DEL 1 DE

ACTIVO AÑO 2019

Efectivo 44,284,177,954,040,800
Cuentas x Cobrar 4,269,504,000
Provisió n Cuentas x Cobrar 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 32,865,410
Inventarios de Producto en Proceso 4,015,078,207,943,030
Inventarios Producto Terminado 12,725,394
Anticipos y Otras C x C
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 48,299,260,477,078,700
Terrenos 0
Construcciones y Edificios 0
Depreciació n Acumulada Planta 0
Construcciones y Edificios 0
Adecuaciones y Mejoras 0
Depreciació n Acumulada A y M 0
Adecuaciones y mejoras 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Depreciació n Acumulada 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Muebles y Enseres 3,560,000
Depreciació n Acumulada 0
Muebles y Enseres 3,560,000
Equipo de Transporte 3,000,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Transporte 3,000,000
Equipo de Oficina 3,920,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Oficina 3,920,000
Semovientes pie de cria 0
Agotamiento Acumulada 0
Cultivos Permanentes 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 26,416,700
Activos Diferidos 4,885,070,504,330
Amortizació n Acumulada
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4,885,070,504,330
TOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS 0
TOTAL ACTIVO 48,304,145,573,999,700
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores 48,304,145,472,219,700
Impuestos X Pagar 0
Acreedores Varios 0
Obligaciones Financieras 1,780,000
Otros pasivos a largo plazo 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0
TOTAL PASIVO 48,304,145,473,999,700
PATRIMONIO
Capital Social 100,000,000
Reserva Legal Acumulada 0
Utilidades Retenidas 0
Utilidades del Ejercicio 0
Revalorizacion patrimonio 0
PATRIMONIO 100,000,000
PASIVO + PATRIMONIO 48,304,145,573,999,700
 BALANCE GENERAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400
4,269,504,000 4,582,095,735 4,888,729,582
0 0 0
32,865,410 12,677,127 19,657,485
4,015,078,207,943,030 5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,974
12,725,394 17,633,885 25,245,147
0 0 0
48,291,520,738,694,800 18,618,352,581,678,600 28,875,553,162,606,500
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
32,590,552 50,010,480 68,022,686
-1,629,528 -4,130,052 -7,531,186
30,961,024 45,880,429 60,491,501
7,280,200 11,171,529 15,195,164
-728,020 -1,845,173 -3,364,689
6,552,180 9,326,356 11,830,474
6,135,000 9,414,210 12,804,913
-1,227,000 -3,109,842 -5,670,825
4,908,000 6,304,368 7,134,089
8,016,400 12,301,234 16,731,753
-1,002,050 -2,539,704 -4,631,173
7,014,350 9,761,530 12,100,580
0 0 0
0 0 0
0 0 0
49,435,554 71,272,683 91,556,643
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
-488,507,050,433 -977,014,100,866 -1,465,521,151,299
4,396,563,453,897 3,908,056,403,464 3,419,549,353,031
0 0 0
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200

48,304,145,472,219,700 18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300

0 0 0
21,360,000 21,360,000 21,360,000
 3,560,000 4,450,000 4,450,000
0 0 0
0 0 0
48,304,145,497,139,700 18,632,287,339,032,900 28,891,713,357,556,300

450,000,000 800,000,000 1,150,000,000

0 0 0
0 0 0
-8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083
0 0 0
-8,228,145,555,432 -10,026,629,678,076 -12,740,554,040,083
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200
 AÑO 2023 AÑO 2024
19,475,600,914,816,000 18,470,147,858,740,500
5,156,045,316 5,427,459,541
0 0
20,376,596 21,479,524
10,454,584,397,764,100 13,078,652,821,244,300
33,134,849 41,451,599
0 0
29,930,190,522,136,900 31,548,806,170,375,500
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
86,611,283 105,850,481
-11,861,750 -17,154,274
74,749,533 88,696,207
19,347,554 23,645,279
-5,299,445 -7,663,973
14,048,110 15,981,306
16,304,119 19,925,797
-8,931,648 -12,916,808
7,372,470 7,008,989
21,304,049 26,036,374
-7,294,180 -10,548,726
14,009,869 15,487,648
0 0
0 0
0 0
110,179,982 127,174,150
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
-1,954,028,201,732 -2,442,535,252,165
2,931,042,302,598 2,442,535,252,165
0 0
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800

29,948,631,320,300,800 31,569,667,012,852,400
0 0
21,360,000 21,360,000
 4,450,000 4,450,000
0 0
0 0
29,948,631,346,110,800 31,569,667,038,662,400

1,500,000,000 1,850,000,000
0 0
0 0
-15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
0 0
-15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBR
AÑO 2020
VENTAS NETAS 25,617,024,000
Devoluciones y rebajas en ventas 25,617,024
Materia Prima, Mano de Obra 4,259,267,827,086
Depreciació n 4,586,598
Costos de Fabricació n 25,800,000
UTILIDAD BRUTA -4,233,706,806,708
Gasto de Administració n 2,508,259,161,600
Gastos de Ventas 998,122,354,240
Provisiones 0
Amortizació n Diferidos 488,507,050,433
UTILIDAD OPERATIVA -8,228,595,372,981
Otros ingresos 0
Intereses 182,451
Otros ingresos y egresos -182,451
Revalorizació n de Patrimonio 0
Ajuste Activos no Monetarios 0
Ajuste Depreciació n Acumulada 0
Ajuste Amortizació n Acumulada 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0
TOTAL CORRECCION MONETARIA 0
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS -8,228,595,555,432
Impuesto renta 0
UTILIDAD NETA FINAL -8,228,595,555,432
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
27,492,574,412 29,332,377,492 30,936,271,893
27,492,574 29,332,377 30,936,272
5,902,178,045,998 8,449,728,699,347 11,090,475,872,374
7,038,173 9,573,102 12,189,149
26,961,000 28,201,206 29,160,047
-5,874,746,963,334 -8,420,463,428,541 -11,059,611,885,949
2,621,130,823,872 2,741,702,841,770 2,834,920,738,390
1,043,044,461,024 1,091,030,257,678 1,128,131,352,375
0 0 0
488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
-10,027,429,298,663 -12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147
0 0 0
379,413 461,660 464,178
-379,413 -461,660 -464,178
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325
0 0 0
-10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325
 AÑO 2024
32,564,757,246
32,564,757
13,874,159,384,805
14,896,758
30,093,169
-13,841,672,182,244
2,925,638,202,019
1,164,237,961,693
0
488,507,050,433
-18,420,055,396,389
0
464,178
-464,178
0
0
0
0
0
0
-18,420,055,860,567
0
-18,420,055,860,567
 B
DEL 1 DE
ACTIVO AÑO 2019(0)
Efectivo 44,284,177,954,040,800
Cuentas x Cobrar 4,269,504,000
Provisió n Cuentas x Cobrar 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 32,865,410
Inventarios de Producto en Proceso 4,015,078,207,943,030
Inventarios Producto Terminado 12,725,394
Anticipos y Otras C x C
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 48,299,260,477,078,700
Terrenos 0
Construcciones y Edificios 0
Depreciació n Acumulada Planta 0
Construcciones y Edificios 0
Adecuaciones y Mejoras 0
Depreciació n Acumulada A y M 0
Adecuaciones y mejoras 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Depreciació n Acumulada 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Muebles y Enseres 3,560,000
Depreciació n Acumulada 0
Muebles y Enseres 3,560,000
Equipo de Transporte 3,000,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Transporte 3,000,000
Equipo de Oficina 3,920,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Oficina 3,920,000
Semovientes pie de cria 0
Agotamiento Acumulada 0
Cultivos Permanentes 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 26,416,700
Activos Diferidos 4,885,070,504,330
Amortizació n Acumulada
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4,885,070,504,330
TOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS 0
TOTAL ACTIVO 48,304,145,573,999,700
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores 48,304,145,472,219,700
Impuestos X Pagar 0
Acreedores Varios
Obligaciones Financieras 1,780,000
Otros pasivos a LP
Obligacion Fondo Emprender (Contingente)
0
TOTAL PASIVO 48,304,145,473,999,700
PATRIMONIO
Capital Social 100,000,000
Reserva Legal Acumulada 0
Utilidades Retenidas 0
Utilidades del Ejercicio 0
Revalorizacion patrimonio 0
PATRIMONIO 100,000,000
PASIVO + PATRIMONIO 48,304,145,573,999,700
 BALANCE GENERAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400
4,269,504,000 4,582,095,735 4,888,729,582
0 0 0
32,865,410 12,677,127 19,657,485
4,015,078,207,943,030 5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,974
12,725,394 17,633,885 25,245,147
0 0 0
48,291,520,738,694,800 18,618,352,581,678,600 28,875,553,162,606,500
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
32,590,552 50,010,480 68,022,686
-1,629,528 -4,130,052 -7,531,186
30,961,024 45,880,429 60,491,501
7,280,200 11,171,529 15,195,164
-728,020 -1,845,173 -3,364,689
6,552,180 9,326,356 11,830,474
6,135,000 9,414,210 12,804,913
-1,227,000 -3,109,842 -5,670,825
4,908,000 6,304,368 7,134,089
8,016,400 12,301,234 16,731,753
-1,002,050 -2,539,704 -4,631,173
7,014,350 9,761,530 12,100,580
0 0 0
0 0 0
0 0 0
49,435,554 71,272,683 91,556,643
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
-488,507,050,433 -977,014,100,866 -1,465,521,151,299
4,396,563,453,897 3,908,056,403,464 3,419,549,353,031
0 0 0
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200

48,304,145,472,219,700 18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300

0 0 0
21,360,000 21,360,000 21,360,000
3,560,000 4,450,000 4,450,000
0 0 0
 0 0 0
48,304,145,497,139,700 18,632,287,339,032,900 28,891,713,357,556,300

450,000,000 800,000,000 1,150,000,000

0 0 0
0 0 0
-8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083
0 0 0
-8,228,145,555,432 -10,026,629,678,076 -12,740,554,040,083
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200
 ANA
AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2019(0)
19,475,600,914,816,000 18,470,147,858,740,500 92%
5,156,045,316 5,427,459,541 0%
0 0 0%
20,376,596 21,479,524 0%
10,454,584,397,764,100 13,078,652,821,244,300 8%
33,134,849 41,451,599 0%
0 0 0%
29,930,190,522,136,900 31,548,806,170,375,500 100%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
86,611,283 105,850,481 0%
-11,861,750 -17,154,274 0%
74,749,533 88,696,207 0%
19,347,554 23,645,279 0%
-5,299,445 -7,663,973 0%
14,048,110 15,981,306 0%
16,304,119 19,925,797 0%
-8,931,648 -12,916,808 0%
7,372,470 7,008,989 0%
21,304,049 26,036,374 0%
-7,294,180 -10,548,726 0%
14,009,869 15,487,648 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
110,179,982 127,174,150 0%
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 0%
-1,954,028,201,732 -2,442,535,252,165 0%
2,931,042,302,598 2,442,535,252,165 0%
0 0 0%
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800 100%
0%
29,948,631,320,300,800 31,569,667,012,852,400 100%
0 0 0%
21,360,000 21,360,000 0%
4,450,000 4,450,000 0%
0 0 0%
 0 0 0%
29,948,631,346,110,800 31,569,667,038,662,400 100%
0%
1,500,000,000 1,850,000,000 0%
0 0 0%
0 0 0%
-15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 0%
0 0 0%
-15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567 0%
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800 100%
 ANALISIS VERTICAL
AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024
92% 70% 72% 65% 59%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
8% 30% 28% 35% 41%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
100% 100% 100% 100% 100%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
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0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
100% 100% 100% 100% 100%
0% 0% 0% 0% 0%
100% 100% 100% 100% 100%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
 0% 0% 0% 0% 0%
100% 100% 100% 100% 100%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
100% 100% 100% 100% 100%
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2020 AÑO 2021
Ventas 25,617,024,000 27,492,574,412
Devoluciones y rebajas en ventas 25,617,024 27,492,574
Materia Prima, Mano de Obra 4,259,267,827,086 5,902,178,045,998
Depreciació n 4,586,598 7,038,173
Costos de Fabricació n 25,800,000 26,961,000
UTILIDAD BRUTA -4,233,706,806,708 -5,874,746,963,334
Gasto de Administració n 2,508,259,161,600 2,621,130,823,872
Gastos de Ventas 998,122,354,240 1,043,044,461,024
Provisiones 0 0
Amortizació n Diferidos 488,507,050,433 488,507,050,433
UTILIDAD OPERATIVA -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663
Otros ingresos 0 0
Intereses 182,451 379,413
Otros ingresos y egresos -182,451 -379,413
Revalorizació n de Patrimonio 0 0
Ajuste Activos no Monetarios 0 0
Ajuste Depreciació n Acumulada 0 0
Ajuste Amortizació n Acumulada 0 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0
TOTAL CORRECCION MONETARIA 0 0
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
Impuesto renta 0 0
UTILIDAD NETA FINAL -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
E RESULTADOS
AN
AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2020
29,332,377,492 30,936,271,893 32,564,757,246 100%
29,332,377 30,936,272 32,564,757 100000%
8,449,728,699,347 11,090,475,872,374 13,874,159,384,805 1%
9,573,102 12,189,149 14,896,758 558519%
28,201,206 29,160,047 30,093,169 99291%
-8,420,463,428,541 -11,059,611,885,949 -13,841,672,182,244 -1%
2,741,702,841,770 2,834,920,738,390 2,925,638,202,019 1%
1,091,030,257,678 1,128,131,352,375 1,164,237,961,693 3%
0 0 0 0%
488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 5%
-12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389 0%
0 0 0 0%
461,660 464,178 464,178 14040527%
-461,660 -464,178 -464,178 -14040527%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 0%
0 0 0 0%
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 0%
 ANALISIS VERTICAL

AÑO 2021 AÑO 2020 AÑO 2020 AÑO 2020

100% 100% 100% 100%
100000% 100000% 100000% 100000%
0% 0% 0% 0%
390621% 306404% 253802% 218603%
101972% 104011% 106091% 108213%
0% 0% 0% 0%
1% 1% 1% 1%
3% 3% 3% 3%
0% 0% 0% 0%
6% 6% 6% 7%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
7246078% 6353670% 6664738% 7015570%
-7246078% -6353670% -6664738% -7015570%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
 BALANC
DEL 1 DE ENERO A
ACTIVO AÑO 2019(0)
Efectivo 44,284,177,954,040,800
Cuentas x Cobrar 4,269,504,000
Provisió n Cuentas x Cobrar 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 32,865,410
Inventarios de Producto en Proceso 4,015,078,207,943,030
Inventarios Producto Terminado 12,725,394
Anticipos y Otras C x C
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 48,299,260,477,078,700
Terrenos 0
Construcciones y Edificios 0
Depreciació n Acumulada Planta 0
Construcciones y Edificios 0
Adecuaciones y Mejoras 0
Depreciació n Acumulada A y M 0
Adecuaciones y mejoras 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Depreciació n Acumulada 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700
Muebles y Enseres 3,560,000
Depreciació n Acumulada 0
Muebles y Enseres 3,560,000
Equipo de Transporte 3,000,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Transporte 3,000,000
Equipo de Oficina 3,920,000
Depreciació n Acumulada
Equipo de Oficina 3,920,000
Semovientes pie de cria 0
Agotamiento Acumulada 0
Cultivos Permanentes 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 26,416,700
Activos Diferidos 4,885,070,504,330
Amortizació n Acumulada
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4,885,070,504,330
TOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS 0
TOTAL ACTIVO 48,304,145,573,999,700
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores 48,304,145,472,219,700
Impuestos X Pagar 0
 Acreedores Varios
Obligaciones Financieras 1,780,000
Otros pasivos a LP
Obligacion Fondo Emprender
(Contingente) 0
TOTAL PASIVO 48,304,145,473,999,700
PATRIMONIO
Capital Social 100,000,000
Reserva Legal Acumulada 0
Utilidades Retenidas 0
Utilidades del Ejercicio 0
Revalorizacion patrimonio 0
PATRIMONIO 100,000,000
PASIVO + PATRIMONIO 48,304,145,573,999,700
 BALANCE GENERAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400

4,269,504,000 4,582,095,735 4,888,729,582
0 0 0
32,865,410 12,677,127 19,657,485
4,015,078,207,943,030 5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,974
12,725,394 17,633,885 25,245,147
0 0 0
48,291,520,738,694,800 18,618,352,581,678,600 28,875,553,162,606,500
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
32,590,552 50,010,480 68,022,686
-1,629,528 -4,130,052 -7,531,186
30,961,024 45,880,429 60,491,501
7,280,200 11,171,529 15,195,164
-728,020 -1,845,173 -3,364,689
6,552,180 9,326,356 11,830,474
6,135,000 9,414,210 12,804,913
-1,227,000 -3,109,842 -5,670,825
4,908,000 6,304,368 7,134,089
8,016,400 12,301,234 16,731,753
-1,002,050 -2,539,704 -4,631,173
7,014,350 9,761,530 12,100,580
0 0 0
0 0 0
0 0 0
49,435,554 71,272,683 91,556,643
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
-488,507,050,433 -977,014,100,866 -1,465,521,151,299
4,396,563,453,897 3,908,056,403,464 3,419,549,353,031
0 0 0
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200

48,304,145,472,219,700 18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300

0 0 0
 21,360,000 21,360,000 21,360,000
3,560,000 4,450,000 4,450,000
0 0 0
0 0 0
48,304,145,497,139,700 18,632,287,339,032,900 28,891,713,357,556,300

450,000,000 800,000,000 1,150,000,000

0 0 0
0 0 0
-8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083
0 0 0
-8,228,145,555,432 -10,026,629,678,076 -12,740,554,040,083
48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200
 ANALISIS HORIZONTAL
2019-2020
VARIACION
AÑO 2023 AÑO 2024 RELATIVA
19,475,600,914,816,000 18,470,147,858,740,500 0%
5,156,045,316 5,427,459,541 0%
0 0 0%
20,376,596 21,479,524 0%
10,454,584,397,764,100 13,078,652,821,244,300 0%
33,134,849 41,451,599 0%
0 0 0%
29,930,190,522,136,900 31,548,806,170,375,500 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
86,611,283 105,850,481 105%
-11,861,750 -17,154,274 0%
74,749,533 88,696,207 94%
19,347,554 23,645,279 105%
-5,299,445 -7,663,973 0%
14,048,110 15,981,306 84%
16,304,119 19,925,797 105%
-8,931,648 -12,916,808 0%
7,372,470 7,008,989 64%
21,304,049 26,036,374 105%
-7,294,180 -10,548,726 0%
14,009,869 15,487,648 79%
0 0 0%
0 0 0%
0 0 0%
110,179,982 127,174,150 87%
4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 0%
-1,954,028,201,732 -2,442,535,252,165 0%
2,931,042,302,598 2,442,535,252,165 -10%
0 0 0%
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800 0%
0%
29,948,631,320,300,800 31,569,667,012,852,400 0%
0 0 0%
 21,360,000 21,360,000 0%
4,450,000 4,450,000 100%
0 0 0%
0 0 0%
29,948,631,346,110,800 31,569,667,038,662,400 0%

1,500,000,000 1,850,000,000 350%

0 0 0%
0 0 0%
-15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 0%
0 0 0%
-15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567 -8228246%
29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800 0%
LISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL 2021- ANALISIS HORIZONTAL
2019-2020 2022 2024
VARIACION VARIACION
VARIACION ABSOLUTA RELATIVA VARIACION ABSOLUTA RELATIVA
-$ 7,739,738,383,856.00 60% $ 7,855,722,352,243,808.00 -5%
$ - 7% $ 306,633,846.61 5%
$ - 0% $ - 0%
$ - 55% $ 6,980,358.31 5%
$ - 43% $ 2,401,477,907,458,636.00 25%
$ - 43% $ 7,611,261.99 25%
$ - 0% $ - 0%
-$ 7,739,738,383,856.00 55% $ 10,257,200,580,927,900.00 5%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ 16,653,851.50 36% $ 18,012,206.24 22%
-$ 1,629,527.58 82% -$ 3,401,134.32 45%
$ 15,024,323.93 32% $ 14,611,071.92 19%
$ 3,720,200.00 36% $ 4,023,634.39 22%
-$ 728,020.00 82% -$ 1,519,516.36 45%
$ 2,992,180.00 27% $ 2,504,118.03 14%
$ 3,135,000.00 36% $ 3,390,703.14 22%
-$ 1,227,000.00 82% -$ 2,560,982.63 45%
$ 1,908,000.00 13% $ 829,720.51 -5%
$ 4,096,400.00 36% $ 4,430,518.77 22%
-$ 1,002,050.00 82% -$ 2,091,469.15 45%
$ 3,094,350.00 24% $ 2,339,049.62 11%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ 23,018,853.93 28% $ 20,283,960.09 15%
$ - 0% $ - 0%
-$ 488,507,050,432.96 50% -$ 488,507,050,432.96 25%
-$ 488,507,050,432.96 -13% -$ 488,507,050,432.96 -17%
$ - 0% $ - 0%
-$ 8,228,222,415,440.00 55% $ 10,256,712,094,161,400.00 5%
$ - 0% $ - 0%
$ - 55% $ 10,259,426,018,523,400.00 5%
$ - 0% $ - 0%
 $ 21,360,000.00 0% $ - 0%
$ 1,780,000.00 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ 23,140,000.00 55% $ 10,259,426,018,523,400.00 5%
$ - 0% $ - 0%
$ 350,000,000.00 44% $ 350,000,000.00 23%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
-$ 8,228,595,555,431.55 27% -$ 2,714,274,362,006.65 19%
$ - 0% $ - 0%
-$ 8,228,245,555,431.55 27% -$ 2,713,924,362,006.65 19%
-$ 8,228,222,415,432.00 55% $ 10,256,712,094,161,400.00 5%
LISIS HORIZONTAL 2023-
2024

VARIACION ABSOLUTA

-$ 1,005,453,056,075,468.00
$ 271,414,225.41
$ -
$ 1,102,928.17
$ 2,624,068,423,480,190.00
$ 8,316,749.57
$ -
$ 1,618,615,648,238,628.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 19,239,197.73
-$ 5,292,524.05
$ 13,946,673.68
$ 4,297,724.37
-$ 2,364,527.87
$ 1,933,196.50
$ 3,621,677.84
-$ 3,985,159.32
-$ 363,481.49
$ 4,732,325.71
-$ 3,254,546.78
$ 1,477,778.93
$ -
$ -
$ -
$ 16,994,167.63
$ -
-$ 488,507,050,432.96
-$ 488,507,050,432.96
$ -
$ 1,618,127,158,182,356.00
$ -
$ 1,621,035,692,551,596.00
$ -
 $ -
$ -
$ -
$ -
$ 1,621,035,692,551,600.00
$ -
$ 350,000,000.00
$ -
$ -
-$ 2,908,884,369,241.90
$ -
-$ 2,908,534,369,241.90
$ 1,618,127,158,182,360.00
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

AÑO 2020 AÑO 2021

Ventas 25,617,024,000 27,492,574,412
Devoluciones y rebajas en ventas 25,617,024 27,492,574
Materia Prima, Mano de Obra 4,259,267,827,086 5,902,178,045,998
Depreciació n 4,586,598 7,038,173
Costos de Fabricació n 25,800,000 26,961,000
UTILIDAD BRUTA -4,233,706,806,708 -5,874,746,963,334
Gasto de Administració n 2,508,259,161,600 2,621,130,823,872
Gastos de Ventas 998,122,354,240 1,043,044,461,024
Provisiones 0 0
Amortizació n Diferidos 488,507,050,433 488,507,050,433
UTILIDAD OPERATIVA -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663
Otros ingresos 0 0
Intereses 182,451 379,413
Otros ingresos y egresos -182,451 -379,413
Revalorizació n de Patrimonio 0 0
Ajuste Activos no Monetarios 0 0
Ajuste Depreciació n Acumulada 0 0
Ajuste Amortizació n Acumulada 0 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0
TOTAL CORRECCION MONETARIA 0 0
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
Impuesto renta 0 0
UTILIDAD NETA FINAL -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
 RESULTADOS ANALISIS HORIZONTAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2020-2021
VARIACION
AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024 RELATIVA
29,332,377,492 30,936,271,893 32,564,757,246 7%
29,332,377 30,936,272 32,564,757 7%
8,449,728,699,347 11,090,475,872,374 13,874,159,384,805 39%
9,573,102 12,189,149 14,896,758 53%
28,201,206 29,160,047 30,093,169 5%
-8,420,463,428,541 -11,059,611,885,949 -13,841,672,182,244 39%
2,741,702,841,770 2,834,920,738,390 2,925,638,202,019 5%
1,091,030,257,678 1,128,131,352,375 1,164,237,961,693 5%
0 0 0 0%
488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 0%
-12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389 22%
0 0 0 0%
461,660 464,178 464,178 108%
-461,660 -464,178 -464,178 108%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
0 0 0 0%
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 22%
0 0 0 0%
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567 22%
LISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL
2020-2021 2022-2023 2023-2024
VARIACION VARIACION
VARIACION ABSOLUTA RELATIVA VARIACION ABSOLUTA RELATIVA
$ 1,875,550,412.16 5% $ 1,603,894,401.25 5%
$ 1,875,550.41 5% $ 1,603,894.40 5%
$ 1,642,910,218,911.73 31% $ 2,640,747,173,026.42 25%
$ 2,451,575.65 27% $ 2,616,046.96 22%
$ 1,161,000.00 3% $ 958,841.00 3%
-$ 1,641,040,156,625.64 31% -$ 2,639,148,457,407.53 25%
$ 112,871,662,272.00 3% $ 93,217,896,620.18 3%
$ 44,922,106,784.12 3% $ 37,101,094,696.71 3%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
-$ 1,798,833,925,681.76 22% -$ 2,769,467,448,724.43 19%
$ - 0% $ - 0%
$ 196,962.61 1% $ 2,517.99 0%
-$ 196,962.61 1% -$ 2,517.99 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
$ - 0% $ - 0%
-$ 1,798,834,122,644.37 22% -$ 2,769,467,451,242.42 19%
$ - 0% $ - 0%
-$ 1,798,834,122,644.37 22% -$ 2,769,467,451,242.42 19%
ALISIS HORIZONTAL
2023-2024

VARIACION ABSOLUTA

$ 1,628,485,352.45
$ 1,628,485.35
$ 2,783,683,512,431.59
$ 2,707,608.60
$ 933,121.50
-$ 2,782,060,296,294.60
$ 90,717,463,628.49
$ 36,106,609,318.82
$ -
$ -
-$ 2,908,884,369,241.90
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
-$ 2,908,884,369,241.90
$ -
-$ 2,908,884,369,241.90
 RAZON FINANCIERA FORMULA

Razon corriente activo corriente / pasivo corriente

Capital de trabajo activo corriente - pasivo corriente

activo corriente-inventarios/pasivos
Prueba acida
corrientes
Dependencia de inventarios
inventarios/pasivo corriente
y deuda

Capacidad de
total pasivo / total activo *100%
endeudamiento

Nivel de endeudamieto total pasivo / total patrimonio

Concentracion a corto plazo pasivo corriente / total pasivo *100%

Deuda total pasivo total / activo total

Multiplicador de capital activos totales / capital contable

Rotacion de patrimonio
ventas netas / patrimonio liquido
liquido

Rotacion del capital de ventas netas / (activo corriente-pasivo

trabajo corriente)
Rotacion del capital de ventas netas / (activo corriente-pasivo
trabajo corriente)

rotacion: ventas netas/cuentas por cobrar

Rotacion de cartera
dias: cuentas por cobrar/ventas nestas*360

Rotacion de inventarios inventarios/costos de ventas*360

Ciclo operativo rotacion inventarios+rotacion clientes

cuentas por pagar/costos de ventas*360

Periodo de pago a
proveedores
rotacion proveedores: 365/costos de ventas

rotacion de cartera+rotacion de inventarios-

Ciclo de efectivo
rotacion de proveedores

Rentabilidad del patrimonio utilidad neta / patrimonio

Margen operacional de
utilidad operacional/ventas netas
utilidad

Gastos de administracion y gastos de administraion y ventas / ventas

ventas netas

Margen bruto de utilidad utilidad bruta/ventas netas

 NORTH SPORT - RAZONES FINANCIERAS - BALA
2019 2020
LIQUID

$ 1.00 $ 1.00

-$ 4,884,996,921,024.00 -$ 12,624,758,444,880.00

$ 48,299,260,477,078,700.00 $ 48,291,520,738,694,800.00

$ 0.00 $ 0.00

ENDEUDAM

$ 1.00 $ 1.00

$ 483,041,454.74 -$ 5,870.60

$ 1.00 $ 1.00

$ 1.00 $ 1.00

$ 483,041,455.74 $ 107,324,260.78
ACTIVID
- -$ 0.00

- -$ 48,304,145,497,139,700.00
- -$ 48,304,145,497,139,700.00

- $ 6.00

- $ 60.00

- $ 0.00

- $ 60.00

- $ 4,082,742.17

- $ 0.00

- $ 6.00

RENTABI

- $ 1.00

- -$ 321.22

- $ 2,508,259,161,638.96

- -$ 165.27
ONES FINANCIERAS - BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS
2021 2022
LIQUIDEZ

$ 1.00 $ 1.00

-$ 13,934,757,354,216.00 -$ 16,160,194,949,752.00

$ 18,618,352,581,678,600.00 $ 28,875,553,162,606,500.00

$ 0.00 $ 0.00

ENDEUDAMIENTO

$ 1.00 $ 1.00

-$ 1,858.28 -$ 2,267.70

$ 1.00 $ 1.00

$ 1.00 $ 1.00

$ 23,277,825.89 $ 25,112,150.26
ACTIVIDAD
-$ 0.00 -$ 0.00

-$ 18,632,287,339,032,900.00 -$ 28,891,713,357,556,300.00
-$ 18,632,287,339,032,900.00 -$ 28,891,713,357,556,300.00

$ 6.00 $ 6.00

$ 60.00 $ 60.00

$ 0.00 $ 0.00

$ 60.00 $ 60.00

$ 1,136,465.79 $ 1,230,929.08

$ 0.00 $ 0.00

$ 6.00 $ 6.00

RENTABILIDAD

$ 1.00 $ 1.00

-$ 364.73 -$ 434.39

$ 2,621,130,823,909.94 $ 2,741,702,841,807.31

-$ 213.68 -$ 287.07
TADO DE RESULTADOS
2023 2024

$ 1.00 $ 1.00

-$ 18,440,823,973,896.00 -$ 20,860,868,286,872.00

$ 29,930,190,522,136,900.00 $ 31,548,806,170,375,500.00

$ 0.00 $ 0.00

$ 1.00 $ 1.00

-$ 1,930.96 -$ 1,714.05

$ 1.00 $ 1.00

$ 1.00 $ 1.00

$ 19,955,414.45 $ 17,054,729.10

-$ 0.00 -$ 0.00

-$ 29,948,631,346,110,800.00 -$ 31,569,667,038,662,400.00
-$ 29,948,631,346,110,800.00 -$ 31,569,667,038,662,400.00

$ 6.00 $ 6.00

$ 60.00 $ 60.00

$ 0.00 $ 0.00

$ 60.00 $ 60.00

$ 972,141.09 $ 819,154.50

$ 0.00 $ 0.00

$ 6.00 $ 6.00

$ 1.00 $ 1.00

-$ 501.39 -$ 565.64

$ 2,834,920,738,426.76 $ 2,925,638,202,054.54

-$ 357.50 -$ 425.05
 INTERPRETACION

la capacidad de cubrir sus deudas no varia y se queda en

100%, en un indice de solvencia si es 2,0 es aceptable y en
este caso esta arriba de 2,0.

los activos que tienen para cubrir sus gastos son negativos,
esto muestra que no tenen activos suficientes y puede causar
graves consecuencias para la unidad.

muestra que tienen capacidad para cubrir sus obligaciones

corrientes.
no podran cancelar sus pasivos a corto plazo ya que depende
de un 0,00.

la unidad esta en un rango de endeudamiento que no varia del

100%, esto quiere decir que esta furera de los estandares de la
capacidad de endeudarse y puede que no tenga en un corto
plazo problemas con la solvencia.

podemos observar que los recursos propios superan las

deudas.
la unidad tiene el mismo valor para las obligaciones a corto
plazo, es posible que no se presenten problemas financieros.

este indicador representa el grado de compromiso de los

activos totales respecto a las deudas de la entidad. Cuanto
menor mejor, en este caso esta en un 100% quedando arriba
del promedio de las unidades de industria y comercio.

la unidad presenta valores entre 107% y 17%, lo que significa

que la unidad no tiene deudas que preocupar.

la unidad cuenta con una rotacion del patrimonio negativo,dado

esto la misma no puede realizar inversiones.
El índice de rotación de capital de trabajo de una empresa
puede ser negativo cuando los pasivos actuales de una
compañía exceden sus activos actuales. Como las ventas netas
no pueden ser negativas, el índice de rotación puede tornarse
negativo cuando una empresa tiene un capital de trabajo
negativo. Una tasa de rotación de capital de trabajo negativa
generalmente no tiene sentido y no se puede comparar entre
las empresas.
El índice de rotación de capital de trabajo de una empresa
puede ser negativo cuando los pasivos actuales de una
compañía exceden sus activos actuales. Como las ventas netas
no pueden ser negativas, el índice de rotación puede tornarse
negativo cuando una empresa tiene un capital de trabajo
negativo. Una tasa de rotación de capital de trabajo negativa
generalmente no tiene sentido y no se puede comparar entre
las empresas.

la unidad se demora 60 dias en cobrar a sus clientes.

la unidad al momento que termina la produccion la despacha

inmediatamente a sus clientes fijos en villavicecio.

el ciclo de operación dura 60 dias, al cumplir los dias se

comienza de nuevo con el mismo.

la unidad paga a sus proveedores el mismo dia de su compra.

existe una diferencia del 6,00 entre el ciclo operacional y el de

pago.

la unidad tiene la capacidad de generar beneficios de un 100%

observamos que tienen un rendmiento respecto a sus activos

operacionales negativos, esto es malo para la unidad.

este indicador nos muestra que los gastos de administracion y

ventas son altos, la unidad debe financiar mejor su efectivo.

los fondos que quedan despues de la eliminacion de los costos

de los productos vendidos es negativo, quiere decir que no
quedan fondos.
 CONCEPTO
MES 1 MES 2 MES 3
INGRESO DE CAJA $ 1,600,000 $ 2,100,000 $ 2,700,000

VENTAS $ 1,500,000 $ 2,100,000 $ 2,700,000

CANTIDAD 50 70 90
PRECIO $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000

APORTE DE CAPITAL 100,000

FINANCIEMIENTO

EGRESOS DE CAJA $ 1,386,000.000 $ 1,386,540.000 $ 1,387,160.000

COMPRAS $ 1,000.000 $ 1,540.000 $ 2,160.000

CANTIDAD 50 77 108
PRECIO $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000
TRASPORTE $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000

COSTOS FIJOS $ 1,380,000 $ 1,380,000 $ 1,380,000

ARRENDAMIENTO $ 600,000 $ 600,000 $ 600,000
LUZ $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
INTERNET $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
TELEFONO $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
AGUA $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000

FLUJO DE MES $ 214,000 $ 713,460 $ 1,312,840

FLUJO ACOMULADO $ 214,000 $ 927,460 $ 2,240,300
 FLUJO DE CAJA
MES 4 MES 5 MES 6 MES 7
$ 3,300,000 $ 3,900,000 $ 4,500,000 $ 5,100,000

$ 3,300,000 $ 3,900,000 $ 4,500,000 $ 5,100,000

110 130 150 170
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000

$ 1,387,640.000 $ 1,388,120.000 $ 1,388,600.000 $ 1,389,080.000

$ 2,640.000 $ 3,120.000 $ 3,600.000 $ 4,080.000

132 156 180 204
$ 20.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000

$ 1,380,000 $ 1,380,000 $ 1,380,000 $ 1,380,000

$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 600,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
$ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000

$ 1,912,360 $ 2,511,880 $ 3,111,400 $ 3,710,920

$ 4,152,660 $ 6,664,540 $ 9,775,940 $ 13,486,860
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11
$ 5,400,000 $ 6,000,000 $ 6,300,000 $ 7,200,000

$ 5,400,000 $ 6,000,000 $ 6,300,000 $ 7,200,000

180 200 210 240
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000

$ 1,389,320.000 $ 1,389,800.000 $ 1,390,040.000 $ 1,390,760.000

$ 4,320.000 $ 4,800.000 $ 5,040.000 $ 5,760.000

216 240 252 288
$ 20.000 $ 20.000 $ 20.000 $ 20.000
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000

$ 1,380,000 $ 1,380,000 $ 1,380,000 $ 1,380,000

$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000 $ 600,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000
$ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000

$ 4,010,680 $ 4,610,200 $ 4,909,960 $ 5,809,240

$ 17,497,540 $ 22,107,740 $ 27,017,700 $ 32,826,940
MES 12
$ 8,700,000

$ 8,700,000
290
$ 30,000

$ 1,391,960.000

$ 6,960.000
348
$ 20.000
$ 5,000

$ 1,380,000
$ 600,000
$ 350,000
$ 100,000
$ 30,000
$ 300,000

$ 7,308,040
$ 40,134,980
MESES INGRESOS GASTOS
ENERO 16,000,000.00 10,000,000.00
FEBRERO 24,000,000.00 20,000,000.00
ABRIL 16,000,000.00 15,000,000.00
MAYO 24,000,000.00 29,000,000.00
JUNIO 14,000,000.00 9,000,000.00
JULIO 24,000,000.00 10,000,000.00
AGOSTO 16,000,000.00 12,000,000.00
SEPTIEMBRE 24,000,000.00 23,000,000.00 INFLACION
NOVIEMBRE 16,000,000.00 10,000,000.00 INGRESOS
DICIEMBRE 28,000,000.00 14,000,000.00 GASTOS
TOTAL 202,000,000.00 152,000,000.00 UTILIDAD ANUAL
 PROMEDIO ANUAL MENSUAL
PROMEDIO INGRESOS 202,000,000.00 16,833,333.33
PROMEDIOS GASTOS 152,000,000.00 12,666,666.67
UTILIDAD 50,000,000.00 4,166,666.67

ACTUALES PRESUPUESTADOS
2018 2019 2020 2021 2022
3.18% 3.80% 4.50% 4.60% 3.40%
202,000,000.00 208,423,600.00 216,343,696.80 226,079,163.16 236,478,804.66
152,000,000.00 156,833,600.00 162,793,276.80 170,118,974.26 177,944,447.07
50,000,000.00 51,590,000.00 53,550,420.00 55,960,188.90 58,534,357.59
ESTADOS
2023 2024
3.20% 3.50%
244,519,084.02 252,343,694.71
183,994,558.27 189,882,384.14
60,524,525.75 62,461,310.57
 PRESUPUESTO DE VENTAS

INFLACION 3.50% 4.60% 3.40% 3.20%

PRECIO POR PRODUCTO 2020 2021 2022 2023

Guayos 34,272 35,472 37,104 38,365
Calzato para futbol 37,485 38,797 40,582 41,962
Calzado colegial 40,698 42,123 44,060 45,558
Calzado para microfutbul 32,130 33,255 34,785 35,967
PRESUPUESTOS 144,586 149,647 156,530 161,852
CANTIDAD PRODUCTO
Guayos 12 18 24 30
Calzato para futbol 12 20 26 30
Calzado colegial 15 18 24 32
Calzado para microfutbul 12 18 24 30
PRESUPUESTOS 51 74 98 122
TOTALES 7,373,893 11,073,852 15,339,979 19,745,996
 3.50% 3.18% 3.80%

2024 2018 2019

39,593 32,000 33,018
43,305 35,000 36,113
47,016 38,000 39,208
37,118 30,000 30,954
167,032 135,000 139,293

36 8 11
38 5 9
36 9 13
36 7 10
146 29 43
24,386,629 3,915,000 5,989,599
 PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS

COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA AÑO 1 AÑO 2

Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad
Costo MP Calzado colegial 158700 164254.5
Costo MP Calzado Para futbol 1036020 1072280.7
TOTAL COSTOS PROMEDIO MATERIA PRIMA 1194720 1236535.2

Unidad Cantidad
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
Calzado colegial
Tela para calzado Mts 1.00
Moldes Unidad 4.00
Pegamento Potes 3.00
Suelas Unidad 2.00
Cordones Pares 1.00
Plantilla Unidad 2.00
Instrucciones de lavado (u) Und 0.00
TOTAL COSTO

Unidad Cantidad
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
Calzado para futbol
Tela para calzado Mts 1.00
Moldes Unidad 4.00
Pegamento Potes 3.00
Suelas Unidad 2.00
Cordones Pares 1.00
Plantilla Unidad 2.00
Instrucciones de lavado (u) Und 0.00
TOTAL COSTO

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

Duración Proc Vr Unit

Producción * AÑO 1
Costo Unitario de MO Directa por Producto
Costo Unitario MOD Calzado colegial 1080.4 8739.60947506478
Costo Unitario MOD Calzado para futbol 1080.5 8740.41839856302
Costo Unitario MOD 0
TOTAL COSTO UNITARIO PROMEDIO 8739.92059948718
PRESUPUESTO CARGOS INDIRECTOS

Vr Total
Valor Año 1
Otros Costos de Fabricación
Rubros
Arrendamientos area de produccion 0 0
Servicios Publicos 126,400 1,516,800
Depreciacion 0 0
Seguros Todo Riesgo Sura 88,000 88,000
Dotaciones 0 0
TOTAL COSTOS DE FABRICACIÓN 1,604,800

Duración Proceso C U Fabric

Producción * Año 1
Costo Unitario de Fabricación por Producto
Costo Unitario G Blusa para Dama 1080.4 428.617220137757
Costo Unitario G Pantalón para Dama 1080.5 428.656892224034
COSTO UNITARIO PROMEDIO FABRICACIÓN 428.632478632479
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ / unidad $ / unidad $ / unidad
170167.662 175953.362508 181583.870108256
1110882.8052 1148652.8205768 1185409.71083526
1281050.4672 1324606.1830848 1366993.58094351

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

18,000.00 18,630.00 19,300.68 19,956.90 20,595.52

21,000.00 21,735.00 22,517.46 23,283.05 24,028.11
9,500.00 9,832.50 10,186.47 10,532.81 10,869.86
7,000.00 7,245.00 7,505.82 7,761.02 8,009.37
3,200.00 3,312.00 3,431.23 3,547.89 3,661.43
5,500.00 5,692.50 5,897.43 6,097.94 6,293.08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
64,200 66,447 68,839 71,180 73,457.37

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

18,000.00 18,630.00 19,300.68 19,956.90 20,595.52

21,000.00 21,735.00 22,517.46 23,283.05 24,028.11
9,500.00 9,832.50 10,186.47 10,532.81 10,869.86
7,000.00 7,245.00 7,505.82 7,761.02 8,009.37
3,200.00 3,312.00 3,431.23 3,547.89 3,661.43
5,500.00 5,692.50 5,897.43 6,097.94 6,293.08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
64,200 66,447 68,839 71,180 73,457.37

Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

8999.3517029932 9274.02046437631 9537.91941708053 9792.1887629215

9000.1846677935 9274.8788520535 9538.80223079925 9793.0951113816
0 0 0 0
8999.6720232311 9274.35064806256 9538.25899602262 9792.53739426399
 Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

0 0 0 0
1,569,888 1,626,404 1,681,702 1,735,516
0 0 0 0
91,080 94,359 97,567 100,689
0 0 0 0
1,660,968 1,720,763 1,779,269 1,836,205

C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

424.42287258951 424.422872589512 424.422872589512 424.422872589512

424.46215645406 424.462156454061 424.462156454061 424.462156454061
439.29330864851 450.579431264729 461.189420640747 471.184343327335
 ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2020 AÑO 2021
VENTAS NETAS 25,617,024,000 27,492,574,412
Devoluciones y rebajas en ventas 25,617,024 27,492,574
Materia Prima, Mano de Obra 4,259,267,827,086 5,902,178,045,998
Depreciació n 4,586,598 7,038,173
Costos de Fabricació n 25,800,000 26,961,000
UTILIDAD BRUTA -4,233,706,806,708 -5,874,746,963,334
Gasto de Administració n 2,508,259,161,600 2,621,130,823,872
Gastos de Ventas 998,122,354,240 1,043,044,461,024
Provisiones 0 0
Amortizació n Diferidos 488,507,050,433 488,507,050,433
UTILIDAD OPERATIVA -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663
Otros ingresos 0 0
Intereses 182,451 379,413
Otros ingresos y egresos -182,451 -379,413
Revalorizació n de Patrimonio 0 0
Ajuste Activos no Monetarios 0 0
Ajuste Depreciació n Acumulada 0 0
Ajuste Amortizació n Acumulada 0 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0
TOTAL CORRECCION MONETARIA 0 0
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
Impuesto renta 0 0
UTILIDAD NETA FINAL -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
E RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024
29,332,377,492 30,936,271,893 32,564,757,246
29,332,377 30,936,272 32,564,757
8,449,728,699,347 11,090,475,872,374 13,874,159,384,805
9,573,102 12,189,149 14,896,758
28,201,206 29,160,047 30,093,169
-8,420,463,428,541 -11,059,611,885,949 -13,841,672,182,244
2,741,702,841,770 2,834,920,738,390 2,925,638,202,019
1,091,030,257,678 1,128,131,352,375 1,164,237,961,693
0 0 0
488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
-12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389
0 0 0
461,660 464,178 464,178
-461,660 -464,178 -464,178
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
0 0 0
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
 BALANCE GEN
DEL 1 DE ENERO AL 31
ACTIVO AÑO 2019 AÑO 2020
Efectivo 44,284,177,954,040,800 44,276,438,215,657,000
Cuentas x Cobrar 4,269,504,000 4,269,504,000
Provisió n Cuentas x Cobrar 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos
32,865,410 32,865,410
Inventarios de Producto en Proceso
4,015,078,207,943,030 4,015,078,207,943,030
Inventarios Producto Terminado 12,725,394 12,725,394
Anticipos y Otras C x C 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 48,299,260,477,078,700 48,291,520,738,694,800
Terrenos 0 0
Construcciones y Edificios 0 0
Depreciació n Acumulada Planta 0 0
Construcciones y Edificios 0 0
Adecuaciones y Mejoras 0 0
Depreciació n Acumulada A y M 0 0
Adecuaciones y mejoras 0 0
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700 32,590,552
Depreciació n Acumulada 0 -1,629,528
Maquinaria y Equipo de Operació n 15,936,700 30,961,024
Muebles y Enseres 3,560,000 7,280,200
Depreciació n Acumulada 0 -728,020
Muebles y Enseres 3,560,000 6,552,180
Equipo de Transporte 3,000,000 6,135,000
Depreciació n Acumulada -1,227,000
Equipo de Transporte 3,000,000 4,908,000
Equipo de Oficina 3,920,000 8,016,400
Depreciació n Acumulada -1,002,050
Equipo de Oficina 3,920,000 7,014,350
Semovientes pie de cria 0 0
Agotamiento Acumulada 0 0
Cultivos Permanentes 0 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS 26,416,700 49,435,554

Activos Diferidos 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
Amortizació n Acumulada -488,507,050,433
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 4,885,070,504,330 4,396,563,453,897
TOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS 0 0
 TOTAL ACTIVO
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores
Impuestos X Pagar
Acreedores Varios
Obligaciones Financieras
Otros pasivos a largo plazo
Obligacion Fondo Emprender
(Contingente)
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal Acumulada
Utilidades Retenidas
Utilidades del Ejercicio
Revalorizacion patrimonio
PATRIMONIO
PASIVO + PATRIMONIO
48,304,145,573,999,700 48,295,917,351,584,200
48,304,145,472,219,700 48,304,145,472,219,700
0 0
0 21,360,000
1,780,000 3,560,000
0 0
0 0
48,304,145,473,999,700 48,304,145,497,139,700
100,000,000 450,000,000
0 0
0 0
0 -8,228,595,555,432
0 0
100,000,000 -8,228,145,555,432
48,304,145,573,999,700 48,295,917,351,584,200
 BALANCE GENERAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400 19,475,600,914,816,000
4,582,095,735 4,888,729,582 5,156,045,316
0 0 0

12,677,127 19,657,485 20,376,596

5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,974 10,454,584,397,764,100

17,633,885 25,245,147 33,134,849
0 0 0
18,618,352,581,678,600 28,875,553,162,606,500 29,930,190,522,136,900
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
50,010,480 68,022,686 86,611,283
-4,130,052 -7,531,186 -11,861,750
45,880,429 60,491,501 74,749,533
11,171,529 15,195,164 19,347,554
-1,845,173 -3,364,689 -5,299,445
9,326,356 11,830,474 14,048,110
9,414,210 12,804,913 16,304,119
-3,109,842 -5,670,825 -8,931,648
6,304,368 7,134,089 7,372,470
12,301,234 16,731,753 21,304,049
-2,539,704 -4,631,173 -7,294,180
9,761,530 12,100,580 14,009,869
0 0 0
0 0 0
0 0 0

71,272,683 91,556,643 110,179,982

4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330
-977,014,100,866 -1,465,521,151,299 -1,954,028,201,732
3,908,056,403,464 3,419,549,353,031 2,931,042,302,598
0 0 0
18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200 29,933,121,674,619,400

18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300 29,948,631,320,300,800

0 0 0
21,360,000 21,360,000 21,360,000
4,450,000 4,450,000 4,450,000
0 0 0

0 0 0
18,632,287,339,032,900 28,891,713,357,556,300 29,948,631,346,110,800

800,000,000 1,150,000,000 1,500,000,000

0 0 0
0 0 0
-10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325
0 0 0
-10,026,629,678,076 -12,740,554,040,083 -15,509,671,491,325
18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200 29,933,121,674,619,400
 AÑO 2024
18,470,147,858,740,500
5,427,459,541
0

21,479,524

13,078,652,821,244,300
41,451,599
0
31,548,806,170,375,500
0
0
0
0
0
0
0
105,850,481
-17,154,274
88,696,207
23,645,279
-7,663,973
15,981,306
19,925,797
-12,916,808
7,008,989
26,036,374
-10,548,726
15,487,648
0
0
0

127,174,150
4,885,070,504,330
-2,442,535,252,165
2,442,535,252,165
0
31,551,248,832,801,800

31,569,667,012,852,400
0
21,360,000
4,450,000
0

0
31,569,667,038,662,400

1,850,000,000
0
0
-18,420,055,860,567
0
-18,418,205,860,567
31,551,248,832,801,800