BALANCE GENERAL

COMPAÑÍA MELIS S.A. FUENTE

31 DE DICIEMBRE 2016
AÑO 2016 2015 VARIACION ORIGEN
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CLIENTES CXC $ 1,000,000 $ 825,000 $ 175,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO $ 565,807 $ 750,000 -$ 184,193 $ 184,193
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA $ 1,690,000 $ 1,250,000 $ 440,000
CARGOS DIFERIDOS $ 160,000 $ 185,000 -$ 25,000 $ 25,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 3,415,807 $ 3,010,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 3,000,000 $ 2,250,000 $ 750,000
DEPRECIACIONES ACOMULADAS $ 800,000 $ 540,000 $ 260,000 $ 260,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 2,200,000 $ 1,710,000
TOTAL ACTIVOS $ 5,615,807 $ 4,720,000
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR $ 120,000 $ 85,000 $ 35,000 $ 35,000
INTERESES POR PAGAR $ 17,167 $ 12,500 $ 4,667 $ 4,667
IMPUESTOS POR PAGAR $ 23,940 $ 36,000 -$ 12,060
OBLIGACIONES FINANCIERAS C.P. $ 625,000 $ 600,000 $ 25,000 $ 25,000
PROVEEDORES $ 520,000 $ 450,000 $ 70,000 $ 70,000
GASTOS LABORALES $ 240,000 $ 185,000 $ 55,000 $ 55,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1,546,107 $ 1,368,500
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P. $ 750,000 $ 600,000 $ 150,000 $ 150,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 750,000 $ 600,000
TOTAL PASIVOS $ 2,296,107 $ 1,968,500
PATRIMONIO
UTILIDADES ACOMULADAS $ 1,101,500 $ 1,301,500 -$ 200,000
TOTAL UTILIDADES $ 718,200 $ - $ 718,200 $ 718,200
RESERVAS $ 725,000 $ 725,000 $ -
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 775,000 $ 725,000 $ 50,000 $ 50,000
TOTAL PATRIMONIO $ 3,319,700 $ 2,751,500
PATRIMONIO+PASIVO $ 5,615,807 $ 4,720,000 $ 1,577,060

COMPAÑÍA MELIS S.A.S.

ESTADO DE RESULTADOS DEL AÑO 2016

INGRESOS POR VENTAS $ 10,400,000

COSTOS MCIA VENDIDA $ 6,760,000
MARGEN UTILIDAD BRUTA $ 3,640,000
GASTOS OPERACIONALES $ 2,340,000
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN $ 1,300,000
INTERESES PAGADOS $ 103,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 1,197,000
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA $ 478,800
UTILIDAD NETA $ 718,200
 COMPAÑÍA MELIS S.A.S
USO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR EL AÑO 2016
METODO DIRECTO
APLICACIÓN
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 10,225,000
INGRESOS POR VENTA $ 10,400,000
$ 175,000 CXC CLIENTES $ 175,000

$ 440,000 COMPRAS (COSTO DE VENTA) $ 6,760,000 $ 7,130,000

INVETARIO(+) $ 440,000
PROVEEDORES(-) $ 70,000

$ 750,000 GASTOS OPERACIONALES $ 2,340,000 $ 2,455,860

DEPRECIACIÓN(-) $ 260,000
CUENTAS X PAGAR(-) $ 35,000
GASTOS LABORALES(-) $ 55,000
GASTOS PAGADOS X ANTICIPO(-) $ 25,000
PAGO DE IMPUESTOS(+) $ 490,860
TOTAL GASTOS $ 115,860

$ 12,060 FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIIDADES DE INVERSION $ 639,140

ACTIVIDADES DE INVERSION (ADQUISICION DE ACTIVOS)
COMPRA PROPIEDAD P Y EQUIPO $ 750,000

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS -$ 750,000

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO(+) $ 50,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P.(+) $ 150,000
$ 200,000 OBLIGACIONES BANCARIAS(+) $ 25,000
PAGO DE DIVIDENDOS(-) -$ 200,000
PAGO DE INTERESES(-) $ 98,333

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION

$ 1,577,060
DISMINUCION DE EFECTIVO -$ 184,193
EFECTIVO A DICIEMBRE 31 DEL 2015 $ 750,000
EFECTIVO A DICIEMBRE 31 DEL 2016 $ 565,807

$ 565,807
 COMPAÑÍA MELIS S.A.S
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR EL AÑO 2016
METODO INDIRECTO

ACTIVIDADES OPERACIONALES
UTILIDAD $ 718,200
CUENTAS POR COBRAR(-) -$ 175,000
INVETARIO(-) -$ 440,000
CUENTAS POR PAGAR(+) $ 35,000
PROVEEDORES(+) $ 70,000
DEPRECIACIONES(+) $ 260,000
GASTOS LABORALES $ 55,000
SEGUROS PAGADOS X ANTICIPO(+) $ 25,000
IMPUESTOS POR PAGAR(-) -$ 12,060

EFECTIVO GENERADO ACTIVOS OPERACIONAL -$ 182,060 $ 536,140

ACTIVIDADES DE INVERSION
PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO(-) -$ 750,000

EFECTIVO GENERADO ACT INVERSION

CAPITAL SUSCRITO(+) $ 50,000
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO(+) $ 150,000
OBLIGACIONES BANCARIAS(+) $ 25,000
PAGO DE DIVIDENDOS(-) -$ 200,000
INTERESES POR PAGAR(+) $ 4,667

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION $ 29,667

EFECTIVO GENERADO -$ 184,193

EFECTIVO AL 31 DICIEMBRE 2015 $ 750,000
EFECTIVO AL 31 DICIEMBRE 2016 $ 565,807

$ 565,807