Análisis financiero Company FAMEJAZ S.A de C.

COSTOS FIJOS $666.000

COSTOS VARIABLES $9.852.024
COSTOS TOTALES $10.623.024
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO UNIDAD CANTIDAD VALOR ORIGINAL TASA AÑO VIDA UTIL DEPRESIACION ANUAL DEPRECISCION A 5 AÑO VALOR RESCATE
PALLETS LOTE 50 $ 19.800,00 3,71% 1 $ 1.980,00 $ 9.900,00 $ 9.900,00
DIABLITOS CON PLATAFORMA EQUIPO 3 $ 5.023,00 0,94% 10 $ 502,30 $ 2.511,50 $ 2.511,50
MONTACARGA EQUIPO 1 $ 93.220,00 17,45% 12 $ 9.322,00 $ 46.610,00 $ 46.610,00
MAQUINA DE EMBALAJE EQUIPO 1 $ 138.490,00 25,92% 10 $ 13.849,00 $ 69.110,00 _
CAMIONETA DE CARGA EQUIPO 5 $ 200.000,00 37,43% 10 $ 20.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00
ESTANTERIA DE ACERO PIEZA 2 $ 1.770,00 0,33% 15 $ 177,00 $ 885,00 $ 885,00
GRUPO ELECTROGENO EQUIPO 1 $ 4.000,00 0,75% 10 $ 400,00 $ 2.000,00 $ 2.000,00
VENTILADOR DE TECHO EQUIPO 2 $ 2.010,00 0,38% 3 $ 201,00 $ 1.005,00 $ 1.005,00
EXTENTITOR EQUIPO 3 $ 1.770,00 0,33% 20 $ 177,00 $ 885,00 $ 885,00
ESCRITORIO PIEZA 3 $ 3.515,00 0,66% 5 $ 351,50 $ 1.757,50 $ 1.757,50
SILLA PARA OFICINA PIEZA 3 $ 2.793,00 0,52% 8 $ 279,30 $ 1.369,00 $ 1.369,00
ARCHIVADOR PIEZA 3 $ 4.168,00 0,78% 15 $ 416,80 $ 2.084,00 $ 2.084,00
COMPUTADORA EQUIPO 3 $ 36.889,00 6,90% 5 $ 3.688,90 $ 18.444,00 $ 1.844,00
IMPRESORA EQUIPO 3 $ 18.255,00 3,42% 5 $ 1.825,50 $ 9.127,00 $ 9.127,00
TELEFONO FIJO EQUIPO 1 $ 2.617,00 0,49% 20 $ 261,70 $ 1.308,00 _
TOTAL $ 534.320,00 100% $ 53.432,00 $ 266.996,00 $ 179.978,00

ESTADO DE RESULTADO
CONCEPTOS AÑO1 AÑO2 AÑO 3 AÑO4 AÑO5
(+)VENTAS $11.150.160 $11.220.141 $11.342.130 $11.450.126 $11.532.168
COSTOS FIJOS $666.000 $766.000 $786.000 $800.000 $810.000
COSTOS VARIABLES $9.852.024 $10.152.024 $10.252.024 $10.232.024 $10.332.024
(-) COSTOS TOTALES $10.623.024 $10.523.024 $10.623.024 $10.743.024 $10.623.024
(=)UTILIDAD BRUTA $527.136 $627.136 $634.136 $647.136 $659.136
(-)DEPRECIACION $ 156.787,40 $ 166.787,40 $ 170.787,40 $ 175.787,40 $ 181.787,40
(=)UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS $370.349 $410.349 $430.349 $442.349 $450.349
(-)IMPUESTOS $59.256 $60.256 $70.256 $80.256 $86.256
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $311.093 $321.093 $340.293 $347.093 $355.093

FLUJO DE EFECTIVO
concepto / ano año 0 año 1 año 2 ñ año 3 año 4 año 5
(+) Ventas $ - $ 11.150.160,00 $ 11.220.141,00 $ 11.342.130,00 $ 11.450.126,00 $ 11.532.168,00
( + ) VALOR DE RESACATE $ - $ 179.978,00
( = ) INGRESOS TOTALES $ $- 11.150.160,00 $ 11.220.141,00$ 11.342.130,00$ 11.450.126,00 $ 11.712.146,00
COSTOS FIJOS $ $- 666,00 $ 766,00$ 786,00$ 800,00 $ 810,00
COSTOS VARIABLES $ $- 9.852,02 $ 10.152,00$ 10.252,00$ 10.232,00 $ 10.623,00
( = ) COSTOS TOTALES $ $- 10.518,02 $ 10.918,00$ 11.038,00$ 11.032,00 $ 11.433,00
COMPRA ACTIVO FIJO $ 1.567.874,00 _ _ _ _ _
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 144.000,00 _ _ _ _ _
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 200.000,00 _ _ _ _ _
( = ) SALDO FINAL $ 1.911.874,00 $ 400.000,00 $ 510.000,00 $ 615.000,00 $ 762.000,00 $ 890.700,00
PUNTO DE EQULIBRIO
CONCEPTO / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 11.150.160,00 $ 11.220.141,00 $ 11.345.130,00 $ 11.450.126,00 $ 11.712.146,00
COSTOS FIJOS $ 666,00 $ 766,00 $ 786,00 $ 800,00 $ 810,00
COSTOS VARIABLES $ 9.852,00 $ 10.152,00 $ 10.252,00 $ 10.232,00 $ 10.623,00
COSTOS TOTALES $ 10.518,00 $ 10.918,00 $ 11.038,00 $ 11.032,00 $ 11.433,00
PUNTO DE EQULIBRIO $ $ 753.756,25 $ 846.594,56 $ 869.808,06 $ 895.240,50 $ 893.047,00
PUNTO DE EQUILIBRIO % 0,60% 0,68% 0,69% 0,70% 0,69%
PE UNIDADES $ 666,59 $ 761,91 $ 773,19 $ 779,74 $ 771,83

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑ0 INGRESOS COSTOS FLUJO DE EFECTIVO TASA (1+T)-N INGRESOS ACTUALIZADOS EGRESOS ACTUALIZADOS
0 $ 1.911.874,00 -$ 1.911.874,00 1,00 $ - $ 1.911.874,00
1 $ 11.150.160,00 $ 10.518,02 $ 11.139.641,98 0,91 $ 10.136.509,09 $ 9.561,84
2 $ 11.220.141,00 $ 10.918,00 $ 11.209.223,00 0,83 $ 9.272.843,80 $ 9.023,14
3 $ 11.345.130,00 $ 11.038,00 $ 11.334.092,00 0,75 $ 8.523.764,09 $ 8.293,01
4 $ 11.450.126,00 $ 11.032,00 $ 11.439.094,00 0,68 $ 7.820.590,12 $ 7.535,00
5 $ 11.532.168,00 $ 11.433,00 $ 11.520.735,00 0,62 $ 7.160.569,01 $ 7.098,99
TOTAL $ 56.697.725,00 $ 1.966.813,02 $ 54.730.911,98 $ 42.914.276,12 $ 1.953.385,99

VAN $ 40.960.890,12
TIR 583%
B/C 21,96917369

PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

0 1 2 3 4 5
FLUJO DE ACTIVO -$ 1.911.874,00 $ 11.139.641,98 $ 11.209.223,00 $ 11.334.092,00 $ 11.439.094,00 $ 11.520.735,00
SALDO $ 9.227.767,98 $ 20.367.409,95 $ 31.576.632,95 $ 42.910.724,95 $ 54.349.818,95 $ 65.870.553,95

El ultimo saldo negativo corresponde al numero de

años de recuperacion.
Periodo de recuperacion
1 año