FORMATO 6.

1: "LIBRO MAYOR "

PERIODO: MAYO - 2020
RUC: 20601733022
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DSIG PERU S.A.C.

N° DENOMINACION FECHA Nº

CODIGO DEL ELEMENTO CONTABLE OPERACIÓN REG.

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 23

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 2
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 22
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 22
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 21
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 21
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5/31/2020 20

11 INVERSIONES FINANCIERAS 5/31/2020 15

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 5/31/2020 9

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 5/31/2020 20
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 5/31/2020 8
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
14 DIRECTORES 5/31/2020
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y 2
14 DIRECTORES 5/31/2020 1

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 20

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 5
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 14

20 MERCADERÍAS 5/31/2020 10
20 MERCADERÍAS 5/31/2020 6

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 5/31/2020 2

39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 5/31/2020 16

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGARY APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES 5/31/2020
DE 11
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 5/31/2020 8

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5/31/2020 11

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5/31/2020 23
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5/31/2020 18

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 5/31/2020 23

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 5/31/2020 7
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 5/31/2020 5

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 5/31/2020 22

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 23

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 15
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 3
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 21
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5/31/2020 13

50 CAPITAL 5/31/2020 1

60 COMPRAS 1/31/2020 5

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 5/31/2020 6

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 5/31/2020 25

62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 5/31/2020 11

62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 5/31/2020 18

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 5/31/2020 5

65 OTROS GASTOS DE GESTION 5/31/2020 3

67 GASTOS FINANCIEROS 5/31/2020 13

68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 5/31/2020 16

69 COSTO DE VENTAS 5/31/2020 10

69 COSTO DE VENTAS 5/31/2020 25

70 VENTAS 5/31/2020 8

77 INGRESOS FINANCIEROS 5/31/2020 14

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 6

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 24
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 14
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 19
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 17
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 12
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5/31/2020 4

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5/31/2020 6

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5/31/2020 24
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5/31/2020 19
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5/31/2020 17
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5/31/2020 12

95 GASTOS DE VENTAS 5/31/2020 6

95 GASTOS DE VENTAS 5/31/2020 24
95 GASTOS DE VENTAS 5/31/2020 19
95 GASTOS DE VENTAS 5/31/2020 17
95 GASTOS DE VENTAS 5/31/2020 12
95 #N/A 5/31/2020 4

97 DIFERENCIA DE INCORPORACION CALCULO DE LOS COSTOS O 5/31/2020 24

97 DIFERENCIA DE INCORPORACION CALCULO DE LOS COSTOS O 5/31/2020 14
 DETALLE
SALDOS Y MOVIMIENTOS

O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEBE HABER
por egreso del movimiento en cta cte 374,890.03
por el pago de accionistas 111,500.00
por ingresos del movimiento en cta cte 28,797.60
por ingresos del movimiento en cta cte 199,797.60
por la centralizacion de egresos de caja 199,797.60
por la centralizacion de egresos de caja 201,147.60
por la centralizacion de ingreso de caja 307,511.12
647,606.32 775,835.23
por el compromiso de compra d acciones d Telefonica 130,000.00
130,000.00 -
por el canje de factura por letras 39,766.00
por la centralizacion de ingreso de caja 302,356.12
por la centralizacion de registros de ventas del mes 400,626.52
440,392.52 302,356.12
por el pago de accionistas 150,000.00
Por la suscripcion de acciones al 100% 150,000.00
150,000.00 150,000.00
por la centralizacion de ingreso de caja 5,155.00
por la centralizacion de registro de compras 44,861.02
por la nota credito de ventas 5,155.00
50,016.02 5,155.00
por el costo de ventas del presente mes 307,511.12
por el destino de la mercaderia al almacen 244,016.00
551,527.12 -
por el pago de accionistas 38,500.00
38,500.00 -
por decreciacion de activos fijos 22,500.00
- 22,500.00
centralizacion de la planilla de sueldos 256.11
por la centralizacion de registros de ventas del mes 61,112.52
- 61,368.63
centralizacion de la planilla de sueldos 16,005.59
por egreso del movimiento en cta cte 16,005.59
por la provision de CTS de trabajadores 1,788.89
16,005.59
por egreso del movimiento en cta cte 228,884.44 228,884.44
por el canje de factura por letras 13,039.00
por la centralizacion de registro de compras 294,088.88
241,923.44 522,973.32
por ingresos del movimiento en cta cte 90,000.00
- 90,000.00
por egreso del movimiento en cta cte 130,000.00
por el compromiso de compra d acciones d Telefonica 130,000.00
por el gasto incurrido en la constitucion de la empresa 5,000.00
por la centralizacion de egresos de caja 1,350.00
por la Nota credito de compra 1,350.00
131,350.00 136,350.00
Por la suscripcion de acciones al 100% 150,000.00
- 150,000.00
por la centralizacion de registro de compras 244,016.00
244,016.00 -
por el destino de la mercaderia al almacen 244,016.00
por la cancelacion costo de ventas 21,074.42
21,074.42 244,016.00
centralizacion de la planilla de sueldos 18,679.00
por la provision de CTS de trabajadores 1,788.89
20,467.89 -
por la centralizacion de registro de compras 5,211.86

por el gasto incurrido en la constitucion de la empresa 5,000.00

por la Nota credito de compra 1,350.00

por depreciacion de activos fijos 22,500.00

por el costo de ventas del presente mes 21,074.42

por la cancelacion de costo ventas 61,074.42

por la centralizacion de registros de ventas del mes 339,514.00

por la nota credito de ventas 5,155.00

por el destino de la mercaderia al almacen 5,211.86

por la cancelacion clase 9 con cta 79 26,710.11
por la transferencia de credito de compra 1,350.00
por la transferencia de la cuenta 62 a su destino 1,788.89
por la transferencia de la cuenta 68 a su destino 22,500.00
por la transferencia de la planilla de sueldos 20,360.11
por la transferencia incurrido de constitucion de emp 5,000.00
- 50,999.00
por el destino de la mercaderia al almacen 2,084.75
por la cancelacion de gastos de administracion 27,202.17
por la transferencia de la cuenta 62 a su destino 943.06
por la transferencia de la cuenta 68 a su destino 13,500.00
por la transferencia de la planilla de sueldos 10,674.37
27,202.18 27,202.17
por el destino de la mercaderia al almacen 3,127.12
por la cancelacion de gastos de ventas 27,658.69
por la transferencia de la cuenta 62 a su destino 845.83
por la transferencia de la cuenta 68 a su destino 9,000.00
por la transferencia de la planilla de sueldos 9,685.74
por la transferencia incurrido de constitucion de emp 5,000.00
27,658.69 27,658.69
por la cancelacion de gastos financieros 1,350.00
por la transferencia de credito de compra 1,350.00