PLAN DE AUDITORIA BANCO UNIMINUTO

1. Estudio general de la compañía: Las entidades financieras se crean

desde la necesidad de la sociedad, anteriormente no existían pero con la
complicación de la actividad económica se fueron creando entidades
especializadas en realizar este tipo de funciones. Dichas entidades
financieras son compañías que ofrecen servicios relacionados con
dinero que posee o necesita, proveen servicios como intermediarios en
los mercados financieros, facilitan el flujo de dinero a través de la
economía, son especializadas en la acumulación de capitales y este a su
vez se transfiere por medio de préstamos. Debido a eso juegan un papel
importante para el desarrollo de una nación, ofrecen el financiamiento
que impulsa el crecimiento económico, cuentan con una amplia gama
de servicios y diferentes tipos de productos bancarios, las operaciones
principales son captación de ahorro y colocación de crédito
E banco uniminuto, es una institución que presta servicios financieros,
a los colombianos, que busca ser un aliado de sus clientes, ofreciéndoles
productos de ahorro y crédito, tanto para personas naturales como
jurídicas, ofreciendo tasas de interés muy competitivas para el
mercado, además el banco uniminuto se caracteriza por prestar servicios
con altos estándares de calidad , que nos permiten minimizar al mínimo
posible que se use nuestra entidad para realizar algún tipo de fraude

2. Recursos:
 Para desarrollar este ejerció de auditoría interna del banco
uniminuto ,se utilizaran los recursos con lo que cuenta la
compañía así mismo se dispondrá de todas las capacidades con
las que cuentan el grupo de auditores internos de la empresa
 Se dará uso del conocimiento de la empresa que tiene cada
auditor , y de las experiencias adquiridas por cada uno en el
desarrollo diario de sus funciones
 Se le informa a cada líder de proceso la metodología a usarse
durante la auditoria, se le reporta los temas a revisar así como el
tiempo en el cual se tiene programada realizar la auditoria
  Cada líder de proceso podrá apoyarse en su
equipo de trabajo para dar respuesta y mostrar las evidencias o
avances que sea necesario durante la auditoria
 De ser necesario el líder del equipo auditor podrá solicitar
copias de los documentos que hacen parte del proceso auditado
esto con el fin de adjuntarlos al informe final de la auditoria
 Los proceso que serán auditados en el trascurso de este ejercicio
de auditoría interna serán los siguientes
Proceso de caja
Proceso de atención a clientes en colocación
Proceso de atención de clientes en captación
Auditoria a los documentos controlados