COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO Bulto de Arroz

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 118,500.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE
COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDAUNIDAD UTILIZADAS
Bulto de arroz Kilogramos $ 1,960.00 50.00 $ 98,000.00
Costal / Saco N/a $ 100.00 1.00 $ 100.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 98,100.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 998
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 998.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 99,098.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 480.0 552.0 600.0 648.0 672.0 696.0 720.0 744.0 744.0 744.0 744.0 840.0 8,184
Bulto de Arroz
VALOR $ $ 56,880,000 $ 65,412,000 $ 71,100,000 $ 76,788,000 $ 79,632,000 $ 82,476,000 $ 85,320,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 99,540,000 $ 969,804,000
CANTIDAD 480.0 504.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 696.0 696.0 696.0 984.0 7,656
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 960 1,056 1,128 1,200 1,248 1,296 1,368 1,440 1,440 1,440 1,440 1,824 15,840

TOTAL$ 56,880,000.0 65,412,000.0 71,100,000.0 76,788,000.0 79,632,000.0 82,476,000.0 85,320,000.0 88,164,000.0 88,164,000.0 88,164,000.0 88,164,000.0 99,540,000.0 969,804,000

1,422,000 1,635,300 1,777,500 1,919,700 1,990,800 2,061,900 1,422,000 1,469,400 1,469,400 1,469,400 1,469,400 1,244,250
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL DEPRECIACION ANUAL
MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Computador COMPUTADORES 1 $ 2,300,000 $ 2,300,000 10 $ 230,000 $ 19,167

Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 12 $ 25,000 $ 300,000 5 $ 60,000 $ 5,000

Mobiliario (mesas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 50,000 $ 150,000 5 $ 30,000 $ 2,500

Camion Foton VEHICULOS 1 $ 70,000,000 $ 70,000,000 3 $ 23,333,333 $ 1,944,444

Impresora Multifuncional COMPUTADORES 1 $ 900,000 $ 900,000 $0 10 $ 90,000 $ 7,500

$0 $0

$0 $0

$ 73,650,000 $0 $ 23,743,333 $ 1,978,611

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Auxiliar $ 877,803 SI

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Administrador $ 1,200,000 si

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Axiliar de ventas $ 877,803 SI
 O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

$ 877,803
$ 102,854

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,437,115 1 1 1 1 1
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,926,854 1 1 1 1 1

$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,437,115 1 1 1 1 1
$0 $0 0
$0 $0

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - -
- - - - -
Nómina ventas 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - - - -
- - - - - - -
1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

NOMINA 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 17,245,375 19,918,408

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,200,000 8,316,000

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000 1,663,200

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 1,971,111 23,653,333 27,319,600

MANTENIMIENTO 0 0

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 4,128,226 49,538,708 57,217,208

GERENTE 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 1,926,854 23,122,248 24,278,360

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 90,000 94,500

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 0 0

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000

PAPELERIA 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 85,000 1,020,000 1,071,000

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 93,600 93,600 93,600 280,800 294,840

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 2,162,954 2,069,354 2,069,354 2,069,354 2,162,954 2,069,354 2,069,354 2,069,354 2,162,954 2,069,354 2,069,354 2,069,354 25,113,048 26,368,700

SUELDO VENDEDORES 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 17,245,375 18,107,643

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 0 0

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 17,245,375 18,107,643

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 91,897,131 101,693,552

TOTAL COSTOS FIJOS 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 7,728,294 7,634,694 7,634,694 7,634,694 91,897,131 101,693,552
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 SEMANAL $ 16,726,050

TRABAJO
APORTES K.W. $ 72,000,000

CRÉDITO K.W. $0

TOTAL $ 72,000,000

APORTES A.F. $ 73,650,000

CRÉDITO A.F. $0
TOTAL $ 73,650,000

APORTES $ 145,650,000
CRÉDITO $0
TOTAL $ 145,650,000
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
Bulto de Arroz 118,500 98,100 998 -
0 - - - -
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
19,402 83.63% 16.37%
- 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
Bulto de Arroz 8,184 $ 118,500 $ 99,098 $ 19,402 $ 969,804,000 100.00%
0 7,656 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 969,804,000 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 91,897,131 $0

#DIV/0!

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 121,027,131 $0
#DIV/0!
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
16.37% 16.37%
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
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#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!

$0 0%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 8,184 9,739 10,908

Bulto de Arroz
VALOR $ $ 969,804,000 $ 1,154,066,760 $ 1,292,554,771
CANTIDAD 7,656 9,111 10,204
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 969,804,000 1,154,066,760 1,292,554,771
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 480 552 600 648 672 696 720 744 744 744 744 840 8184
MP$ 47,088,000.0 54,151,200.00 58,860,000 63,568,800 65,923,200 68,277,600 70,632,000 72,986,400 72,986,400 72,986,400 72,986,400 82,404,000 $ 802,850,400
Bulto de Arroz
MO$ 479,038.3 550,894.08 598,798 646,702 670,654 694,606 718,558 742,509 742,509 742,509 742,509 838,317 $ 8,167,604
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 480 504 528 552 576 600 648 696 696 696 696 984 7656
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 960 1,056 1,128 1,200 1,248 1,296 1,368 1,440 1,440 1,440 1,440 1,824 15,840
MP$ 47,088,000 54,151,200 58,860,000 63,568,800 65,923,200 68,277,600 70,632,000 72,986,400 72,986,400 72,986,400 72,986,400 82,404,000 802,850,400
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
47,088,000 54,151,200 58,860,000 63,568,800 65,923,200 68,277,600 70,632,000 72,986,400 72,986,400 72,986,400 72,986,400 82,404,000 802,850,400
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 56,880,000 $ 65,412,000 $ 71,100,000 $ 76,788,000 $ 79,632,000 $ 82,476,000 $ 85,320,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 88,164,000 $ 99,540,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 47,088,000 $ 54,151,200 $ 58,860,000 $ 63,568,800 $ 65,923,200 $ 68,277,600 $ 70,632,000 $ 72,986,400 $ 72,986,400 $ 72,986,400 $ 72,986,400 $ 82,404,000

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 479,038 $ 550,894 $ 598,798 $ 646,702 $ 670,654 $ 694,606 $ 718,558 $ 742,509 $ 742,509 $ 742,509 $ 742,509 $ 838,317

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 9,312,962 $ 10,709,906 $ 11,641,202 $ 12,572,498 $ 13,038,146 $ 13,503,794 $ 13,969,443 $ 14,435,091 $ 14,435,091 $ 14,435,091 $ 14,435,091 $ 16,297,683

(-) COSTOS FIJOS $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226 $ 4,128,226

= UTILIDAD BRUTA $ 5,184,736 $ 6,581,680 $ 7,512,976 $ 8,444,273 $ 8,909,921 $ 9,375,569 $ 9,841,217 $ 10,306,865 $ 10,306,865 $ 10,306,865 $ 10,306,865 $ 12,169,457

(-) GASTOS FIJOS $ 3,600,069 $ 3,506,469 $ 3,506,469 $ 3,506,469 $ 3,600,069 $ 3,506,469 $ 3,506,469 $ 3,506,469 $ 3,600,069 $ 3,506,469 $ 3,506,469 $ 3,506,469

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,584,667 $ 3,075,212 $ 4,006,508 $ 4,937,804 $ 5,309,852 $ 5,869,100 $ 6,334,748 $ 6,800,396 $ 6,706,796 $ 6,800,396 $ 6,800,396 $ 8,662,989

(-) INTERESES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 1,584,667 $ 3,075,212 $ 4,006,508 $ 4,937,804 $ 5,309,852 $ 5,869,100 $ 6,334,748 $ 6,800,396 $ 6,706,796 $ 6,800,396 $ 6,800,396 $ 8,662,989

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA $ 1,584,667 $ 3,075,212 $ 4,006,508 $ 4,937,804 $ 5,309,852 $ 5,869,100 $ 6,334,748 $ 6,800,396 $ 6,706,796 $ 6,800,396 $ 6,800,396 $ 8,662,989
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 969,804,000 $ 1,154,066,760 $ 1,292,554,771
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 802,850,400 $ 955,391,976 $ 1,070,039,013
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 8,167,604 $ 9,719,448 $ 10,885,782
(-) COSTOS FIJOS $ 49,538,708 $ 57,217,208 $ 64,283,533
= UTILIDAD BRUTA $ 109,247,288 $ 131,738,128 $ 147,346,443
(-) GASTOS FIJOS $ 42,358,423 $ 44,476,344 $ 46,700,161
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes $ 66,888,866 $ 87,261,784 $ 100,646,282
-intereses $0 $0 $0
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 66,888,866 $ 87,261,784 $ 100,646,282
(-) IMPUESTOS $ 23,411,103 $ 30,541,624 $ 35,226,199
= UTILIDAD NETA $ 43,477,763 $ 56,720,160 $ 65,420,083
Rentabilidad Bruta 11.26% 11.42% 11.40%
Rentabilidad Operacional 6.90% 7.56% 7.79%
Rentabilidad Neta 4.48% 4.91% 5.06%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
Bulto de Arroz 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $0 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 - - - -
2 8/6/2018 - - - -
3 9/6/2018 - - - -
4 10/7/2018 - - - -
5 11/7/2018 - - - -
6 12/8/2018 - - - -
7 1/8/2019 - - - -
8 2/8/2019 - - - -
9 3/11/2019 - - - -
10 4/11/2019 - - - -
11 5/12/2019 - - - -
12 6/12/2019 - - - -
13 7/13/2019 - - - -
14 8/13/2019 - - - -
15 9/13/2019 - - - -
16 10/14/2019 - - - -
17 11/14/2019 - - - -
18 12/15/2019 - - - -
19 1/15/2020 - - - -
20 2/15/2020 - - - -
21 3/17/2020 - - - -
22 4/17/2020 - - - -
23 5/18/2020 - - - -
24 6/18/2020 - - - -
25 7/19/2020 - - - -
26 8/19/2020 - - - -
27 9/19/2020 - - - -
28 10/20/2020 - - - -
29 11/20/2020 - - - -
30 12/21/2020 - - - -
31 1/21/2021 - - - -
32 2/21/2021 - - - -
33 3/24/2021 - - - -
34 4/24/2021 - - - -
35 5/25/2021 - - - -
36 6/25/2021 - - - -
37 7/26/2021 - - - -
38 8/26/2021 - - - -
39 9/26/2021 - - - -
40 10/27/2021 - - - -
41 11/27/2021 - - - -
42 12/28/2021 - - - -
43 1/28/2022 - - - -
44 2/28/2022 - - - -
45 3/31/2022 - - - -
46 5/1/2022 - - - -
47 6/1/2022 - - - -
48 7/2/2022 - - - -
49 8/2/2022 - - - -
50 9/2/2022 - - - -
51 10/3/2022 - - - -
52 11/3/2022 - - - -
53 12/4/2022 - - - -
54 1/4/2023 - - - -
55 2/4/2023 - - - -
56 3/7/2023 - - - -
57 4/7/2023 - - - -
58 5/8/2023 - - - -
59 6/8/2023 - - - -
60 7/9/2023 - - - -
 Resumen del Crédito
Pago programado $0
ero de pagos programados 60

pago total $0
Interés total $0
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 65,412,000 71,100,000 76,788,000 79,632,000 82,476,000 85,320,000 88,164,000 88,164,000 88,164,000 88,164,000 99,540,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 65,412,000 71,100,000 76,788,000 79,632,000 82,476,000 85,320,000 88,164,000 88,164,000 88,164,000 88,164,000 99,540,000 $ 912,924,000 $0 $0 $ 912,924,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 16,726,050 47,088,000 54,151,200 58,860,000 63,568,800 65,923,200 68,277,600 70,632,000 72,986,400 72,986,400 72,986,400 72,986,400 82,404,000 $ 819,576,450 $ 819,576,450 $ 975,295,976

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 479,038 550,894 598,798 646,702 670,654 694,606 718,558 742,509 742,509 742,509 742,509 838,317 $ 8,167,604

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 $ 17,245,375

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 720,000 $ 8,640,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,592,569 3,498,969 3,498,969 3,498,969 3,592,569 3,498,969 3,498,969 3,498,969 3,592,569 3,498,969 3,498,969 3,498,969 $ 42,268,423

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 16,726,050 53,316,721 60,358,177 65,114,881 69,871,585 72,343,537 74,628,289 77,006,641 79,384,993 79,478,593 79,384,993 79,384,993 88,898,400 $ 895,897,851

FLUJO NETO OPERATIVO - 16,726,050 - 53,316,721 5,053,823 5,985,119 6,916,415 7,288,463 7,847,711 8,313,359 8,779,007 8,685,407 8,779,007 8,779,007 10,641,600

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 73,650,000

CAPITAL DE TRABAJO 72,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS -

CAPITAL DE TRABAJO -

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 145,650,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES - - - - - - - - - - - -

GASTOS FINANCIEROS - - - - - - - - - - - -

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 73,650,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 73,650,000 - - - - - - - - - - - -

FLUJO NETO NO OPERATIVO 72,000,000 - - - - - - - - - - - -

FLUJO NETO 55,273,950 - 53,316,721 5,053,823 5,985,119 6,916,415 7,288,463 7,847,711 8,313,359 8,779,007 8,685,407 8,779,007 8,779,007 10,641,600

+ SALDO INICIAL 55,273,950 1,957,229 7,011,051 12,996,170 19,912,585 27,201,049 35,048,760 43,362,119 52,141,127 60,826,534 69,605,542 78,384,549

SALDO FINAL ACUMULADO 55,273,950 1,957,229 7,011,051 12,996,170 19,912,585 27,201,049 35,048,760 43,362,119 52,141,127 60,826,534 69,605,542 78,384,549 89,026,149
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 7,829 28,044 51,985 79,650 108,804 140,195 173,448 208,565 243,306 278,422 313,538 356,105

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE - ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 912,924,000 $ 1,154,066,760 $ 1,292,554,771

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 912,924,000 $ 1,154,066,760 $ 1,292,554,771

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 819,576,450 $ 975,295,976 $ 1,092,331,493

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 8,167,604 $ 9,719,448 $ 10,885,782

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 17,245,375 $ 19,918,408 $ 22,378,331

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 8,640,000 $ 9,979,200 $ 11,211,631

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 42,268,423 $ 44,381,844 $ 46,600,936

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 895,897,851 $ 1,059,294,875 $ 1,183,408,173

FLUJO NETO OPERATIVO $ 17,026,149 $ 94,771,885 $ 109,146,598 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 73,650,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 72,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $0

CAPITAL DE TRABAJO $0

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 145,650,000

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $0 $0 $0

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $0 $0 $0

IMPUESTOS $ 23,411,103 $ 30,541,624

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 73,650,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 73,650,000 $ 23,411,103 $ 30,541,624

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 72,000,000 -$ 23,411,103 -$ 30,541,624

FLUJO NETO $ 89,026,149 $ 71,360,782 $ 78,604,974

+ SALDO INICIAL $0 $ 89,026,149 $ 160,386,931

SALDO FINAL ACUMULADO $ 89,026,149 $ 160,386,931 $ 238,991,904 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 145,650,000 $ 17,026,149 $ 94,771,885 $ 109,146,598

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 19.12%

Valor presente neto (VPN)= 28,608,891 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 10.41%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 0.0% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 100.0% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 55,273,950 $ 89,026,149 $ 160,386,931
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 16,726,050 $ 16,726,050 $ 16,726,050
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 72,000,000 $ 105,752,199 $ 177,112,981
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 73,650,000 $ 73,650,000 $ 73,650,000
DEPRECIACION $ 23,743,333 $ 47,486,667
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 73,650,000 $ 49,906,667 $ 26,163,333
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 145,650,000 $ 155,658,866 $ 203,276,314
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $0 $0 $0
IMPUESTOS POR PAGAR $ 23,411,103 $ 30,541,624
TOTAL PASIVO $0 $ 23,411,103 $ 30,541,624
CAPITAL $ 145,650,000 $ 145,650,000 $ 145,650,000
UTILIDADES RETENIDAS $ 43,477,763
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 43,477,763 $ 56,720,160
TOTAL PATRIMONIO $ 145,650,000 $ 189,127,763 $ 245,847,922
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 145,650,000 $ 212,538,866 $ 276,389,547
$0
 AÑO 3
$ 238,991,904
$0
$ 16,726,050
$ 255,717,954
$ 73,650,000
$ 71,230,000
$ 2,420,000

$ 258,137,954

$0
$0
$ 35,226,199
$ 35,226,199
$ 145,650,000
$ 100,197,922
$ 65,420,083
$ 311,268,006
$ 346,494,204