t

TAREA 1
Registrar operaciones en el registro de compras según lo siguiente:
1. Compra de mercaderias gravada con IGV. Al credito
2.Compra de mercaderias exonerada del IGV. Al credito
3.Compra de activo fijo, gravado con IGV, al credito
4.Compra de activo fijo, exonerado del IGV, al credito
5.Compra de materiales de limpieza , exonerada del IGV. Al credito
6.Recepcion de recibos de suministro de energia electrica gravada con IGV, agua
exonerada del IGV, internet gravada con IGV
7.Se contrata servicios de mantenimiento de local comercial, para lo cual nos
entregan una factura exonerada del IGV.

8.Se devuelve el 10% de la Compra de mercaderias comprada con el item 1.

Por motivo de que el producto no contaba con las especificaciones requeridas
9.Se devuelve el 20% de la Compra de mercaderias comprada con el item 2.
Por motivo de que el producto llego dañado
Periodo: 2020- octubre
RUC: 2074048872
RAZON SOCIAL EL HUANCAYNO

INFORMACIÓN RESPECTO AL COMPROBANTE DE PAGO UTILIZADO INFORMACIÓN DEL PROV

FECHA DE FECHA DE PAGO O TIPO SERIE O TIPO DE

Nº NÚMERO
EMISIÓN VENCIMIENTO (TAB.10) COD. DUA IDENT.
AÑO DE EMISIÓN
DE DUA O DSI
1 01/10/2020 01/10/2020 01 F020 137932 6

2 01/10/2020 01/10/2020 01 F020 137933 6

3 01/10/2020 01/10/2020 01 F020 137934 6

4 01/10/2020 01/10/2020 01 F020 137935 6
5 01/10/2020 01/10/2020 01 F020 137936 6
6 01/10/2020 01/10/2020 14 F020 137937 6
7 01/10/2020 01/10/2020 14 F020 137938 6
8 02/10/2020 02/11/2021 14 F020 137939 6
9 03/10/2020 03/11/2021 1 F020 137940 6
10 10/10/2020 10/10/2021 7 F020 137941 6
11 11/10/2020 11/10/2021 7 F020 137942 6
 REGISTRO DE COMPRAS

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A
NÚMERO DE RUC OPERACIONES NO GRAVADAS
DEL PROVEEDOR (Apellidos y nombres)
BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV

20492836282 Nike S.A

20492836282 Nike S.A

20492836282 Nike S.A

20492836282 Nike S.A
20492836282 Nike S.A
20492829698 Nike S.A
20798403979 EMAPAT S.A
20471234834 MOVISTAR
21798234835 KILLERS. S.A.C
20492836282 Nike S.A
20492836282 Nike S.A
TOTAL
DE COMPRAS

ADQUISICIONES GRAVADAS A IMPORTE TOTAL

OPERACIONES NO GRAVADAS VALOR DE LAS CÓDIGO DE
ADQUISICIONES ISC OTROS TRIBUTOS SEGÚN MONEDA
Y CARGOS COMPROBANTE
NO GRAVADAS DE PAGO (TAB.4)
BASE IMPONIBLE IGV

200 36.00 236 1

750.00 750.00 1

400.00 72.00 472 1

150.00 150.00 1
450.00 450.00 1
100.00 18.00 118.00 1
150.00 150.00 1
100.00 18.00 118.00 1
150.00 150.00
-100.00 -18.00 -118.00 1
-153.64 -153.64 1
700.00 126.00 1,496.36 2,322.36
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO DE CAMBIO TIPO DUA

FECHA SERIE NÚMERO
(TAB.10) (TAB.29)

26/10/2021 01 F020 137932

27/10/2021 01 F021 137933
 Periodo: 2020- octubre
RUC: 2074048872
RAZON SOCIAL EL HUANCAYNO
INFORMACIÓN RESPECTO AL COMPROBANTE DE PAGO UTILIZADO

PERIODO FECHA DE TIPO

FECHA DE EMISIÓN VENCIMIENT (TAB.10) SERIE NUMERO
O
1 20201011 05/10/2020 06/10/2020 01 EB01 395
2 20201011 05/10/2020 06/10/2020 01 EB01 396
3 20201011 05/10/2020 07/10/2020 01 EB01 397
4 20201011 11/10/2020 11/10/2020 01 EB01 398
5 20201011 11/10/2020 11/10/2020 01 EB01 399
6 20201011 11/10/2020 12/10/2020 08 EB01 400
7 20201011 16/11/2020 18/10/2020 07 EB01 401
8 20201011 17/11/2020 19/10/2020 7 EB01 402
 INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE IMPONIBLE DE LA IGV Y/O IPM
VALOR OPERACIÓN GRAVADA
FACTURADO
TIPO IDENTID NÚMERO DE DENOMINACIÓN O PARA LA BASE DESCUENTO
(TAB.2) RUC DEL RAZÓN SOCIAL EXPORTACIÓ IMPONIBLE BASE IGV
CLIENTE N IMPONIBLE
6 1074298839 SR kintekadoto 118.00 37.66
6 1074298840 SR. Imperius 155.00
6 1074298841 SR. Vanndoto 118.00 18.83
6 1074298842SR. Bryan Freddy Machaca Siña 155.00
6 1074298843 SR. MR CHOCO 155.00
6 1074298840 SR. Imperius 5.00
6 1074298840 SR. Imperius
6 2072479823 SR. MR CHOCO
706.00 - 56.50
IGV Y/O IPM IMPORTE TOTAL DE LA
OPERACIÓN EXONERADA O OPERACIÓN GRAVADA CON IMPORTE
EL IVAP OTROS
INAFECTA ISC TOTAL DEL
TRIBUTOS Y COMPROBAN
DESCUENTO
IGV EXONERADA INAFECTA BASE IVAP CARGOS TE DE PAGO
IMPONIBLE
209.24 246.91
307.27 307.27
104.62 123.45
460.91 460.91
307.27 307.27
5.00 10.00
-150.00 -150.00
-300.00 -300.00
944.32 1,005.82
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO QUE SE
TIPO DE MODIFICA
CAMBIO
FECHA TIPO SERIE Nª

29/10/2020 01 EB01 396

29/10/2020 01 EB01 396
29/10/2020 01 EB01 399
 TAREA 3

1. Registrar las operaciones de venta de mercaderias y devoluciones que

nuestros clientes nos efectuaron en el registro de inventario permanente
valorizado (Kardex)

2. Registrar las operaciones de compra de mercaderia y devoluciones que

realizamos a nuestros proveedores en el registro de inventario permanente
valorizado (Kardex)
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZ

Periodo: 2020- octubre

R.U.C. 2074048872
Razon social EL HUANCAYNO
Codigo de la existencia ac-23
Tipo :01
Descripciòn Nike Air Force 1 '07

Codigo de la unidad de medida (tabla 6) : 07 (unidad)

Metodo de Valuacion
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, :Promedio ponderado
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÒN
TIPO (Tabla
FECHA SERIE NÙMERO (Tabla 12)
10)
01/10/2020 16(SALDO INICIAL)
01/10/2020 01 F020 137932 02(compras)
01/10/2020 01 F020 137934 02(compras)
05/10/2020 01 F020 395 01(ventas)
05/10/2020 01 F020 397 01(ventas)

F020 (06)DEVOLUCIÓN
10/10/2021 7 137941 ENTREGADA
TOTALES
ENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD C.U COSTO TOTAL CANTIDAD C.U COSTO TOTAL CANTIDAD C.U

5 S/130.00 S/650.00 5 130.00

2 S/118.00 S/236.00 7 126.57
4 S/118.00 S/472.00 11 123.45
2 S/123.45 S/246.91 9 123.45
1 S/123.45 S/123.45 8 123.45

1 S/118.00 S/118.00 7 124.23

6 708.00 4 488.36 7
ALDO FINAL

COSTO TOTAL

650.00
886.00
1,358.00
1,111.09
987.64

869.64
869.64
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO
Periodo: 2020- octubre
R.U.C. 2074048872
Razon social EL HUANCAYNO
Codigo de la existencia 604133-050
Tipo :01

Nike Air Max Plus

Descripciòn
Codigo de la unidad de medida (tabla 6) : 07 (unidad)
Metodo de Valuacion :Promedio ponderado
DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE OPERACIÒN ENTRADAS SALIDAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA TIPO SERIE NÙMERO (Tabla 12) CANTIDAD C.U COSTO TOTAL CANTIDAD
(Tabla 10)

01/10/2020 16(SALDO INICIAL) 2 S/170.00 S/340.00

01/10/2020 01 F020 137936 02(compras) 5 S/150.00 S/750.00
01/10/2020 01 F020 137933 02(compras) 1 S/150.00 S/150.00
01/10/2020 01 F020 137935 02(compras) 3 S/150.00 S/450.00
05/10/2020 01 F020 395 01(ventas) S/0.00 2
05/10/2020 01 F020 396 01(ventas) S/0.00 3
06/10/2020 01 F020 397 01(ventas) S/0.00 2

F020 (06)DEVOLUCIÓN
11/10/2021 7 137942 ENTREGADA S/0.00 1

F022 (05)DEVOLUCIÓN
16/11/2020 07 401 RECIBIDA 1 S/150.00 S/150.00

F023 (05)DEVOLUCIÓN
17/11/2020 7 402 RECIBIDA 2 S/150.00 S/300.00

TOTALES 9 1,800.00 8
ADO-DETALLE DEL INVENTARIO

SALIDAS SALDO FINAL

C.U COSTO TOTAL CANTIDAD C.U COSTO TOTAL

2 S/170.00 S/340.00
7 S/155.71 S/1,090.00
8 S/155.00 S/1,240.00
11 S/153.64 S/1,690.00
S/153.64 S/307.27 9 S/153.64 S/1,382.73
S/153.64 S/460.91 6 S/153.64 S/921.82
S/153.64 S/307.27 4 S/153.64 S/614.55

S/153.64 S/153.64 3 S/153.64 S/460.91

4 S/152.73 S/610.91

6 S/151.82 S/910.91

1,229.09 6 S/0.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

Periodo: 2020- octubre

RUC: 2074048872
RAZON SOCIAL EL HUANCAYNO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

saldo inicial S/1,200.00

1 01/10/2020 pago en efectio 4212 Emitidas S/236.00

2 01/10/2020 pago en efectio 4212 Emitidas S/750.00

3 01/10/2020 pago en efectio 4212 Emitidas S/472.00

4 01/10/2020 pago en efectio 4212 Emitidas S/150.00

5 01/10/2020 pago en efectio 4212 Emitidas S/450.00

6 05/10/2020 cobranza de mercancia 1212 Emitidas en cartera S/246.91

7 05/10/2020 cobranza de mercancia 1212 Emitidas en cartera S/313.27

8 05/10/2020 cobranza de mercancia 1212 Emitidas en cartera S/123.45

9 10/10/2021 devolucion de mercaderia 4212 Emitidas S/118.00 S/118.00

10 11/10/2021 devolucion de mercaderia 4212 Emitidas S/153.64 S/153.64

11 11/10/2020 cobranza de mercancia 1212 Emitidas en cartera S/460.91

12 11/10/2020 cobranza de mercancia 1212 Emitidas en cartera S/307.27

13 16/11/2020 me devuelven mercaderia 1212 Emitidas en cartera S/150.00

14 17/11/2020 me devuelven mercaderia 1212 Emitidas en cartera S/300.00

saldo final S/143.82

TOTALES S/2,923.45 S/2,923.45

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

Periodo: 2020- octubre

RUC: 2074048872
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL: EL HUANCAYNO
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO
DEL REGISTRO O APELLIDOS Y NÚMERO DE TRANSACCIÓN
FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE
CÓDIGO NOMBRES, BANCARIA,
ÚNICO DE LA LA DENOMINACIÓN O RAZÓN DE DOCUMENTO
OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN
OPERACIÓN SOCIAL SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

saldo inicial S/600.00

che/001
1 01/10/2020 "07 pago provedores nike SAC 4212 Emitidas S/118.00

che/002
2 01/10/2020 "07 pago provedores nike SAC 4211 Emitidas S/150.00

che/003
3 02/11/2021 "07 pago provedores nike SAC 4211 Emitidas S/118.00

che/004
4 03/11/2021 "07 pago provedores nike SAC 4211 Emitidas S/150.00

saldo Final S/64.00

TOTALES S/600.00 S/600.00