incremento en ventas 5%

ESTADO DE RESULTADOS Dec-18 Mar-19 Jun-19 Sep-19

VENTAS $ 50,000,000.00 52,500,000.00 55,125,000.00 57,881,250.00
COSTO DE VENTA 70% 36,750,000.00 38,587,500.00 40,516,875.00
UTILIDAD BRUTA 15,750,000.00 16,537,500.00 17,364,375.00
gastos admon y ventas 15% 7,875,000.00 8,268,750.00 8,682,187.50
UTILIDAD OPERACIONAL 7,875,000.00 8,268,750.00 8,682,187.50
gastos financieros 2,076,607.37 $ 1,543,294.45 985,620.67
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS 5,798,392.63 6,725,455.55 7,696,566.83
provision para impuestos 33% 1,913,469.57 2,219,400.33 2,539,867.05
UTILIDAD NETA 3,884,923.06 4,506,055.22 5,156,699.78
 Dec-19
60,775,312.50
42,542,718.75
18,232,593.75
9,116,296.88
9,116,296.88
402,473.26
8,713,823.62
2,875,561.79
5,838,261.82
 CREDITO BANCARIO
VALOR DEL CREDITO $ 22,000,000.00
tasa de interes 1.5% mensual
plazo N° cuotas 15 mensuales
valor cuota fija $ 1,123,887
Cuota Inicial $ -

PLAN DE AMORTIZACION DEL CREDITO

PEIODOS VALOR CUOTA INTERES AMORTIZACION
0
1 $ 1,123,886.66 $ 330,000 $ 793,886.66
2 $ 1,123,886.66 $ 318,092 $ 805,794.96
3 $ 1,123,886.66 $ 306,005 $ 817,881.88
4 $ 1,123,886.66 $ 293,737 $ 830,150.11
5 $ 1,123,886.66 $ 281,284 $ 842,602.36
6 $ 4,782,055.43 $ 268,645 $ 4,513,410.17
7 $ 1,123,886.66 $ 200,944 $ 922,942.55
8 $ 1,123,886.66 $ 187,100 $ 936,786.69
9 $ 1,123,886.66 $ 173,048 $ 950,838.49
10 $ 1,123,886.66 $ 158,786 $ 965,101.06
11 $ 1,123,886.66 $ 144,309 $ 979,577.58
12 $ 4,469,436.35 $ 129,615 $ 4,339,820.93
13 $ 1,123,886.66 $ 64,518 $ 1,059,368.56
14 $ 1,123,886.66 $ 48,628 $ 1,075,259.09
15 $ 1,123,886.66 $ 32,499 $ 1,091,387.97
$ 23,862,018.31 $ 2,937,209.26 $ 20,924,809.05

$ 26,799,227.58
 VALOR FUTURO N° PERIODOS VALOR PRESENTE
Cuota extra 1 $ 4,000,000 6 $ 3,658,169
Cuota extra 2 $ 4,000,000 12 $ 3,345,550
cuotas fija $ 1,500,000 15 $ 20,014,850
$ 27,018,568

$ 14,996,282 $ 20,014,850

SALDO
$ 22,000,000
$ 21,206,113.34
$ 20,400,318.39
$ 19,582,436.50
$ 18,752,286.40
$ 17,909,684.03
$ 13,396,273.87
$ 12,473,331.32
$ 11,536,544.63
$ 10,585,706.14
$ 9,620,605.08 40% $ 12,000,000 $ 4,800,000
$ 8,641,027.50 40% $ 8,000,000 $ 3,200,000
$ 4,301,206.57 $ 450,000 $ -
$ 3,241,838.01 $ 180,000 $ -
$ 2,166,578.92 $ 8,000,000
$ 1,075,190.95 85% $ 6,800,000
$ 7,003,718

10,800
5,600
2,250
540
19,190
15,352
3,838
7.5
9000

$ 7,200,000 125000
$ 4,800,000 133333.333

$ 12,000,000
VENTAS $ 155,125,000
COSTO DE VENTAS $ 124,100,000
inventario inicial $ -
compras $ 143,290,000
inventario final $ 19,190,000
UTILIDAD BRUTA $ 31,025,000
GASTOS OPERACIONALES $ 22,249,583
De administracion $ 9,307,500
de ventas $ 7,756,250
comisiones $ 3,102,500
depreciaciones $ 2,083,333
UTILIDAD OPERACIONAL $ 8,775,417
Gastos financieros $ 3,619,906
UAII $ 5,155,511
UAI $ 1,701,319
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 3,454,192
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
ESTADO DE FLU
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE actividades de operación
BANCOS $ 26,633,270 recaudos de ventas contado
CLIENTES $ 31,025,000 cuentas por cobrar
INVENTARIOS $ 19,190,000 Menos:
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE $ 76,848,270 Pagos a proveedores contado
De administracion
ACTIVO NO CORRIENTE de ventas
EQUIPO DE OFICINA $ 12,000,000 de comision
EQUIPO DE COMPUTO $ 8,000,000 Pagos acreedores varios
Impuestos (3)
DEPRECIACION ACUMULADA $ 2,083,333 total de egresos
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE $ 17,916,667 EFECTIVO GENERADO POR LAS OPERACIONE

TOTAL ACTIVO $ 94,764,937 ACTIVIDADES DE FINANCIACION

prestamo bancario
PASIVO
PASIVO CORRIENTE intereses
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 26,115,926 abono a prestamo
SOBREGIROS 0
PROVEEDORES NACIONALES $ 21,493,500 TOTAL DE AVTIVIDADES DE FINANCIACION
ACREEDORES VARIOS $ 12,000,000
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 1,701,319 actividades de inversion
TOTAL PASIVO $ 61,310,745 equipo de oficina
equipo de computo
PATRIMONIO TOTAL DE ACTIVIDADES INVERSION
APORTES SOCIALES $ 30,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 3,454,192 AUMENTO O DISMINUCION DEL EFECTIVO
TOTAL PATRIMONIO $ 33,454,192 EFECTIVO INICIAL

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 94,764,937

$ 0
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

operación $ 124,100,000 30000000

entas contado $ 124,100,000 124100000
brar 50000000

edores contado $ 121,796,500

ion $ 9,307,500
$ 7,756,250
$ 3,102,500 204100000
res varios 26903250

s $ 141,962,750
ERADO POR LAS OPERACIONES $ 17,862,750

DE FINANCIACION
ario $ 50,000,000

$ 3,619,902
mo $ 23,884,096

IVIDADES DE FINANCIACION $ 22,496,002 $ 22,496,002

inversion
na $ 4,800,000
puto $ 3,200,000
VIDADES INVERSION $ 8,000,000 $ 8,000,000

ISMINUCION DEL EFECTIVO $ 3,366,748

AL $ 30,000,000
$ 26,633,252
121796500
9037500
7756250
3102500
8000000
3619906
23884094
177196750
 CREDITO BANCARIO
VALOR DEL CREDITO $ 50,000,000
tasa de interes 1.5% mensual
plazo N° cuotas 12 mensuales
valor cuota fija $ 4,584,000 $ 4,584,000

PLAN DE AMORTIZACION DEL CREDITO

PEIODOS VALOR CUOTA INTERES AMORTIZACION
0
1 $ 4,583,999.65 $ 750,000 $ 3,833,999.65
2 $ 4,583,999.65 $ 692,490 $ 3,891,509.64
3 $ 4,583,999.65 $ 634,117 $ 3,949,882.28
4 $ 4,583,999.65 $ 574,869 $ 4,009,130.52
5 $ 4,583,999.65 $ 514,732 $ 4,069,267.48
6 $ 4,583,999.65 $ 453,693 $ 4,130,306.49
7 $ 4,583,999.65 $ 391,739 $ 4,192,261.09
8 $ 4,583,999.65 $ 328,855 $ 4,255,145.00
9 $ 4,583,999.65 $ 265,027 $ 4,318,972.18
10 $ 4,583,999.65 $ 200,243 $ 4,383,756.76
11 $ 4,583,999.65 $ 134,487 $ 4,449,513.11
12 $ 4,583,999.65 $ 67,744 $ 4,516,255.81

$ 1,388,094 $ 26,115,904

$ 26,115,904
 SALDO
$ 50,000,000
$ 46,166,000.36
$ 42,274,490.72
$ 38,324,608.43
$ 34,315,477.91
$ 30,246,210.44
$ 26,115,903.95
$ 21,923,642.86
$ 17,668,497.86
$ 13,349,525.68
$ 8,965,768.92
$ 4,516,255.81
$ 0.00
Elaborar para el segundo semestre
registros contales
Proyeccion de ventas incrementar l 20%
insertar un nuevo producto por 45 unidades a $180000 cada uno
Proyeccion de inventarios
Proyeccion de compra incremento en el precio del costo
proyeccion de gastos operacionales
plan de amortizacion del credito credito en septiembre de 22000000, pago 15 cuotas fijas m,ensuales y dos cuotas extras de 400000
estado de resultados
estado flujo de efectivos se recauda las cuentras por cobrar del semestre anterior
estado de situaciion financiera se cancelan los proveedores del semestre anterior
se abona eñ 40% de los acreedores varios
s y dos cuotas extras de 4000000 en el mes 6 y 4000000 en el mes 12. tasa de interes del 1.5%
LINEA DE PRODUCTOS UNIDADES PRECIO DE COSTO
PORTATIL 72 $ 1,320,000
VIDEO BEAM 60 $ 770,000
IMPRESORAS 36 $ 495,000
CALCULADORA 24 $ 198,000
MUEBLE 45 $ 180,000

PROYECCION DE INVENTARIOS
LINEA DE PRODUCTOS UNIDADES PRECIO DE COSTO
PORTATIL 11 $ 1,320,000
VIDEO BEAM 9 $ 770,000
IMPRESORAS 5 $ 495,000
CALCULADORA 4 $ 198,000
MUEBLE 7 $ 180,000
36 $ 2,963,000

PROYECCION DE COMPRAS
LINEA DE PRODUCTOS UNIDADES PRECIO DE COSTO
PORTATIL 74 $ 1,320,000
VIDEO BEAM 61 $ 770,000
IMPRESORAS 36 $ 495,000

CALCULADORA 25 $ 198,000
MUEBLE 52 $ 180,000
TOTAL
CONTADO 85%
CREDITO 15%

COMPRA DE ACTIVOS
ACTIVOS COSTOS % CONTADO
EQUIPO DE OFICINA $ 12,000,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 8,000,000 40%

GASTOS OPERACIONALES
DE ADMINISTRACION 6% $ 12,893,400
DE VENTAS 5% $ 10,744,500
DE COMISION 2% $ 4,297,800
TOTAL $ 27,935,700

CREDITO BANCARIO
VALOR CREDITO $ 22,000,000
PLAZO EN MESES 15
TASA DE INTERES 1.50%
CUOTA FIJA MENSUAL $ 1,123,887

ESTADO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
VENTAS $ 214,890,000
COSTO DE VENTAS $ 169,993,000
inventario inicial $ 19,190,000
compras $ 176,780,000
inventario final $ 25,977,000
UTILIDAD BRUTA $ 44,897,000
GASTOS OPERACIONALES $ 30,019,033
De administracion $ 12,893,400
de ventas $ 10,744,500
comisiones $ 4,297,800
depreciaciones $ 2,083,333
UTILIDAD OPERACIONAL $ 14,877,967
Gastos financieros $ 1,388,094
UAII $ 13,489,873
UAI $ 4,451,658
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 9,038,215
 MARGEN DE CONTRIBUCION PRECIO DE VENTATOTAL DE VENTAS
$ 1,650,000 $ 118,800,000
$ 962,500 $ 57,750,000

25% $
$
618,750 $
247,500 $
22,275,000
5,940,000
$ 225,000 $ 10,125,000
TOTAL $ 214,890,000
CONTADO 80% $ 171,912,000
CREDITO 20% $ 42,978,000

CCION DE INVENTARIOS
TOTAL
$ 14,520,000
$ 6,930,000
$ 2,475,000
$ 792,000
$ 1,260,000
$ 25,977,000

ECCION DE COMPRAS
TOTAL
$ 97,680,000
$ 46,970,000
$ 17,820,000

$ 4,950,000
$ 9,360,000
$ 176,780,000
$ 150,263,000
$ 26,517,000

MPRA DE ACTIVOS
VR CONTADO VR CREDITO DEPRECIACION
$ 4,800,000 $ 7,200,000 $ 125,000
$ 3,200,000 $ 4,800,000 $ 1,333,333
$ 8,000,000 $ 12,000,000
$ 2,083,333

OS OPERACIONALES
REDITO BANCARIO

CUOTA 1 4000000 6
CUOTA 2 4000000 12
TOTAL
VALOR CREDITO
RESTANTE

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
BANCOS $ -
CLIENTES $ 42,978,000
INVENTARIOS $ 25,977,000
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE $ 68,955,000

ACTIVO NO CORRIENTE
EQUIPO DE OFICINA $ 12,000,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 8,000,000

DEPRECIACION ACUMULADA $ 4,166,666

TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE $ 4,166,666

TOTAL ACTIVO $ 84,788,334

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
SOBREGIROS $ 2,425,946
PROVEEDORES NACIONALES $ 26,517,000
ACREEDORES VARIOS $ 7,200,000
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 6,152,977
TOTAL PASIVO $ 42,295,923

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES $ 30,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 9,038,215
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR $ 3,454,192
TOTAL PATRIMONIO $ 42,492,407

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 84,788,330

$ 4
DE VENTAS

VALOR FUTURO
Cuota extra 1 $ 4,000,000
Cuota extra 2 $ 4,000,000
cuotas fija $ 1,123,887

CREDITO BANCARIO
VALOR DEL CREDITO $ 22,000,000.00
tasa de interes 1.5%
plazo N° cuotas 15
valor cuota fija $ 1,123,887
Cuota Inicial $ -

PLAN DE AMORTIZACION DEL C

PERIODOS VALOR CUOTA

0
1 $ 1,123,887
2 $ 1,123,887
3 $ 1,123,887
4 $ 1,123,887
5 $ 1,123,887
8 AÑOS 6 $ 5,123,887
5 AÑOS
7 $ 1,123,887
8 $ 1,123,887
9 $ 1,123,887
10 $ 1,123,887
 11 $ 1,123,887
12 $ 5,123,887
13 $ 1,123,887
14 $ 1,123,887
15 $ 1,123,887

INTERESES
$ 3,658,169
$ 3,345,550
$ 7,003,718
$ 22,000,000
$ 14,996,282

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

actividades de operación
recaudos de ventas contado
cuentas por cobrar
Menos:
Pagos a proveedores contado
De administracion
de ventas
de comision
Pagos acreedores varios
pago a proveedores
Impuestos (3)
total de egresos

EFECTIVO GENERADO POR LAS OPERACIONES

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
prestamo bancario
intereses
abono a prestamo

TOTAL DE AVTIVIDADES DE FINANCIACION

actividades de inversion
equipo de oficina
equipo de computo
TOTAL DE ACTIVIDADES INVERSION
AUMENTO O DISMINUCION DEL EFECTIVO
EFECTIVO INICIAL
 N° PERIODOS VALOR PRESENTE
6 $ 3,658,169
12 $ 3,345,550
15
$ 7,003,718

ARIO

mensual
mensuales

DE AMORTIZACION DEL CREDITO

INTERES AMORTIZACION SALDO

$ 22,000,000
$ 330,000 $ 793,886.66 $ 21,206,113.34
$ 318,092 $ 805,794.96 $ 20,400,318.39
$ 306,005 $ 817,881.88 $ 19,582,436.50
$ 293,737 $ 830,150.11 $ 18,752,286.40
$ 281,284 $ 842,602.36 $ 17,909,684.03
$ 268,645 $ 4,855,241.40 $ 13,054,442.64

$ 195,817 $ 928,070.02 $ 12,126,372.62

$ 181,896 $ 941,991.07 $ 11,184,381.55
$ 167,766 $ 956,120.93 $ 10,228,260.62
$ 153,424 $ 970,462.75 $ 9,257,797.87
 $ 138,867 $ 985,019.69 $ 8,272,778.18
$ 124,092 $ 4,999,794.98 $ 3,272,983.20
$ 49,095 $ 1,074,791.91 $ 2,198,191.29
$ 32,973 $ 1,090,913.79 $ 1,107,277.50
$ 16,609 $ 1,107,277.49 $ 0.01

$ 961,861

JO DE EFECTIVO

$ 171,912,000
$ 31,025,000 $ 202,937,000

$ 150,263,000
$ 12,893,400
$ 10,744,500
$ 4,297,800
$ 4,800,000
$ 21,493,500

$ 204,492,200 $ 202,937,000

$ 1,555,200

$ -
$ 1,388,094
$ 26,115,904

$ 27,503,998 $ -27,503,998

$ -
$ -
$ -
$ - $ -
$ -29,059,198 $ -55,007,996
$ 26,633,252
$ -2,425,946
 PLAN DE AMORTIZACION DEL CREDITO CREDITO BANCARIO
AMORTIZACIO VALOR DEL
PERIODOS VALOR CUOTA INTERES SALDO
N CREDITO
0 $ 75,000,000 tasa de interes
1 $ 13,844,813 $ 2,250,000 $ 11,594,812.53 $ 63,405,187.47 plazo N° cuotas
2 $ 13,844,813 $ 1,902,156 $ 11,942,656.91 $ 51,462,530.56 valor cuota fija
3 $ 13,844,813 $ 1,543,876 $ 12,300,936.61 $ 39,161,593.95
Cuota Inicial

4 $ 13,844,813 $ 1,174,848 $ 12,669,964.71 $ 26,491,629.24

5 $ 13,844,813 $ 794,749 $ 13,050,063.65 $ 13,441,565.59

6 $ 13,844,813 $ 403,247 $ 13,441,565.56 $ 0

$ 83,068,875 $ 8,068,875 $ 75,000,000

CREDITO BANCARIO
$ 75,000,000.00
3.0%
6 mensual
mensuale
$ 13,844,813
s

$ -
 BALANCE INICIAL
CODIGO CUENTA
1105 CAJA
151206 MAQUINARIA Y EQUIPO
151210 EQUIPO DE OFICINA
151215 EQUIPO DE COMPUTO
150805 CONSTRUCCIONES Y EDIF.
31 CAPITAL SOCIAL
TOTAL
PRODUCCION
75000 15000
TOTAL $ 90,000.00

COSTOS PRODUCCION
MATERIA PRIMA
PRODUCTO UNIDADES
LAMINA 20000
PINTURA 400
TOTAL 20400
LAS TARIFAS DE SALARIOS PARA LA M.O.D Y LAS HORAS REQUERID
MANO DE OBRA DIRECTA
SALARIOS HORAS REQUERIDAS
OPERARIO DE MAQUINA 12000
PINTORES 8000
TOTAL 20000
LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION PRESUPUESTADOS P
SIGUIENTES:
DEPRECIACION
PRODUCTO VALOR
EDIFICIO $ 60,000,000
MAQUINARIA $ 120,000,000
EQUIPO DE OFICINA $ 12,000,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 9,000,000
$ 201,000,000
 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
SUELDO ING. PRODUCCION
SEGUROS E IMPUESTOS
SERVICIOS PUBLICOS
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 1,950
MATERIALES DE SUMINISTRO $ 1,600
COSTOS VARIOS $ 1,800
$ 5,350
GASTOS
OPERACIONALES DE $ 48,000,000
ADMINISTRACION

CREDITO BANCARIO
TASA DE IMPUESTOS 34%
CREDITO $ 75,000,000
NUMERO DE PERIODO 6
TASA DE INTERES 3%
CUOTA FIJA $ 13,844,813

PLAN DE AMORTIZACION DEL C

PERIODOS VALOR CUOTA
0
1 $ 13,844,813
2 $ 13,844,813
3 $ 13,844,813
4 $ 13,844,813
5 $ 13,844,813
6 $ 13,844,813
$ 83,068,875
CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
1405 MATERIA PRIMA
1430 PRODUCTO TERMINADO
CONSTRUCCIONES Y
1516
1520 EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTO
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2205 NACIONALES
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO><
51 GASTOS ADMIN.
53 GASTOS FINAN.
6135 COSTOS
7105 MATERIA PRIMA
7205 MANO DE OBRA DIRECTA
7305 CIF
 INSTRUMENTO DE CUES
CE INICIAL
DEBE HABER
$ 35,000,000
$ 120,000,000
$ 12,000,000
$ 9,000,000
$ 60,000,000
$ 236,000,000
$ 236,000,000 $ 236,000,000
UND. VENDIDA+ INV. INICIAL

COSTOS PRODUCCION
MATERIA PRIMA
VALOR UNIDAD TOTAL
$ 35,000 $ 700,000,000
$ 45,000 $ 18,000,000
$ 80,000 $ 718,000,000
LAS HORAS REQUERIDAS PARA EL TOTAL DE LA PRODUCCION SON:
MANO DE OBRA DIRECTA TOTAL
VALOR HORAS
$ 3,500 PRODUCCION
$ 42,000,000
$ 3,200 $ 25,600,000
$ 6,700 $ 67,600,000
ON PRESUPUESTADOS PARA LA PRODUCCION PREVISTA SON LA
SIGUIENTES:
ECIACION TOTAL
VIDA UTIL
20 DEPRECIADO
$ 3,000,000
10 $ 12,000,000
10 $ 1,200,000
5 $ 1,800,000
$ 18,000,000
TOS DE FABRICACION
$ 30,000,000
$ 5,000,000
$ 3,500,000
20000 $ 39,000,000
90000 $ 144,000,000
20000 $ 36,000,000
130000 $ 271,000,000

IO
ENER0/02/2017
BIMESTRALES
BIMESTRAL

E AMORTIZACION DEL CREDITO

INTERES AMORTIZACION
$ 2,250,000.00 $ 11,594,812.53
$ 1,902,155.62 $ 11,942,656.91
$ 1,543,875.92 $ 12,300,936.61
$ 1,174,847.82 $ 12,669,964.71
$ 794,748.88 $ 13,050,063.65
$ 403,246.97 $ 13,441,565.56
$ 8,068,875 $ 75,000,000
 BALANCE INICIAL
DEBITO CREDITO
$ 35,000,000 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 60,000,000 $ -
$ 120,000,000 $ -
$ 12,000,000 $ -
$ 9,000,000 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 236,000,000
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 236,000,000 $ 236,000,000
 INSTRUMENTO DE CUESTIONARIO N°1

COSTO UNITARIO
$ 7,777.78
$ 200.00
$ 7,977.78
DE LA PRODUCCION SON:

COSTO
$ 466.67
$ 284.44
$ 751.11
ON PREVISTA SON LA

$ 1,500,000
 SALDO
$ 75,000,000
$ 63,405,187.47
$ 51,462,530.56
$ 39,161,593.95
$ 26,491,629.24
$ 13,441,565.59
$ 0
 MOVIMIENTOS
DEBITO CREDITO
$ 1,096,380,000 $ 996,868,875
$ 255,345,000 $ -
$ 862,000,000 $ 862,000,000
$ 1,056,600,000 $ 880,500,000
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 75,000,000 $ 75,000,000
$ - $ 129,300,000
$ - $ -
$ - $ 1,276,725,000
$ 8,068,875
$ 880,500,000 $ -
$ 718,000,000 $ 718,000,000
$ 67,600,000 $ 67,600,000
$ 257,500,000 $ 271,000,000
$ 5,276,993,875 $ 5,276,993,875
ARIO N°1

CONTABILIZACIONES
CODIGO CUENTA
1405 MATERIA PRIMA
1110 BANCOS
2205 PROVEEDORES

CODIGO CUENTA
1405 MATERIA PRIMA
1110 BANCOS
2205 PROVEEDORES

CODIGO CUENTA
7105 MATERIA PRIMA
7305 CIF materia prma
1405 MATERIA PRIMA

7205 MANO DE OBRA DIRECTA

1110 BANCOS

7305 CIF mano de obra indirecta

1110 BANCOS

159205 CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

159210 MAQUINARIA Y EQUIPO
7305 CIF depreciaciones

7305 COSTOS INDIRECTOS

1110 BANCOS
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
1430 productos terminados
7105 materia prima
7205 MANO DE OBRA DIRECTA
7305 CIF materia prma

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
4135 COMERCIO ><

CODIGO CUENTA
6135 COSTOS
1430 PRODUCTOS TERMINADO

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS

CODIGO CUENTA
5305 FINANCIEROS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
1110 BANCOS

ESTADO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
VENTAS
COSTO DE VENTAS
inventario inicial
compras
inventario final
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
De administracion
de ventas
comisiones
 depreciaciones
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos financieros
UAII
UAI
UTILIDAD DEL EJERCICIO

SALDOS
CREDITO DEBITO
$ 99,511,125 $ -
$ 255,345,000 $ -
$ - $ -
$ 176,100,000 $ -
$ 60,000,000 $ -
$ 120,000,000 $ -
$ 12,000,000 $ -
$ 9,000,000 $ -
$ - $ -
$ - $ 129,300,000
$ 236,000,000 $ -
$ - $ 1,276,725,000
$ 8,068,875
$ 880,500,000
$ - $ -
$ - $ -
$ 13,500,000
$ 1,856,525,000 $ 1,419,525,000
ZACIONES
DEBE HABER
$ 718,000,000
$ 610,300,000
$ 107,700,000
$ 718,000,000 $ 718,000,000

DEBE HABER
$ 144,000,000
$ 122,400,000
$ 21,600,000
$ 144,000,000 $ 144,000,000

DEBE HABER
$ 718,000,000
$ 144,000,000
$ 862,000,000
$ 862,000,000 $ 862,000,000
$ 67,600,000
$ 67,600,000
$ 67,600,000 $ 67,600,000
$ 39,000,000
$ 39,000,000
$ 39,000,000 $ 39,000,000

FICACIONES $ 1,500,000
$ 12,000,000
$ 13,500,000
$ 13,500,000 $ 13,500,000

$ 74,500,000
$ 74,500,000
$ 74,500,000 $ 74,500,000
LIZACION
DEBE HABER
$ 1,056,600,000
$ 718,000,000
$ 67,600,000
$ 271,000,000
$ 1,056,600,000 $ 1,056,600,000
DEBE HABER
$ 1,021,380,000
$ 255,345,000
$ 1,276,725,000
$ 1,276,725,000 $ 1,276,725,000
DEBE HABER
$ 880,500,000
$ 880,500,000
$ 880,500,000 $ 880,500,000
DEBE HABER
$ 75,000,000
$ 75,000,000
$ 75,000,000 $ 75,000,000

DEBE HABER
$ 8,068,875
$ 75,000,000
$ 83,068,875
$ 83,068,875 $ 83,068,875

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
BANCOS
CLIENTES
INVENTARIOS
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO
 DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
SOBREGIROS
PROVEEDORES NACIONALES
ACREEDORES VARIOS
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
OYECTADO
O