DICTAMEN

AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE
REGISTROS FINANCIEROS
El dictamen de auditoria emitido en fecha 28
de febrero de 2018 mediante informe IDAI
01/18, establece de manera clara que la
información financiera excepto por las
salvedades, presentan de manera confiable
en todo aspecto significativo la situación
financiera y patrimonial, los resultados
de las operaciones, los flujos de efectivo,
la evolución del patrimonio y la ejecución
presupuestaria de recursos y gastos.
 DICTAMEN
AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE
REGISTROS FINANCIEROS
COTIZACIONES

INGRESOS TOTALES
INGRESOS EFECTIVOS
ADMINISTRACION INGRESO PROYECTADO 2017 VAR. RELATIVA VARIACION ABSOLUTA
GESTIÓN 2017
OFICINA NACIONAL 1.733.203.657,65 1.599.524.436,00 7,71% 133.679.221,65
REGIONAL LA PAZ 446.633.060,16 460.811.040,00 -3,17% -14.177.979,84
INTERIOR 1.230.745.278,59 1.238.628.624,00 -0,64% -7.883.345,41
3.410.581.996,40 3.298.964.100,00 3,27% 111.617.896,40
INGRESO
PROYECTADO
GESTION 2017 1,599,524,436.00

1,733,203,657.65 1,238,628,624.00

INGRESO 460,811,040.00
EFECTIVO
GESTION 2017

446,633,060.16

OFICINA NACIONAL 1,230,745,278.59

REGIONAL LA PAZ
INTERIOR
COTIZACIONES

RECUPERACION DE LA MORA
VIA ADMINISTRATIVA
INGRESOS RECUPERADOS INGRESOS RECUPERADOS
REGIONAL VARIACION RELATIVA VARIACION ABSOLUTA
GESTIÓN 2016 GESTIÓN 2017
OFICINA NACIONAL 2.451.609,15 923.840,51 -62,32% -1.527.768,64
REGIONAL LA PAZ 3.126.951,77 17.369.088,41 455,46% 14.242.136,64
INTERIOR 28.195.059,59 114.515.165,87 306,15% 86.320.106,28
33.773.620,51 132.808.094,79 293,23% 99.034.474,28

INGRESOS
RECUPERADOS
GESTION 2016

114,515,165.87 28,195,059.59

INGRESOS 3,126,951.77
RECUPERADOS 2,451,609.15
GESTIÓN 2017
17,369,088.41
INTERIOR

REGIONAL LA PAZ 923.840,51

OFICINA NACIONAL
COTIZACIONES
RECUPERACION DE LA MORA
VIA COACTIVO SOCIAL
INGRESOS RECUPERADOS INGRESOS RECUPERADOS
REGIONAL VARIACION RELATIVA VARIACION ABSOLUTA
GESTIÓN 2016 GESTIÓN 2017
OFICINA NACIONAL 188.650,62 24.618,39 -86,95% -164.032,23
REGIONAL LA PAZ 6.541.716,94 6.403.471,11 -2,11% -138.245,83
INTERIOR 26.009.575,28 18.834.436,99 -27,59% -7.175.138,29
32.739.942,84 25.262.526,49 -22,34% -7.313.384,12

26,009,575.
RECUPERADOS 28
GESTION 2016

RECUPERADOS
GESTIÓN 2017
6,541,716.94
18,834,436.
99
188,650.62
1

6,403,471.11
2

24,618.39
AFILIACIÓN

IMPLEMENTACIÓN 2da FASE

MODULO AFILIACIÓN

TOMA DE HUELLA, FOTOGRAFÍA Y DIGITALIZACIÓN DE DOCUMENTOS QUE RESPALDAN LA

AFILIACIÓN DE TITULARES Y BENEFICIARIOS.

 EN LAS NUEVE REGIONALES.

 EN OCHO DISTRITALES, PENDIENTES PARA EL PRIMER
TRIMESTRE DEL 2018 GUAYARAMERIN Y CAMARGO.
 EL PROYECTO DE INVERSIÓN “IMPLEMENTACIÓN
DIGITALIZACIÓN INFORMÁTICA PARA LOS ASEGURADOS Y
BENEFICIARIOS A NIVEL NACIONAL” SE AJUSTARÁ A LOS
ALCANCES ESPERADOS EN EL PEI.
AFILIACIÓN

SUBSIDIOS DE INCAPACIDAD TEMPORAL

DÉBITOS AUTOMÁTICOS POR SUBSIDIOS DE
INCAPACIDAD TEMPORAL
GESTIONES 2013, 2014, 2015, 2016 Y 2017

IMPORTE en
DETALLE CANTIDAD
BOLIVIANOS
Débitos Automáticos 82 42,103,850.94

Devoluciones 8 263,010.62
Compensaciones con
1 361.85
Nuevas Calificaciones
Carpetas Remitidas al
Departamento Nal. de 4 -
Contabilidad
Conciliaciones Por
12 -
Institución
AFILIACIÓN
SECC. AFILIACIÓN EMPRESAS - SECC. VIGENCIA DE DERECHOS

AFILIACIÓN VIGENCIA DE DERECHOS

Registro de COTIZACIONES Verificación de registro de
Empleador y Trabajador
Empleador Recaudación de Aportes
Verificación de aportes AL DÍA
51.505 Registro de la MORA
a través del reporte de la
MORA

• CON LA FINALIDAD DE CONTAR CON INFORMACIÓN ACTUALIZADA Y

CON UNA CORRECTA ASIGNACIÓN DE CÓDIGOS DE ACTIVIDAD, SE
VIENE REALIZANDO EL RELEVAMIENTO DEL REGISTRO DE LAS
EMPRESAS E INSTITUCIONES A NIVEL NACIONAL.

• LA IMPLEMENTACIÓN DE VENTANA ABIERTA DE ACTUALIZACIÓN

DE DATOS DE EMPLEADOR EN EL MODULO AFILIACIÓN DE
EMPRESAS SE ENCUENTRA EN ETAPA DE DISEÑO Y
VALIDACIÓN EN COORDINACIÓN CON EL DEPARTAMENTO
NACIONAL DE SISTEMAS.
 AFILIACIÓN DIVISIÓN SOCIO JURIDICO

RESOLUCIONES EMITIDAS POR LA COMISIÓN

NACIONAL DE PRESTACIONES COMISIÓN NACIONAL DE PRESTACIONES
DETALLE 2016 2017 ANUAL GESTIÓN – 2017
Recursos en grado de Revisión
0 562
remitido de Oficio (1)

Recursos de Revisión interpuesto

por asegurados (Declaración 0 33 Resoluciones emitidas por la
improcedente en 1ra instancia) Comisión Nacional de
Recursos de Reclamación 0 6 Prestaciones
-Gestiones 2016 - 2017-
TOTAL 601
600

500
Hasta la gestión 2016 la Comisión
400
Nacional de Prestaciones resolvía
trámites de la Administración 300 562
Regional La Paz y a Nivel Nacional, a 200
partir de Enero- 2017 se desconcentra
100
la Comisión Regional de Prestaciones 0 0
33
0 6
La Paz de la Comisión Nacional de 0
Recursos de
Prestaciones Recursos en grado
Revisión interpuesto
(División Socio Jurídico) por asegurados Recursos de
de Revisión remitido
(Declaración Reclamación
por lo cual está Comisión pasa a de Oficio (1)
improcedente en 1ra
resolver solamente casos en 2da. instancia)
Instancia a nivel nacional 2016 0 0 0
2017 562 33 6
Fuente: División Socio Jurídico
AFILIACIÓN DIVISIÓN SOCIO JURIDICO

RESOLUCIONES EMITIDAS POR LA

RESOLUCIONES EMITIDAS
POR LA COMISIÓN COMISION NAL. DE PRESTACIONES
NACIONAL DE
PRESTACIONES 2016 Y 2017
POR REGIONALES
REGIONALES Y GESTIÓN – 2017
DISTRITALES 2016 2017
Santa Cruz 0 181
Cochabamba 0 213 Resoluciones emitidas por
La Paz 0 81 Regionales y Distritales
Sucre 0 54 250
Tarija 0 22 213
Trinidad 0 10 200 181
Potosi 0 6
Cantidad

Oruro 0 15 150
Cobija 0 1
100 81
Distritales 0 18
54
TOTAL 601 50
22 15 18
10 6 1
0
Dif.
Santa Cochab Trinida
La Paz Sucre Tarija Potosi Oruro Cobija Distrital
Cruz amba d
es
2016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2017 181 213 81 54 22 10 6 15 1 18
Fuente: División Socio Jurídico
 AFILIACIÓN DIVISIÓN SOCIO JURIDICO

RESOLUCIONES DE REEMBOLSOS POR DIFERENTES

RESOLUCIONES DE CONCEPTOS
REEMBOLSOS POR
DIFERENTES CONCEPTOS Y GESTÍÓN – 2017
AFILIACION PADRES
REGIONALES Y
DISTRITALES 2016 2017
Internación en
Centros Particulares 0 53
Resoluciones de Reembolsos por
Examenes Diferentes Conceptos
Complementarios 0 147 180
160
Compra de Insumos 0 154
140
Compra de Cantidad 120 147 109
medicamentos 0 54 100
154
Compra de Materiales 80
de Osteosintesis 0 61 60
40
Laboratorios 0 14 53 54 61 14
20 9
Protesis vital 0 109 0
Afiliacion Padres 0 9 Compra
Internació
Compra de
n en Examenes Compra
de Materiales Laboratori Protesis Afiliacion
Centros Complem de
medicame de os vital Padres
Particular entarios Insumos
ntos Osteosint
es
esis
2016 0 0 0 0 0 0 0 0
2017 53 147 154 54 61 14 109 9

Fuente: División Socio Jurídico

 AFILIACIÓN DIVISIÓN SOCIO – JURIDICO

RESOLUCIONES EMITIDAS POR LA COMISION NAL. DE PRESTACIONES,

RESOLUCIONES EMITIDAS REEMBOLSOS POR DIFERENTES CONCEPTOS - 2017
POR LA COMISIÓN POR REGIONALES Y DISTRITALES
NACIONAL DE
PRESTACIONES -
REEMBOLSOS GESTIONES Resoluciones Emitidas por la
2016 Y 2017 Comisión Nacional de prestaciones
2016 2017 250
Santa Cruz 0 181 213

Cochabamba 0 213 200 181

La Paz 0 73
150
Sucre 0 54
Tarija 0 22 100
73
Trinidad 0 10 54
Potosi 0 5 50
22 15 18
10
Oruro 0 15 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 1 0
0
Cobija 0 1 Santa Cochaba
La Paz Sucre Tarija Trinidad Potosi Oruro
Dif.
Cobija Distritale
Cruz mba
Dif. Distritales 0 18 s
2016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2017 181 213 73 54 22 10 5 15 1 18

Fuente: División Socio Jurídico

AFILIACIÓN DIVISIÓN SOCIO JURIDICO

CASOS ATENDIDOS POR LA

DIVISION SOCIO JURIDICO
AFILIACIONES INDEBIDAS
REGIONAL LA PAZ GESTION - 2017
40
35
30
25
20 35 28
15
10
5 12
0 0 0
0
Dictamenes legales por Declaraciones de Testigos
Declaraciones Informativas
Afiliaciones (Hjijos, Padres, para Afiliaciones a
por Afiliaciones Indebidas
Madres, Esposos) Convivientes
2016 0 0 0
2017 35 28 12

CASOS POR AFILIACIONES INDEBIDAS

REG. LA PAZ
REGIONAL LA PAZ 2016 2017
Declaraciones Informativas por
Afiliaciones Indebidas 0 35
Dictamenes legales por Afiliaciones
Fuente: División Socio Jurídico (Hjijos, Padres, Madres, Esposos) 0 28
Declaraciones de Testigos para
Afiliaciones a Convivientes 0 12
RECURSOS HUMANOS
AREA ACTIVIDAD PROGRAMADA PARA LA GESTION RESULTADOS OBTENIDOS
2017

Gestión para la firma de convenios con 2 propuestas para de firma de convenios

SUPERVISIÓN / SEGUIMINETO

instituciones de educación superior e EGPP

instituciones estatales facultadas para prestar CENCAP
la capacitación al personal de la CNS

1 Manuales de Auxiliares de enfermería

(revisado y remitido)
1 Manual de trabajadores Manuales, Ujieres
Elaboración, actualización y sociabilización Mensajeros y Porteros (Sociabilizado y
de manuales, reglamentos, procedimientos de distribuido)
la CNS 1 Reglamento de Transportes (Revisado
consensuado)
1 Reglamento de Rol de Turnos (Propuesta)
1 Procedimiento de Declaraciones Juradas de
bienes y rentas (Revisado y Remitido)

2 cursos de capacitación
Organizaron eventos de capacitación al
personal de la C.N.S. a nivel nacional 2 Talleres

1 Reajuste al Plan de Capacitación.

RECURSOS HUMANOS

PERSONAL DE LA CNS A DICIEMBRE DE 2017

RECURSOS HUMANOS
TOTAL PERSONAL ACTIVO CNS
DICIEMBRE DE 2017

13,891
10,000
9,000
8,000
7,000
6,000
9,688
5,000
4,000
3,000
4,203
2,000
1,000
0
PERSONAL CON ITEM CONTRATO TEMPORAL
RECURSOS HUMANOS
TOTAL PERSONAL POR REGIONAL
DICIEMBRE DE 2017
13,891
4496
4500

4000

3500

3000
2609
2500

2000 1666
1500
1071
1000 795
520 177 527 531 350 62
90 167
500 139 153 150 158
94 46 79 11
0
RECURSOS HUMANOS
PROCESO DE INSTITUCIONALIZACIÓN
PANDO
1%
UYUNI CAMIRI
1% 0%
YACUIBA
TUPIZA 1% VALLEGRANDE
TARIJA BENI 1% UNCIA 0%
CHUQUISACA 3% 3% 1% ATOCHA RIBERALTA
4%
POTOSI 4% 3%
7%
GUAYARAMERIN
ORURO 0%
8% CAMARGO
0%
OFICINA
NACIONAL
9%

SANTA CRUZ
12%

LA PAZ
COCHABAMBA 28%
11%
RECURSOS HUMANOS

FORMULARIOS DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO MEDIANTE EL SISTEMA (SII) EX ERP

Total Personal: 13.664 Personas
6.517 Personas Evaluadas

FORMULARIO FORMULARIO FORMULARIO FORMULARIO FORMULARIO

REGIONAL TOTAL
C E B D A
ATOCHA 48 25 0 52 0 125
COCHABAMBA 351 68 48 451 0 918
LA PAZ 902 411 17 1047 3 2.380
OFICINA CENTRAL 66 29 10 156 0 261
PANDO 14 7 0 20 0 41
POTOSI 183 64 1 163 0 411
SANTA CRUZ 500 227 61 447 1 1.236
SUCRE 210 47 12 166 0 435
TARIJA 66 61 2 42 0 171
TUPIZA 65 22 1 72 0 160
UNCIA 44 64 4 16 0 128
UYUNI 22 16 0 46 0 84
VALLEGRANDE 22 5 0 16 0 43
YACUIBA 62 12 0 50 0 124

TOTAL 2555 1058 156 2744 4 6.517

PRESUPUESTO

EJECUCION FINANCIERA DE LOS

RECURSOS GESTION 2017
DENOMINACIO RUBRO COMP. ACUMULADO A
DA DESCRIPCION APROBADO MODIFICADO VIGENTE EJEC %
N S % DICIEMBRE

1200
INSTITUCIONAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 71.923.286,01 0,00 71.923.286,01 1,27% 58.529.400,73 81%

1500
INSTITUCIONAL TASAS DERECHOS Y OTROS 40.449.270,01 0,00 40.449.270,01 0,71% 61.249.667,02 151%

1600
INSTITUCIONAL INTERESES Y OTRAS RENTAS 4.460.714,00 0,00 4.460.714,00 0,08% 5.717.081,88 128%

1700 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD 3.713.353.021,9

INSTITUCIONAL 3.366.956.557,98 0,00 3.366.956.557,98 59,35% 110%
SOCIAL 6
1800
INSTITUCIONAL DONACIONES CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00% 35.000,00 0%

3.838.884.171,5
INGRESOS CORRIENTES 3.483.789.828,00 0,00 3.483.789.828,00 61,41% 110%
9
3500
INSTITUCIONAL DISMINUCION Y COBRO DE LA DEUDA 2.069.095.447,00 0,00 2.069.095.447,00 36,47% 4.746.448,70 0%

3900
INCREMENTO DE OTROS PASIVOS Y
INSTITUCIONAL 119.848.915,00 0,00 119.848.915,00 2,11% 13.745.444,37 11%
APORTES DE CAPITAL

RECURSOS FINANCIEROS 2.188.944.362,00 0,00 2.188.944.362,00 38,59% 18.491.893,07 1%

3.857.376.064,6
TOTAL RECURSOS 5.672.734.190,00 0,00 5.672.734.190,00 100% 68%
6
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL RECURSOS GESTION 2017

POR RUBRO CONSOLIDADO DE INGRESO

ACUMULADO A
DA DENOMINACION RUBROS DESCRIPCION APROBADO MODIFICADO VIGENTE COMP. % EJEC %
DICIEMBRE
INSTITUCIONAL 1200 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 71.923.286,00 0,00 71.923.286,00 1,27% 58.529.400,73 81,38%
INSTITUCIONAL 1500 TASAS DERECHOS Y OTROS 40.449.270,00 0,00 40.449.270,00 0,71% 61.249.667,02 151,42%
INSTITUCIONAL 1600 INTERESES Y OTRAS RENTAS 4.460.714,00 0,00 4.460.714,00 0,08% 5.717.081,88 128,17%
INSTITUCIONAL 1700 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 3.366.956.558,00 0,00 3.366.956.558,00 59,35% 3.713.353.021,96 110,29%
INSTITUCIONAL 1800 DONACIONES CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00% 35.000,00 0,00%
INGRESOS CORRIENTES 3.483.789.828,00 0,00 3.483.789.828,00 61,41% 3.838.884.171,59 110%
INSTITUCIONAL 3500 DISMINUCION Y COBRO DE LA DEUDA 2.069.095.447,00 0,00 2.069.095.447,00 36,47% 4.746.448,70 0,23%
INSTITUCIONAL 3900 INCREMENTO DE OTROS PASIVOS Y APORTES DE CAPITAL 119.848.915,00 0,00 119.848.915,00 2,11% 13.745.444,37 11,47%
RECURSOS FINANCIEROS 2.188.944.362,00 0,00 2.188.944.362,00 38,59% 18.491.893,07 0,84%

TOTAL RECURSOS 5.672.734.190,00 0,00 5.672.734.190,00 100% 3.857.376.064,66 68%

INSTITUCIONAL RECURSOS GESTION 2016

POR RUBRO CONSOLIDADO DE INGRESO

ACUMULADO A
DA DENOMINACION RUBROS DESCRIPCION APROBADO MODIFICADO VIGENTE COMP. % EJEC %
DICIEMBRE
INSTITUCIONAL 1200 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 75.776.257,00 0,00 75.776.257,00 1,62% 63.747.482,47 84,13%
INSTITUCIONAL 1500 TASAS DERECHOS Y OTROS 27.538.936,00 0,00 27.538.936,00 0,59% 32.319.186,99 117,36%
INSTITUCIONAL 1600 INTERESES Y OTRAS RENTAS 6.586.400,00 0,00 6.586.400,00 0,14% 12.507.805,86 189,90%
INSTITUCIONAL 1700 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 3.042.932.847,00 242.532.626,00 3.285.465.473,00 70,15% 3.360.933.801,19 102,30%
INSTITUCIONAL 1800 DONACIONES CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00% 491.037,00 0,00%
INGRESOS CORRIENTES 3.152.834.440,00 242.532.626,00 3.395.367.066,00 72,49% 3.469.999.313,51 102,20%
INSTITUCIONAL 3500 DISMINUCION Y COBRO DE LA DEUDA 908.333.804,00 264.288.204,00 1.172.622.008,00 25,04% 8.838.530,36 0,75%
INSTITUCIONAL 3900 INCREMENTO DE OTROS PASIVOS Y APORTES DE CAPITAL 115.656.796,00 0,00 115.656.796,00 2,47% 319.096.192,45 275,90%
RECURSOS FINANCIEROS 1.023.990.600,00 264.288.204,00 1.288.278.804,00 27,51% 327.934.722,81 25,46%

TOTAL RECURSOS 4.176.825.040,00 506.820.830,00 4.683.645.870,00 100% 3.797.934.036,32 81,09%

PRESUPUESTO
EJECUCIÓN FINANCIERA DE LOS
GASTOS GESTIÓN 2017
(Expresado en bolivianos)
DENOMINACIO LEY 856 DEL ACUMULADO A
GRUPO DESCRIPCION DEL GRUPO TRASPASOS PPTO VIGENTE COMP. % EJEC %
N 28/11/2016 DICIEMBRE

INSTITUCIONAL 10000 SERVICIOS PERSONALES - 1.893.556.782,00 33,38% 93%

1.893.556.782,00 1.762.310.115,18

INSTITUCIONAL 20000 SERVICIOS NO PESONALES 396.778.447,00 6,99% 65%

391.745.421,00 5.033.026,00 257.108.548,85

INSTITUCIONAL 30000 MATERIAL Y SUMINISTROS 970.476.025,00 17,11% 63%

992.865.716,00 (22.389.691,00) 607.381.718,53

INSTITUCIONAL 40000 ACTIVOS REALES 1.820.125.873,00 32,09% 19%

1.817.776.365,00 2.349.508,00 345.241.564,97

INSTITUCIONAL 70000 TRANSFERENCIAS - 226.606.387,00 3,99% 95%

226.606.387,00 214.863.349,19

INSTITUCIONAL 90000 OTROS GASTOS 113.783.053,00 2,01% 81%

99.425.896,00 14.357.157,00 91.799.962,58

GASTOS CORRIENTES 5.421.326.567,00 95,57% 3.278.705.259,30 60%

5.421.976.567,00 (650.000,00)

INSTITUCIONAL 50000 ACTIVOS FINANCIEROS - 5.240.051,00 0,09% 0%

5.240.051,00 579.470.757,28

INSTITUCIONAL 60000 SERVICIOS DE LA DEUDA 246.167.572,00 4,34% 0%

245.517.572,00 650.000,00 176.364.540,89

PARTIDAS FINANCIERAS 251.407.623,00 4% 755.835.298,17 301%

250.757.623,00 650.000,00

TOTAL PRESUPUESTO (GASTO + PARTIDAS FINANCIERAS) - 5.672.734.190,00 100% 4.034.540.557,47 71%

5.672.734.190,00
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL GASTOS GESTION 2017

POR GRUPO DE GASTO CONSOLIDADO

LEY 856 DEL ACUMULADO A

DENOMINACION GRUPO DESCRIPCION DEL GRUPO TRASPASOS PPTO VIGENTE COMP. % EJEC %
28/11/2016 DICIEMBRE
INSTITUCIONAL 10000 SERVICIOS PERSONALES 1.893.556.782,00 - 1.893.556.782,00 33,38% 1.762.310.115,18 93%
INSTITUCIONAL 20000 SERVICIOS NO PESONALES 391.745.421,00 5.033.026,00 396.778.447,00 6,99% 257.108.548,85 65%
INSTITUCIONAL 30000 MATERIAL Y SUMINISTROS 992.865.716,00 (22.389.691,00) 970.476.025,00 17,11% 607.381.718,53 63%
INSTITUCIONAL 40000 ACTIVOS REALES 1.817.776.365,00 2.349.508,00 1.820.125.873,00 32,09% 345.241.564,97 19%
INSTITUCIONAL 70000 TRANSFERENCIAS 226.606.387,00 - 226.606.387,00 3,99% 214.863.349,19 95%
INSTITUCIONAL 90000 OTROS GASTOS 99.425.896,00 14.357.157,00 113.783.053,00 2,01% 91.799.962,58 81%

GASTOS CORRIENTES 5.421.976.567,00 (650.000,00) 5.421.326.567,00 95,57% 3.278.705.259,30 60%

INSTITUCIONAL 50000 ACTIVOS FINANCIEROS 5.240.051,00 - 5.240.051,00 0,09% 579.470.757,28 0%

INSTITUCIONAL 60000 SERVICIOS DE LA DEUDA 245.517.572,00 650.000,00 246.167.572,00 4,34% 176.364.540,89 0%

PARTIDAS FINANCIERAS 250.757.623,00 650.000,00 251.407.623,00 4% 755.835.298,17 301%

TOTAL PRESUPUESTO (GASTO + PARTIDAS FINANCIERAS) 5.672.734.190,00 - 5.672.734.190,00 100% 4.034.540.557,47 71%

INSTITUCIONAL GASTOS GESTION 2016

POR GRUPO DE GASTO CONSOLIDADO

LEY 769 DEL ACUMULADO A

DENOMINACION GRUPO DESCRIPCION DEL GRUPO TRASPASOS PPTO VIGENTE COMP. % EJEC %
17/12/2015 DICIEMBRE
INSTITUCIONAL 10000 SERVICIOS PERSONALES 1.656.403.700,00 301.208.058,00 1.957.611.758,00 41,80% 1.547.082.123,81 79%
INSTITUCIONAL 20000 SERVICIOS NO PESONALES 313.242.874,00 18.354.529,00 331.597.403,00 7,08% 216.916.448,67 65%
INSTITUCIONAL 30000 MATERIAL Y SUMINISTROS 846.246.159,00 (78.906.472,00) 767.339.687,00 16,38% 432.505.643,54 56%
INSTITUCIONAL 40000 ACTIVOS REALES 592.100.142,00 378.579.545,00 970.679.687,00 20,72% 420.201.873,40 43%
INSTITUCIONAL 70000 TRANSFERENCIAS 204.729.907,00 11.855.794,00 216.585.701,00 4,62% 214.971.349,03 99%
INSTITUCIONAL 90000 OTROS GASTOS 85.303.061,00 35.703.302,00 121.006.363,00 2,58% 106.472.858,02 88%

GASTOS CORRIENTES 3.698.025.843,00 666.794.756,00 4.364.820.599,00 93,19% 2.938.150.296,47 67%

INSTITUCIONAL 50000 ACTIVOS FINANCIEROS 257.828.976,00 (162.494.726,00) 95.334.250,00 2,04% 1.538.090.776,82 0%

INSTITUCIONAL 60000 SERVICIOS DE LA DEUDA 220.970.221,00 2.520.800,00 223.491.021,00 4,77% 130.203.479,01 0%

PARTIDAS FINANCIERAS 478.799.197,00 (159.973.926,00) 318.825.271,00 7% 1.668.294.255,83 523%

TOTAL PRESUPUESTO (GASTO + PARTIDAS FINANCIERAS) 4.176.825.040,00 506.820.830,00 4.683.645.870,00 100% 4.606.444.552,30 98%
PRESUPUESTO
CAJA NACIONAL DE SALUD
EJECUCION PRESUPUESTARIA - PROYECTOS DE INVERSION 2017
(Expresado en bolivianos)

UE REG./DIST.
PRESUPUESTO 2017 EJECUTADO SIIF - ND
APROBADO MOIFICACIONES VIGENTE ENE - DIC/17 %
01 SUCRE 40.133.028,00 285.000,00 40.418.028,00 971.923,44 2,42%
02 LA PAZ 440.524.380,00 (13.731.677,00) 426.792.703,00 78.371.275,85 17,79%
03 COCHABAMBA 123.526.731,00 0,00 123.526.731,00 1.872.159,18 1,52%
04 ORURO 31.179.449,00 0,00 31.179.449,00 1.268,00 0,00%
05 POTOSI 55.642.748,00 0,00 55.642.748,00 3.436.868,50 6,18%
06 TARIJA 44.778.603,00 7.104.011,00 51.882.614,00 17.020.486,39 38,01%
07 SANTA CRUZ 87.346.339,00 0,00 87.346.339,00 1.338.714,08 1,53%
08 TRINIDAD 21.765.769,00 0,00 21.765.769,00 414.860,00 1,91%
09 COBIJA 12.883.992,00 5.296,00 12.889.288,00 9.366,00 0,07%
10 TUPIZA 16.549.626,00 5.280.000,00 21.829.626,00 7.081.470,01 42,79%
11 UNCIA 13.125.083,00 13.836,00 13.138.919,00 3.477.085,14 26,49%
12 UYUNI 4.643.135,00 0,00 4.643.135,00 460.292,75 9,91%
13 ATOCHA 3.354.533,00 0,00 3.354.533,00 105739,86 3,15%
14 YACUIBA 22.339.853,00 0,00 22.339.853,00 0,00 0,00%
15 CAMIRI 16.493.857,00 4.000.000,00 20.493.857,00 8.617.027,33 52,24%
16 RIBERALTA 18.407.641,00 0,00 18.407.641,00 0,00 0,00%
17 VALLEGRANDE 6.670.408,00 0,00 6.670.408,00 0,00 0,00%
18 GUYARAMERIN 14.667.062,00 (2.956.466,00) 11.710.596,00 0,00 0,00%
19 CAMARGO 8.663.620,00 0,00 8.663.620,00 0,00 0,00%
20 OFICINA NACIONAL 281.106.326,00 0,00 281.106.326,00 49.800,00 0,02%
TOTAL 1.263.802.183,00 0,00 1.263.802.183,00 123.228.336,53 9,75%
FUENTE : SCI SIIF-ND
PRESUPUESTO

EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

Situación de la ejecución de los Proyectos de Inversión Pública:

Los PIP al mes de mayo de 2017 no habían alcanzado en absoluto su ejecución

proyectada.
La razón principal por la falta de ejecución se debió a una serie de elementos
que debieron ser enfrentados para remediar :
a) Deficiente diseño de los pocos proyectos que contaban con documentación
de sustento
b) Los proyectos no contaban con adecuado nivel de evaluación, seguimiento
y sobre todo apoyo técnico en cuanto a su desarrollo y ejecución
c) Fallas significativas en la programación de ejecución debido a cronograma
mal planteado
d) No existía instancia que efectúe la gestión de proyectos UGEPRO
e) Múltiples fallas en la ejecución a nivel de los procesos de adquisición
f) Muchos de los proyectos no cuentan con el debido sustento basado en
indicadores de salud y demanda insatisfecha
g) Los proyectos no tiene el previo estudio de factibilidad y sostenibilidad
CONTABILIDAD
CAJA NACIONAL DE SALUD
BALANCE GENERAL INSTITUCIONAL
COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2016 Y 31 DE DICIEMBRE 2017
AUMENTO O
CUENTAS 31/12/2017 31/12/2016 %
DISMINUCION
ACT IVO
DISPONIBLE 5.973.490.939,24 5.368.383.207,99 605.107.731,25 10,13
EXIGIBLE 65.731.328,40 39.584.795,90 26.146.532,50 39,78
INVENTARIOS 529.240.668,12 673.974.581,43 -144.733.913,31 -27,35
INVERSIONES 14.356.883,00 14.353.883,00 3.000,00 0,02
ACTIVOS FIJOS 1.840.578.882,03 1.651.684.768,44 188.894.113,59 10,26
CTAS.
TRANSITORIAS Y DE 1.889.384.107,87 947.228.077,98 942.156.029,89 49,87
CONTROL
ACTIVO INTANGIBLE 5.973.895,53 6.067.808,50 -93.912,97 -1,57

TOTAL ACTIVO 10.318.756.704,19 8.701.277.123,24 1.617.479.580,95 15,68

PASIVO
EXIGIBLE 2.598.086.369,11 1.030.426.482,59 1.567.659.886,52 60,34
CTAS.
TRANSITORIAS Y DE 572.314.704,45 1.663.892.461,61 -1.091.577.757,16 -190,73
CONTROL
PATRIMONIO 6.602.532.196,92 6.006.958.179,04 595.574.017,88 9,02
545.823.433,71
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO 10.318.756.704,19 8.701.277.123,24 1.617.479.580,95 15,68
CONTABILIDAD CAJA NACIONAL DE SALUD
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO DEL SEGURO DE ENFERMEDAD MATERNIDAD
POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

I N G R E S O S

401 SEGURO DE ENFERMEDAD MATERNIDAD 3,728,745,127.93

402 OTROS INGRESOS DE ENFERMEDAD MATERNIDAD 120,046,771.39

403 RENTA DE INVERSIONES DE ENFERMEDAD MATERNIDAD 5,717,081.88 3,854,508,981.20

E G R E S O S

501 SEGURO DE ENFERMEDAD MATERNIDAD-CONSULTA EXTERNA 607,017,911.70

502 SEGURO DE ENFERMEDAD MATERNIDAD-HOSPITALIZACION 1,929,411,941.65

503 SEGURO DE ENFERMEDAD MATERNIDAD-GER.SERV. DE SALUD 320,440,894.59

504 PRESTACIONES ECONOMICAS 91,137,066.97

510 GASTOS DE ADMINISTRACION 252,558,882.84

511 TRANSFERENCIAS 215,363,417.60 3,415,930,115.35

SUPERAVIT (DEFICIT) GESTION 438,578,865.85

Mas:

650 RESULTADO DE GESTIONES ANTERIORES 62,728,553.98

651 RESULTADO DE LA GESTION 88,793,570.25

652 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES (88,640,049.16) 62,882,075.07

SUPERAVIT DE LA GESTION 2017 501,460,940.92

La Paz, 31 de Diciembre del 2017

CAJA NACIONAL DE SALUD
CONTABILIDAD
Gastos

3,000,000,000.00

2,500,000,000.00

2,000,000,000.00
Título del eje

1,500,000,000.00

Gastos Total
1,000,000,000.00
217
Transferencias
500,000,000.00 216 Otras Corrientes
Perdidas
213 Interes y
- Otras Rentas de
Gastos 211 Gastos de Propiedad
211 Gastos de Operación 2,626,800,382.56 Operación
213 Interes y Otras Rentas de Propiedad 455,483.72
216 Otras Perdidas 787,018.08
217 Transferencias Corrientes 305,876,293.69
Gastos Total 2,933,919,178.05
CONTABILIDAD

Activos

6,000,000,000.00

5,000,000,000.00

4,000,000,000.00

3,000,000,000.00

2,000,000,000.00

1,000,000,000.00

0.00

-1,000,000,000.00
Activo Disponible Exigible Inventarios Activos Fijos Ctas. Activo
Inversiones Transitorias y Intangible
de Control
31/12/2017 5,973,490,939.2 65,731,328.40 529,240,668.12 14,356,883.00 1,840,578,882.0 1,889,384,107.8 5,973,895.53
31/12/2016 5,368,383,207.9 39,584,795.90 673,974,581.43 14,353,883.00 1,651,684,768.4 947,228,077.98 6,067,808.50
AUMENTO O
605,107,731.25 26,146,532.50 -144,733,913.31 3,000.00 188,894,113.59 942,156,029.89 -93,912.97
DISMINUCION
CONTABILIDAD

Pasivo
12,000,000,000.00

10,000,000,000.00

8,000,000,000.00

6,000,000,000.00

4,000,000,000.00

2,000,000,000.00

0.00

-2,000,000,000.00
31/12/2017 31/12/2016 AUMENTO O
DISMINUCIO
N
Exigible 2,598,086,369.11 1,030,426,482.59 1,567,659,886.52
Ctas. Transitorias y de Control 572,314,704.45 1,663,892,461.61 -1,091,577,757.16
Patrimonio 7,148,355,630.63 6,006,958,179.04 595,574,017.88
Total Pasivo y Patrimonio 10,318,756,704.19 8,701,277,123.24 1,071,656,147.24
 TESORERÍA

RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS A NIVEL NACIONAL

FLUJO DE CAJA - EFECTIVO
RELACION COMPARATIVA DE GENERACION DE
INGRESOS POR APORTES MENSUALES PROMEDIO
PROMEDIO DE INGRESO
EN OFICINA NACIONAL GESTION 2016 – 2017
Gestión 2016 Gestión 2017
MENSUAL OFICINA NACIONAL
DESCRIPCION Importe Bs.- Importe Bs.-
/mes /mes
APORTE
PATRONAL 114,161,142 129,443,299
PUBLICO
APORTE
PATRONAL 31,856 9,580
PRIVADO

APORTE PASIVOS 13,579,793 14,609,698

APORTE
300,000 295,662
BENEMERITOS
INGRESO
PROMEDIO 128,072,790 144,358,239
MENSUAL

Incremento 13%
con respecto a la
gestión 2016
Fuente: División Nacional de Tesorería
TESORERÍA
RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS A NIVEL NACIONAL
FLUJO DE CAJA – EFECTIVO 2016 - 2017
INGRESOS CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE DE CADA GESTION A
NIVEL NACIONAL
En bolivianos
DESCRIPCIÓN Gestión 2016 Gestión 2017
Ingresos a Nivel Nacional 8.885.716.327 9.713.390.290
Egresos a Nivel Nacional 3.517.333.119 3.780.778.646
Saldo disponible 5.368.383.208 5.932.611.644
INGRESOS CONSOLIDADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE CADA GESTION A NIVEL
NACIONAL
-En bolivianos-
12,000,000,000

Incremento del 10,000,000,000

10% con 8,000,000,000
respecto a la
6,000,000,000
gestión 2016
4,000,000,000

2,000,000,000

0
Ingresos a Egresos a
Saldo
Nivel Nivel
disponible
Nacional Nacional
Gestión 2016 8,885,716,327 3,517,333,119 5,368,383,208
Fuente: División Nacional de Tesorería
Gestión 2017 9,713,390,290 3,780,778,646 5,932,611,644
 TESORERÍA TESORERIA

RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS A NIVEL NACIONAL

FLUJO DE CAJA – EFECTIVO
REMESAS ENVIADAS AL MES DE JUNIO- REGIONALES
REMESAS CONSOLIDADA AL 31 DE
DICIEMBRE DE CADA GESTION POR
REGIONALES
-En bolivianos-

2016 2017
LA PAZ 443,326,876 321,955,530
COCHABAMBA 89,196,069 118,109,238
ORURO 66,125,734 96,318,787
POTOSI 41,106,604 30,636,822
SUCRE 51,099,396 58,202,685 Decremento
TARIJA 43,908,870 56,435,548 del 6% en
TRINIDAD 29,239,033 41,998,127 relación a la
COBIJA 22,594,780 13,150,347
gestión 2016
TOTAL 786,597,361 736,807,083

Fuente: División Nacional de Tesorería

TESORERÍA TESORERIA
RESUMEN DE INGRESOS Y EGRESOS A NIVEL NACIONAL
FLUJO DE CAJA – EFECTIVO
REMESAS ENVIADAS AL MES DE DICIEMBRE - DISTRITALES
REMESAS CONSOLIDADA AL 31 DE DICIEMBRE
DE CADA GESTION POR CADA DISTRITAL
(En bolivianos)
DISTRITAL 2016 2017
TUPIZA 5,896,497 7,394,610
UNCIA 7,080,487 8,460,504
UYUNI 3,759,459 6,770,342
ATOCHA 13,479,271 15,602,050
YACUIBA 1,062,685 4,347,560 Incremento
RIBERALTA 10,801,454 11,640,529 del 26% con
VALLEGRANDE 5,493,861 5,200,518 respecto a la
GUAYARAMERIN 5,756,980 7,972,539 gestión 2016
CAMARGO 323,434 323,434
CAMIRI 6,757,247 8,460,864
TOTAL 60,411,374 76,172,949

Fuente: División Nacional de Tesorería

COMPRAS

PROGRAMA ANUAL DE CONTRATACIONES (PAC) - 2017

RESUMEN TOTAL

Oficina
La Paz Cochabamba Santa Cruz Cobija Chuquisaca Oruro Beni Potosí Tarija TOTAL
Nacional
CONTRATACION MENOR DE 20.001 PARA ADELANTE
96 633 50 259 57 104 36 119 88 68 1510
ANPE Menor a 200.000 BS
56 422 59 286 11 97 19 60 54 35 1099
ANPP Mayor a 200.000 Bs
48 216 41 101 7 33 13 0 8 17 484
Licitación Pública
14 39 0 19 0 8 0 5 4 2 91
Contratación Directa
3 0 0 5 0 0 0 0 0 0 8
TOTALES PROGRAMADOS POR REGIONAL Y NACIONAL
217 1310 150 670 75 242 68 184 154 122 3192
COMPRAS

PAC 2017 PORCENTAJES PROGRAMADOS

Potosi Tarija Oficina

Oruro Beni 5% 4% Nacional
2% 6% 7%
Chuquisaca
7%

Cobija
2%
La Paz
41%
Santa Cruz
21%

Cochabamba
5%
 COMPRAS
Ejecución del Programa Anual de Contrataciones
Enero a Diciembre 2016 - 2017
Resumen Institucional
Contratacion LICITACION PUBLICA
ANPE 50.001 a ANPP 200.001 a CONTRATACIÓN CONTRATACIÓN
Menor 20.000 a 1.000.001 PARA TOTAL
200.000 Bs. 1.000.000 Bs. DIRECTA POR EXCEPCIÓN
50.000 Bs. ADELANTE
REGIONAL

2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017

Oficina
Nacional
142 140 91 50 87 31 51 119 11 20 4 3 386 363
La Paz 792 1044 289 334 280 347 49 0 1 0 0 0 1411 1725
Cochabamba 513 393 172 224 64 105 3 0 6 4 0 0 758 726
Santa Cruz 572 436 296 203 203 222 0 2 2 19 0 0 1073 882
Cobija 52 73 11 9 8 24 0 0 0 0 0 0 71 106

Chuquisaca 0 139 49 37 17 29 0 0 0 0 0 0 66 205

Oruro 424 385 46 45 45 47 3 6 0 0 0 0 518 483

Beni 0 87 36 59 21 30 2 0 0 0 0 0 59 176
Potosí 107 138 52 58 52 15 0 0 0 0 0 0 211 211
Tarija 0 54 87 50 43 38 0 0 0 3 0 0 130 145
TOTAL 2602 2889 1129 1069 820 888 108 127 20 46 4 3 4683 5022

El presente cuadro es el resultado del trabajo realizado en el periodo de abril a Diciembre 2017 a
diferencia de la gestión 2016 que inicio la ejecución desde enero, Dpto. Nal. de Compra de Bienes y
Contratación de Servicios
COMPRAS
Comparativo Ejecución del Programa
Anual de Contrataciones
2016 – 2017
6000

5022
El presente grafico es el
4683
5000 resultado del trabajo
realizado en el periodo de
4000
abril a Diciembre 2017 a
diferencia de la gestión 2016
Título del eje

que inicio la ejecución

3000 desde enero 2016

2000 1725
1411
1073
882
1000 758726
518 483
386363
205 211 211 130145
71106 66 59176
0
Oficina La Paz Cochaba Santa Cobija Chuquisa Oruro Beni Potosi Tarija TOTAL
Nacional mba Cruz ca
2016 386 1411 758 1073 71 66 518 59 211 130 4683
2017 363 1725 726 882 106 205 483 176 211 145 5022

Dpto. Nal. de Compra de Bienes y Contratación de Servicios

COMPRAS

Comparativo PAC inicial PAC ejecutado 2017

Se ha programado como PAC

inicial 3192 procesos, sin
embargo se ejecutaron 5022
6000
procesos que significa un 150 %
de lo programado 5022
5000

4000

3192
3000

2000

1000

0
PROGRAMADO 2017 EJECUTADO 2017