FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 8000
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 1600
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 1000

Existencias 8150

Gastos Pagados por Anticipado 1600

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 20350

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 1100
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a
Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo
Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto
1100
de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de
3300
amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones
Diferidos Activo
Otros Activos 350
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5850
TOTAL ACTIVO 26200
S - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 1800
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 2700
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE 4500

PASIVO NO CORRIENTE

Deudas a Largo Plazo 2070

Cuentas por Pagar a Vinculadas 150
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2220

TOTAL PASIVO 6720

Contingencias

Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 15000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación -1520
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 6000
TOTAL PATRIMONIO NETO 19480
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 26200

0
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 5000

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 5000

Costo de ventas -1200

Utilidad Bruta 3800

Gastos Operacionales
Gastos de Administración -4920
Gastos de Venta -3280
Utilidad Operativa -4400

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros -200
Otros Ingresos 3080
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, -1520

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
 Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
 Relación de gastos S/.
Gasto por depreciación 2700
Gastos de suministros 300
Gastos del personal 3100
Gastos por servicios de terceros 500
Descuentos concedidos por pronto pago 1000
Costo neto de enajenación 600
Total 8200

Distribución de
60% 40%
gastos

Gastos Administrativos 4920

Gastos de Ventas 3280

Total