Eduardiño Jhosimar Reynoso Luque Seminario de Tesis II

MÉTODO DE SU INVESTIGACIÓN.
1.1 Hipótesis
1.1.1. Hipótesis general
La aplicación de enfoques epistemológicos de la prueba pericial afecta
significativamente los procesos judiciales por delito de lavado de activos en la Corte
Superior Nacional de Justicia Penal Especializada – Ex Sala Penal Nacional, 2018.
1.1.2. Hipótesis específicas
a) La aplicación de los enfoques ontológicos de la prueba pericial afecta
significativamente los procesos judiciales por el delito de lavado de activos, en la Corte
Superior Nacional de Justicia Penal Especializada – Ex Sala Penal Nacional, 2018.
b) La aplicación de los enfoques gnoseológicos de la prueba pericial afecta
significativamente los procesos judiciales por el delito de lavado de activos, en la Corte
Superior Nacional de Justicia Penal Especializada – Ex Sala Penal Nacional, 2018.
1.2. Variables
1.2.1. Identificación de la variable independiente (X)
Enfoques epistemológicos de la prueba pericial.
1.2.1.1. Dimensiones
X1. Enfoque ontológico.
X2. Enfoque gnoseológico.

1.2.1.2. Indicadores
A. De la dimensión: Enfoque ontológico (X1)
a) El idealismo.
b) El realismo.
B. De la dimensión: Enfoque gnoseológico (X2)
a) El empirismo.
b) El racionalismo.

1.2.1.3.Escala de medición Nominal.

1.2.2. Identificación de la variable dependiente
Procesos judiciales por el delito de lavado de activos.

1.2.2.1. Dimensiones
Y1. Etapa de investigación preparatoria e intermedia.
Y2. Etapa de juzgamiento.

1.2.2.2. Indicadores
A. De la dimensión: Etapa de investigación preparatoria e intermedia (Y1)
a) Disposición de investigación preliminar y formalización de la Investigación.
b) Formulación de acusación.
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B. De la dimensión: Etapa de juzgamiento (Y2)

a) Auto de enjuiciamiento.
b) Sentencia.

1.2.2.3. Escala de medición

Nominal.

1.3 Técnicas e instrumentos de recolección de datos

1.3.1. Unidad de estudio
Una persona que labora como miembro Cuerpo de Peritos Contables Financieros
Especializados en Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de la Corte Superior
De Justicia De Moquegua, cuya función tiene que ver con la investigación y
procesamiento p or delito de lavado de activos.

1.3.2. Población y muestra de estudio

La población y muestra de estudio, lo constituyeron profesionales colegiados y
autorizados para auxiliar a la justicia a través de informes periciales en materia contable,
financiera y económica; en total cuatro personas pertenecientes al Cuerpo de Peritos
Contables Financieros Especializados en Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo de la Corte Superior De Justicia De Moquegua.

1.4. Técnicas de procesamientos y análisis de datos.

1.4.1. Procedimiento de análisis e interpretación de datos

El procedimiento consistió en primer lugar, en obtener datos a través del acercamiento a
las audiencias dirigidas por los colegiados siempre que comprendan informes e
interrogatorios a peritos respecto de sus Informes Periciales.
El siguiente paso consistió en el diálogo con las partes – procesados, y su defensa
técnica a fin de tener mayor acercamiento a los expedientes y los informes periciales tanto
de parte como los oficiales y proceder con la lectura de los informes periciales obrantes en
los expedientes de los casos más importantes. Luego, acercamiento a los expedientes de
los casos más relevantes y el diálogo con los miembros del Cuerpo de Peritos Contables
Financieros Especializados en Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de la
Corte Superior De Justicia De Moquegua.
Siendo los datos relevantes, aquellos que se obtuvieron a través de la aplicación
de la encuesta y entrevista a los miembros del Cuerpo de Peritos Contables
Financieros Especializados en Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de la
Corte Superior De Justicia De Moquegua, quienes amablemente respondieron las
cuestiones planteadas, para luego ser procesados a través del uso del software
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estadístico IMB SPSS y hojas de cálculo de MS Excel para luego ser presentados en
tablas y gráficos.

1.4.2. Técnicas
La recolección de datos de fuente primaria, se realizó utilizando las técnicas de encuesta,
entrevista, la técnica de fichaje bibliográfico y el análisis documental; y, la tabulación de los
mismos se realizó utilizando programa estadístico SPSS y el Microsoft Excel; siendo las
más relevantes: la encuesta, la entrevista y el análisis documental.

1.4.3. Instrumentos
En la presente investigación se han utilizado el cuestionario y la guía de entrevista
semiestructurada. Adicionalmente se utilizaron las fichas bibliográficas y la ficha de
análisis documental. Respecto de las fichas bibliográficas han sido útiles por cuanto han
registrado las fuentes consultadas por los profesionales en su actividad pericial; en
cambio, la ficha de análisis documental ha permitido organizar mejor el estudio de los
informes periciales.