrientes seguros debe publicar la relación publicar mensualmente la relación de cuentas
cerradas de cuentas corrientes cerradas corrientes cerradas (Art. 187º)
(Art. 145º)
Cheque diferido No estaba regulado El cheque se gira a condición de ser cobrado a
partir de cierto plazo q no podrá exceder de 30 días
(Art. 199º)
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Plazo de El plazo de presentación a cobro Se unifica en 30 días el plazo de presentación, para

presentación a de cheques girados en el exterior el cobro de cheque, girados en el país o en el
cobro es de 60 días (Art. 165º) exterior (Art. 207º)
No hay obligación El banco puede eximirse de pagar Se faculta al girador, beneficiario o último
de pagar los un cheque, cuando, dentro del endosatario a neutralizar el pago de cheque,
cheques plazo de presentación el girador notificando al banco, la perdida, robo, extravío o
notifique la revocatorio del destrucción de cheque, mediante comunicación
mandato de pago (Art. 169º) escrita, bajo responsabilidad (Art. 208º)
Pago parcial Se obliga al banco a pagar el Establece que el pago parcial es facultativo, a
cheque con los fondos disponibles, requerimiento del tenedor (Art. 211º)
(pago parcial; y al tenedor, a
aceptar dicho pago) (Art. 168º)
Cheques (inciso nuevo) Los cheques protestados o con la constancia
protestados equivalente a este, no serán pagados por el banco
girado (Art.211º)
Protesto El banco debe dejar constancia del motivo La constancia es colocada por el banco, a petición
de rechazo de pago del cheque. Dicha del tenedor, y puede ser exigida en cualquiera de
constancia se coloca el primer día útil
los 30 días establecidos para su cobro (Art. 213º)
siguiente a la presentación (Art. 170º)
Pena privativa Código penal: La pena se incremente a 5 años. No permite la
orden de comparecencia. Debe dictarse mandato de
La pena privativa de la libertad por detención y subsiste el requerimiento previo (4ª
delito de libramiento indebido es disposición modificatoria)
de 4 años. Permite la orden de
comparecencia (Art. 215º código
penal)
(Inciso nuevo, Art. 215º código Se considera delito, revocar el cheque por causa
penal) falsa. (4ª disposición modificatoria)
Nuevas figuras
Delictivas (Inciso nuevo, Art. 215º código Se considera delito, sustituir al beneficio o al
penal) endosatario. (4ª disposición modificatoria)
Requerimiento No procede la acción penal si el No procede la acción penal si el agente abona el
agente abandona el importe del monto total de cheque dentro del tercer día hábil a
documento dentro del tercer día la fecha de requerimiento escrito y fehaciente, sea
hábil a la fecha de requerimiento. en forma directa, notarial, judicial u otro medio (4ª
(Art. 215º código penal) disposición modificatoria)
8. Artículo 207º.- Plazo de presentación a pago
El plazo de presentación de un Cheque para su pago, sea que haya

sido emitido dentro o fuera del país, es de 30 (treinta) días. Este
plazo comenzará a contarse desde el día de la emisión, inclusive; y,
en el
caso del Cheque de Pago Diferido, desde el día señalado al efecto,
21
conforme al Artículo 200.
9. Artículo 208º.- Casos de revocación y suspensión del pago del

Cheque
Respecto a la empresa o al banco girado. La orden de pago

contenida en el Cheque sólo puede ser revocada por el emitente,
cuando haya vencido el respectivo plazo para la presentación que
fija el Artículo 207, salvo mandato judicial. Sin embargo, dentro de
dicho plazo, el emitente o el beneficiario o, de ser el caso, el último
endosatario o tenedor legítimo del Cheque, podrán solicitar la
suspensión de su pago a la empresa o al banco girado, por escrito,
que tendrá carácter de declaración jurada, conforme al Artículo 107,
indicando su causa que sólo podrá ser una de las señaladas en el
Artículo 102, bajo condición de interponer demanda judicial de
ineficacia respectiva, por la misma causal señalada en dicha
solicitud. Esta suspensión caduca conforme al Artículo 98.
La suspensión solicitada según el párrafo anterior que resulte ser

por causa falsa, conlleva además responsabilidad penal, según la
ley de la materia.
Si no hay revocación ni solicitud de suspensión en los términos
precedentes, o caducado este derecho de suspensión de pago
conforme al Artículo 98, la empresa o el banco girado puede pagar
aun expirado el plazo señalado en el Artículo 207, hasta un año de
emitido
el Cheque, si hay fondos disponibles.
La solicitud de suspensión, o la orden de revocación después de
realizado el pago, no surten efecto
10. Artículo 209º.- Efectos por muerte o insolvencia del emitente
Ni la muerte ni la incapacidad del emitente ocurridas después de la

emisión producen efectos con relación al Cheque.
La conclusión del contrato de cuenta corriente que opera con giro de
Cheque por quiebra, interdicción o por muerte del emitente, sólo
ocurrirá después de transcurrido 60(sesenta) días calendario,
contados desde la fecha de ocurrencia de tales hechos debidamente
comunicados al banco girado.
La declaratoria de insolvencia en proceso concursal del emitente,
debidamente comunicada al banco girado, causa la revocación de
los Cheques que hubiera emitido hasta la fecha de publicación de
dicha declaratoria, aunque el plazo para la presentación al pago del
Cheque no haya vencido.
11. Artículo 210º.- Constancia de pago
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El banco girado, al pagar un Cheque, puede exigir que se ponga

constancia de la cancelación, considerándose en caso contrario
como tal, el endoso hecho en su favor por el último tenedor.
Dicha constancia de cancelación es obligatoria en el caso de
Cheques girados al portador, pudiendo constar en documento aparte
o en el mismo Cheque, en cuyo caso tal constancia no surte los
efectos del endoso, conforme al Artículo 205.
12. Artículo 211º.- Pago parcial
. El banco girado pagará el Cheque hasta donde alcancen los fondos

disponibles del emitente, a petición del tenedor, en oportunidad de
su presentación a cobro, hecha dentro del plazo legal para su pago,
dejando constancia de la causa que motiva la falta de pago total.
En los casos que el tenedor exija que se deje constancia de la causa
que motiva la falta de pago, de ser el caso, el banco girado estará
obligado a realizar en forma previa el pago parcial con los fondos
que hubiera y el tenedor estará obligado a recibirlo.
Las constancias de los pagos parciales deberán anotarse en el
mismo Cheque y el tenedor debe otorgar el correspondiente recibo
al banco girado que efectúe tales pagos.
Una vez que el banco girado haya dejado constancia de la falta de
pago a que se refiere el Artículo 213 o, en su caso, una vez que
haya sido protestado el Cheque por dicha causal, no procederá su
pago o pagos parciales en fecha posterior por parte del banco
girado, aun cuando no hubiere fenecido el plazo legal para su
presentación a pago, correspondiendo al tenedor sólo ejercitar las
acciones derivadas del título contra el obligado principal y/o
solidarios.
En estos mismos casos el banco girado queda facultado a pagar el
cheque protestado o con constancia de su rechazo, siempre que sea
por su monto total y no hubiere fenecido el plazo para su
presentación a pago, sin que proceda dejar nueva constancia de su
rechazo.
El banco girado queda liberado de la obligación de realizar el pago
parcial del Cheque presentado a través de la Cámara de
Compensación
13. El protesto del cheque
Se entiende por protesto notarial el acto por el cual un notario al

que se le ha remitido un cheque impagado se pone en contacto
con el librado indicándole que dispone de tres días para
personarse en la notaría y atender su pago. Así el notario dará fe
de que el librado no ha atendido el pago.
La declaración sustitutiva equivale a una leyenda firmada y

sellada por la entidad bancaria a través de la que se ha procedido
23
a compensar el cheque donde certifica que dicho cheque ha sido

devuelto por la entidad librada al no disponer la cuenta librada de
fondos para atenderlo. Esta leyenda se cumplimenta en el reverso
del cheque.
La realización de una u otra gestión depende de las características

de emisión del cheque, realizándose dichas gestiones en los
siguientes casos:
a. Emitido con orden de protesto notarial.

b) Con gastos.
c) Sin mención alguna.
El protesto o declaración equivalente deberán realizarse antes de

la expiración del plazo de la presentación al cobro. En el caso de
que la presentación al cobro se realizara el último día del plazo la
declaración sustitutiva o declaración equivalente podrá realizarse
en los dos días hábiles siguientes.
Hay que tener presente que la realización de dichas gestiones en

la práctica se traduce en un gasto más de cara al legítimo
tenedor.
Cuando el cheque lleve incluida la cláusula sin gastos, en caso de

que resulte impagado este se devolverá al tenedor sin realizar el
protesto notarial o la declaración sustitutiva.
14. Lugar de pago como requisito no esencial
○ No tendrá validez como Cheque el documento al que le falte

alguno de los Requisitos indicados en el Artículo 174, salvo en
los casos siguientes:
a. En defecto de indicación especial sobre el lugar de pago,

se tendrá como tal cualquiera de las oficinas del banco
girado en el lugar de emisión del Cheque. Si en ese lugar el
banco girado no tiene oficina, el cobro se podrá efectuar a
24
través de cualquiera de las oficinas del banco en el país.

b. Si se indican varios lugares de pago, el pago se efectuará
en cualquiera de ellos.
○ El banco girado está facultado a realizar el pago o dejar

constancia de su Rechazo a través de cualquiera de sus oficinas,
aun cuando se hubiere señalado un lugar para su pago en el
título.
15. Beneficiario del Cheque
○ El Cheque sólo puede ser girado:

a. En favor de persona determinada, con la cláusula "a la
orden" o sin ella;
b. En favor de persona determinada, con la cláusula "no a la
orden”, "intransferible", "no negociable" u otra equivalente
c. Al portador.
○ En los casos de emisión señalados en los incisos a) y b), debe
consignarse el nombre de la persona o personas determinadas
en cuyo favor se emite el Cheque.
○ Cuando el beneficiario sea una persona jurídica, no es admisible
que se señale más de una persona como beneficiario del
Cheque, salvo que sea para su abono en una cuenta bancaria
cuyos titulares sean conjuntamente las mismas personas
beneficiarias del Cheque o que el cobeneficiario sea un banco.
○ En los casos de giro de Cheques en favor de dos o más
personas con cláusula "y", su endoso o, en su caso, su pago,
debe entenderse con todas ellas; mientras que si se utilizan las
cláusulas "y/o" u "o", cualquiera de ellas o todas juntas tienen
tales facultades. A falta de estas cláusulas, se requerirá la
concurrencia de todos los beneficiarios señalados en el título.
16. Limitaciones de su emisión y negociación
○ El Cheque, como instrumento de pago, no puede ser emitido,

endosado o transferido en garantía.
○ Del mismo modo, un Cheque emitido a la orden del banco girado
no es negociable por éste. Tampoco lo será el Cheque transferido
al banco girado para su pago una vez que haya sido pagado por
éste.
○ Si se prueba que el tenedor recibió el Cheque a sabiendas de que
se infringe cualquiera de las prohibiciones anteriores, el título no
producirá efectos cambiarios.
17. Pacto de intereses en el Cheque
Toda estipulación de intereses inserta en el Cheque se considera

no puesta. Sin embargo, podrán acordarse intereses
25
compensatorios y moratorios que sólo se generarán desde el día

siguiente a la fecha de su protesto o de la constancia de su
rechazo total o parcial, aplicable al monto no pagado, conforme al
primer párrafo del Artículo 51. En defecto de tal acuerdo, el
tenedor de Cheque no pagado tendrá derecho a los intereses
legales.
CONCLUSIONES
● En grupo concluimos que el cheque es muy importante al saber que todo

está relacionado con el sistema financiero, ya que es un documento
esencial en la sociedad tanto civil como mercantil, ya que se utiliza
diariamente en diversas circunstancias y con diversos propósitos.
● Que los Cheques Postdatados actúan como un arma de doble filo en

cuanto a las fechas de cobro y expedición, la cual perjudica al momento
de su circulación en nuestro sistema.
● Algunas personas solo ven al cheque como un medio de espera para

cumplir con las obligaciones ya que muchas veces por ejemplo en los
trabajos públicos sirven para postergar sus pagos.
26
● Creemos que si a los cheques les dieran el uso apropiado serán más
provechosos en la sociedad, y no estarían en la ignorancia acerca de
todo este título valor.
● Por dicha razón para una eficaz implementación del sistema de

negociación de cheques, es necesario que las empresas cuenten con un
buen sistema de información que les permitan determinar los saldos
reales de las deudas, créditos. Así de esta manera la empresa podrá
disminuir los riesgos económicos-financieros y tomar decisiones
acertadas.
● Se concluyó que mediante este documento la persona o la empresa

corren riesgos y se enfrentan a diversas situaciones en la que pueden
perder dinero.
● Los Cheques no son solo documentos crediticios sino que son

documentos de pago.
BIBLIOGRAFIA
● Ley de títulos y valores
● Manual de derecho comercial- Abg. Walter chaves Rivas plata.
● www.wikipedia.com
● www.googleacademico.com
El cheque es pagadero a la vista el día de su presentación, aunque tuviere fecha adelantada.

Cualquier estipulación contraria se considerará inexistente.
Pago del Cheque
El plazo de presentación de un cheque es de treinta días salvo que se hubiera emitido en el

extranjero, en cuyo caso el plazo es de sesenta días. Los anteriores plazos comenzarán a
27
contarse desde el día de la emisión.
Plazo de presentación
La orden de pago contenida en el cheque sólo puede ser revocada por el girador cuando ha
vencido el respectivo plazo para la presentación, que fija la Ley, salvo mandato judicial en
contrario. Si no hay revocación, el girado puede pagar aún expirado el plazo. La orden de
revocación después del pago no surte efecto.
Revocación de la orden de pago
El banco girado pagará el cheque hasta donde alcancen los fondos disponibles del girador, no
pudiendo el tenedor rechazar el pago parcial. En este caso, se mencionará dicho pago en el
cheque y se otorgará el correspondiente recibo.
Constancia de cancelación
Eficacia del Cheque
Ni la muerte, ni la incapacidad del girador ocurrido después de la emisión producen efectos con
relación al cheque. La quiebra del girador causa la revocación del cheque, aunque el plazo para
su presentación no haya vencido. El banco girado, al pagar un cheque, puede exigir que se
ponga constancia de cancelación.
Los bancos no están obligados a pagar los cheques en los siguientes casos:
Cuando no existan fondos disponibles.
Cuando el cheque está raspado, adulterado o borrado, en cuanto a su numeración, fecha,

cantidad, nombre del beneficiario, firma del girador, líneas de cruzamiento, cláusulas especiales
o de cualquier otro dato esencial.
28
Cuando se presenta fuera del plazo señalado en la Ley y el girador hubiese notificado la
revocatoria del mandato de pago.
Cuando el cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviera legitimado con una serie
regular de endosos; o cuando, conteniendo la cláusula “no transferible” u otra equivalente, no lo
cobrase el beneficiario o un banco al que fuere transferido para su pago.
Cuando se trate de un cheque en cruzamiento general sólo puede ser pagado por el girador al
banco designado; y si este es el girador, a su cliente. Sin embargo el banco mencionado puede
recurrir a otro banco para el cobro del cheque. Un banco sólo puede adquirir un cheque cruzado
de uno de sus clientes o del otro banco y no se presenta el cobro.
29

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Universidad Nacional de San Martín 2009

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No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los

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2. Contenido del Cheque

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3. Cierre de Cuenta Corriente por giro de Cheques sin fondos

Los bancos están obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes

Loa Bancos cerrarán las cuentas corriente de quienes hubieran

● Artículo 184º.- Cheque cruzado

El emitente de un Cheque puede cruzarlo, con los efectos

El cruzamiento se efectúa mediante dos líneas paralelas trazadas

Es general, si no contiene entre las dos líneas designación alguna

Es especial si entre las líneas se escribe el nombre de un banco

Si entre las dos líneas paralelas se consigna la cláusula “no

La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado

Artículo 185º.- Cruzamientos especiales

El cruzamiento puede también realizarse en algunas de estas

Cuando un cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede

El banco a nombre del cual el cheque hubiese sido cruzado

El banco que recibe un cheque para su cobro puede cruzarlo a su

Artículo 186º.- Pago de Cheque cruzado

El Cheque con cruzamiento general sólo puede ser pagado por el

banco girado a otro banco o a un cliente suyo.

El Cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el

Existen distintas modalidades de cheque cruzado:

a) ​General​, presenta en el anverso dos barras sin especificar

b) Especial​, entre las barras aparece el nombre de una entidad

Artículo 187º.- Endoso de Cheque cruzado

Un banco sólo puede adquirir un cheque cruzado por endoso

El Cheque cruzado es negociable, bajo condición de que su

Artículo 188º.- Responsabilidad del banco girado

El banco girado que no cumpla las disposiciones anteriores

● Artículo 189º.- Cheque para abono en cuenta

El emitente, así como, el tenedor de un Cheque pueden prohibir

El banco girado debe atender el pago sólo mediante el abono del

El banco girado no está obligado a acreditar el Cheque, sino con

Si el tenedor no tuviese cuenta y el banco se rehúsa a abrirla, se

● Artículo 190º.- Cheque intransferible

Si el cheque contiene las frases “intransferible”, “no negociable”.

● Artículo 191º.- Cheque Certificado

Los bancos pueden certificar, a petición del girador o de cualquier

Artículo 192º.- Efecto de la certificación

○ Efectuada la certificación, el banco girado asume la

○ En este caso, el tenedor del Cheque ejercitará la acción

○ Durante la vigencia de la certificación, el emitente queda

● Artículo 193º.- Cheque de Gerencia

Las empresas del Sistema Financiero autorizadas al efecto

● Artículo 194º.- Cheque Giro

Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a

De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa

● Artículo 195º.- Cheque Garantizado

El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con

La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el

● Artículo 196º.- Cheque de Viajero

El cheque de viajero denominado también de turismo es emitido

Artículo 197º.- Endoso de Cheque de Viajero

El que reciba un Cheque de Viajero de su tomador originario,

Artículo 198º.- Reembolso y pago

La empresa emisora de un Cheque de Viajero no pagado está

El tenedor del Cheque de Viajero podrá presentarlo para su pago,

a) General, presenta en el anverso dos barras sin especificar

b) Especial, entre las barras aparece el nombre de una entidad

■ Endoso en blanco, el legítimo tenedor firma en el reverso

● Endosos a favor de persona determinada, cuando el