FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : 31/01/2016
RUC : 20338877110
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Mi Negocio SAC

NÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA CÓDIGO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚMERO NÚMERO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LIBRO O
DE LA CORRELA DOCUMENTO CÓDIGO
REGISTRO
OPERACIÓN TIVO SUSTENTATORIO
(TABLA 8)

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10.1.1.1

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 10.4.1.01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 12,1,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 20,1,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 20,1,1,02

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 20,1,1,03

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,4,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,5,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 33,8,6,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 39,1,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 40,1,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 40,3,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 41,1,4,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,1,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,3,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 42,4,1,01

1 1/1/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 50,1,1,01

2 POR LA COMPRA DE MOTO CARGUERERA 33,4,1,02

2 POR LA COMPRA DE MOTO CARGUERERA 40,1,1,01

2 POR LA COMPRA DE MOTO CARGUERERA 42,1,1,01

2 POR LA COMPRA DE MOTO CARGUERERA 42,1,1,01

2 POR LA COMPRA DE MOTO CARGUERERA 10.1.1.1

3 POR EL PAGO DE TRIBUTOS 40,1,1,01

3 POR EL PAGO DE TRIBUTOS 40,3,1,01

3 POR EL PAGO DE TRIBUTOS 10.4.1.02

4 POR LA CENTRALIZACION DE LA VENTA 12,1,1,02

4 POR LA CENTRALIZACION DE LA VENTA 40,1,1,01

4 POR LA CENTRALIZACION DE LA VENTA 70,1,1,01

4 POR LA CENTRALIZACION DE LA VENTA 12,1,1,02

4 POR LA CENTRALIZACION DE LA VENTA 10.4.1.01

5
CANCELACION DE GRATIFICACION ANTERIOR 41,1,4,01

5
CANCELACION DE GRATIFICACION ANTERIOR 10.4.1.02

6
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 60,1,1,01
6
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 40,1,1,01

6
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 42,1,1,01

6
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 42,1,1,01

6
POR LA COMPRA DE MERCADERIAS 10.4.1.02

7
CUENTAS POR PAGAR SALDO INICIAL 42,1,1,01

7
CUENTAS POR PAGAR SALDO INICIAL 42,3,1,01

7
CUENTAS POR PAGAR SALDO INICIAL 10.1.1.1

8
POR EL COMBRO DE FACTURA SALDO INICIAL 12,1,1,01

8
POR EL COMBRO DE FACTURA SALDO INICIAL 10.4.1.01

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 63.6.1.01

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 63.6.2.01

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 63.1.2.02

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 63.6.5.01

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 40,1,1,01

9
CENTRALIZACION DE CERVICIOS BASICOS 42,1,1,01

10
POR EL ALQUILER DE LOCAL 6352

10
POR EL ALQUILER DE LOCAL 40,1,1,01

10
POR EL ALQUILER DE LOCAL 10.1.1.1

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 62.71

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 62.1

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 40.32

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 40.31

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 41.1.1.01

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 41.1.1.01

11
POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA 10.4.1.02

12 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS 94

12 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS 95

12 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS 79

13 POR LA DEPRACIACION DE COSTO DE MOTO CARGUERA 68.1

13 POR LA DEPRACIACION DE COSTO DE MOTO CARGUERA 94

13 POR LA DEPRACIACION DE COSTO DE MOTO CARGUERA 95

13 POR LA DEPRACIACION DE COSTO DE MOTO CARGUERA 79

13 POR LA DEPRACIACION DE COSTO DE MOTO CARGUERA 39.1.3.3

14 POR EL COSTO DE VENTAS 69

14 POR EL COSTO DE VENTAS 20

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Dinero en efectivo 3,500.00

Cuenta corriente en el Banco de Crédito 12,650.00

Facturas por cobrar Nº 002-0215 y 0264 1,800.00

Artículo A 20,600.00

Artículo B: 8,400.00

Artículo C: 16,000.00

VEHÍCULOS MOTORIZADOS - CAMION 55,000.00

MUEBLES 10,300.00

Laptops 4,200.00

DEPRECIACION ACOMULADA 4,950.00

IGV. CUENTA PROPIA 1,900.00

Essalud 1,120.00

Gratificaciones de los trabajadores 3,800.00

Factura por pagar Nº 002-4231 a Luna SAC 3,500.00

Letra por pagar Nº 042 a El Sol SAC 3,200.00

Honorarios al contador 900.00

El capital de la empresa es 113,080.00

VEHÍCULOS MOTORIZADOS - MOTO CARGUERA 6,000.00

IGV. CUENTA PROPIA 1,080.00

FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 7,080.00

FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 70% 4,956.00

Dinero en efectivo 4,956.00

IGV. CUENTA PROPIA 1,900.00

Essalud 1,120.00

cheque Nº 242570 3,020.00

mercaderías según factura Nº 002-0265 14,500.00

IGV. CUENTA PROPIA 2,211.86

mercaderías según factura Nº 002-0265 12,288.14

mercaderías según factura Nº 002-0265 14,500.00

Cuenta corriente en el Banco de Crédito 14,500.00

Gratificaciones de los trabajadores 3,800.00

PAGO DE GRATIFICACIONES 3,800.00

mercaderías según factura Nº 004-5827 4,661.02

IGV. CUENTA PROPIA 838.98

FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 5,500.00

FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 5,500.00

cheque Nº 242571. 5,500.00

Factura por pagar Nº 002-4231 a Luna SAC 3,500.00

Letra por pagar Nº 042 a El Sol SAC 3,200.00

Dinero en efectivo 6,700.00

Facturas por cobrar Nº 002-0215 y 0264 1,800.00

Cuenta corriente en el Banco de Crédito 1,800.00

Luz 250.00

agua 40.00

teléfono 100.00

internet 80.00

IGV. CUENTA PROPIA 84.60

FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 554.60

alquiler de local 1,200.00

IGV. CUENTA PROPIA 216.00

Dinero en efectivo 1,416.00

Régimens de Prestación de Salud 270.00

Sueldos 3,000.00

SNP 390.00

Essalud 9% 270.00

Remuneraciones por Pagar 2,610.00

Remuneraciones por Pagar 2,610.00

CHEQUES GIRADOS 2,610.00

Gastos Administrativos 5,760.61 9,601.02

Gastos Ventas 3,840.41

Cargas Imputables a Cuenta de Costos 9,601.02

DEPRECIACION DE MOTO CARGUERA 100.00

Gastos Administrativos 60.00

Gastos Ventas 40.00

Cargas Imputables a Cuenta de Costos 100.00

DEPRECIACION DE MOTO CARGUERA 100.00

Mercaderías 38,500.00

Costo de Ventas 38,500.00

TOTALES 255,957.62 255,957.62

0