PERIODO

setiembre octubre
ACTIVO
EFECTIVO S/ 10,000.00 S/ 4,866.70
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES S/ 62,400.00 S/ 116,000.00
EXISTENCIAS S/ 52,000.00 S/ 52,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 124,400.00 S/ 172,866.70

ACTIVO FIJO
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIP S/ 50,000.00 S/ 50,000.00
(-) DEPRECIACION -S/ 6,466.70
TOTAL ACTIVO FIJO S/ 50,000.00 S/ 43,533.30

TOTAL ACTIVO S/ 174,400.00 S/ 216,400.00

Calculo de los Ingresos por las Ventas Realizadas

Ventas Proiyectadas Montos

agosto S/ 36,000.00
setiembre S/ 80,000.00
octubre S/ 140,000.00
noviembre S/ 140,000.00
diciembre S/ 160,000.00
enero S/ 200,000.00

octubre noviembre diciembre

S/ 48,000.00 S/ 84,000.00 S/ 84,000.00
S/ 14,400.00 S/ 32,000.00 S/ 56,000.00
S/ 62,400.00 S/ 116,000.00 S/ 140,000.00
 ESTADO DE SITUQACION FINANCIERA
EMPRESA
noviembre diciembre

S/ 58,333.40 S/ 103,800.10
S/ 140,000.00 S/ 152,000.00
S/ 52,000.00 S/ 52,000.00
S/ 250,333.40 S/ 307,800.10 0

S/ 50,000.00 S/ 43,533.30
-S/ 6,466.70 -S/ 6,466.70
S/ 43,533.30 S/ 37,066.60 0

S/ 293,866.70 S/ 344,866.70 0

60 % 30 dias 40% 60 dias

S/ 21,600.00 S/ 14,400.00
S/ 48,000.00 S/ 32,000.00
S/ 84,000.00 S/ 56,000.00
S/ 84,000.00 S/ 56,000.00
S/ 96,000.00 S/ 64,000.00
S/ 120,000.00 S/ 80,000.00

enero febrero
S/ 96,000.00 S/ 120,000.00
S/ 56,000.00 S/ 64,000.00
S/ 152,000.00 S/ 184,000.00
A

setiembre
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR COMERC S/ 45,000.00
ACREEDORES VARIOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO S/ 45,000.00

PATRIMONIO
CAPITAL S/ 129,400.00
Perdida del Valor del Equipo (-)
RESULTADO DEL EJERCICIO(-)
TOTAL PATRIMONIO S/ 129,400.00

PASIVO+ PATRIMONIO S/ 174,400.00

COMPRAS DE MERCADERIAS
agosto
setiembre
octubre
noviembre
diciembre
enero
 PERIODO
octubre noviembre diciembre

S/ 40,000.00 S/ 70,000.00 S/ 70,000.00

S/ 40,000.00 S/ 70,000.00 S/ 70,000.00

S/ 129,400.00 S/ 129,400.00 S/ 129,400.00

S/ 47,000.00 S/ 94,466.70 S/ 145,466.70

S/ 176,400.00 S/ 223,866.70 S/ 274,866.70

S/ 216,400.00 S/ 293,866.70 S/ 344,866.70

cuentas por pagar

S/ 45,000.00
S/ 40,000.00 setiembre S/ 45,000.00
S/ 70,000.00 octubre S/ 40,000.00
S/ 70,000.00 noviembre S/ 70,000.00
S/ 80,000.00 diciembre S/ 70,000.00
S/ 100,000.00 enero S/ 80,000.00
51933.3 78400.0000000001 #REF!
0 #REF! #REF! #REF!
#REF!

0
Flujo de caja
Empresa XYZ S.A.
mes:
Ingresos
octubre noviembre diciembre enero
Ventas 62400 116000 140000 152000
Total ingreso 62400 116000 140000 152000

Egresos
(cuentas por pagar) -45000 -40000 -70000
costos fijos(no incluye depreciacion) -8533.3 -8533.3 -8533.3 -8533.3
Gastos de operación -14000 -14000 -16000 -20000
Total Egresos -67533.3 -62533.3 -94533.3 -28533.3
Flujo Neto -5133.3 53466.7 45466.7 123466.7
Saldo Inicial 10000 4866.7 58333.4 103800.1
Saldo Final 4866.7 58333.4 103800.1 227266.8
 ESTADO DE RESULTADOS
Empresa
Periodo
setiembre octubre noviembre
Ventas 80000 140000 140000
(-) Costo de V -40000 -70000 -70000
Utilidad Bruta 40000 70000 70000
(-) Gastos fijo -15000 -15000 -15000
(-) Gastos var -8000 -14000 -14000
Utilidad ante 17000 41000 41000
Utilidad desp 17000 41000 41000
diciembre enero
160000 200000
-80000 -100000
80000 100000
-15000 -15000
-16000 -20000
49000 65000
49000 65000