Datos de la empresa

Datos generales
O O
Persona Empresa

Razón social Ferreteria LA ESTAFA SAS

Serial 1960020743203
Tipo de identificación NIT

Nit 890987147
Ciudad Armenia
Dirección calle 56 # 26 - 46 ciudad Armenia
Mail del contacto Ferre La ESTAFASAS@gmail.com
Contacto OSCAR FERNANDO FUENTES
Página WEB www.ferrelaestafa.com
Teléfono 7351730

Cobrador por defecto OSCAR FERNANDO FUENTES

Datos tributarios
Tipo de régimen responsable de iva
475 Comercio al por menor
Código actividad económica de artículos de ferretería
Tarifa 5
Es agente retenedor del impuesto sobre las ventas IVA
Responsabilidad fiscal

Tributos iva, ica y retefuente

Firmas estado financiero

Nombre de la firma Nombre de quien firma Identificación
Representante legal Claudia Daniela stark 1094980980
Contador oscar fernando fuetentes 1094960919
Revisor fiscal - -

Nuevo tercero #1
tipo de tercero
otros cliente proveedor
Datos básicos
Es persona o empresa

Nombres Claudia Daniela

Apellidos Stark
Tipo identificación NIT
tos de la empresa
Moneda extranjera

Maneja moneda
O extranjera

Dígito verificación 2

3104268481

Tarjeta profesional

1234567-T
-
Identificación 1000987654
Dígito verificación 3

Sucursal -
Dirección calle 14 #20-10 centro
Ciudad Armenia - Quindio
Teléfono 3122079201
Correo electrónico -
Código Postal -

Contacto principal
Nombres Claudia Daniela
Apellidos Stark
Teléfono móvil 3122079201

Correo electrónico contacto

claudiastark@gmail.com

Responsabilidad fiscal
Responsabilidad fiscal R-99-PN - No responsable

Nuevo tercero #2
tipo de tercero
otros cliente proveedor
Datos básicos
Es persona o empresa

Nombres Vanessa
Apellidos Mondragón Peña
Tipo identificación NIT
Identificación 1010123456
Dígito verificación 0

Sucursal -
Dirección CALLE 38 # 21 46
Ciudad Armenia - Quindio
Teléfono 3122099920
Correo electrónico -
Código Postal -

Contacto principal
Nombres Vanessa
Apellidos Mondragón Peña
Teléfono móvil 3122099920

Correo electrónico contacto

vanemonpe@gmail.com
Responsabilidad fiscal
Responsabilidad fiscal R-99-PN - No responsable

Nuevo tercero #3
tipo de tercero
otros cliente proveedor
Datos básicos
Es persona o empresa

Nombres Katerine
Apellidos Hurtado Giraldo
Tipo identificación NIT
Identificación 1090369752
Dígito verificación 3

Sucursal -
Dirección carrera 14 #20-20 centro
Ciudad Armenia - Quindio
Teléfono 3104506848
Correo electrónico -
Código Postal -

Contacto principal
Nombres Katerine
Apellidos Hurtado Giraldo
Teléfono móvil 3104506848

Correo electrónico contacto

Katerine-HyG@gmail.com

Responsabilidad fiscal
Responsabilidad fiscal R-99-PN - No responsable

Nuevo tercero #4
tipo de tercero
otros cliente proveedor
Datos básicos
Es persona o empresa

Nombres Juan Sebastian

Apellidos Carrillo
Tipo identificación NIT
Identificación 101027654
Dígito verificación 0
Sucursal -
Dirección carrera 18 #58-48
Ciudad Armenia - Quindio
Teléfono 3136960661
Correo electrónico -
Código Postal -

Contacto principal
Nombres Juan Sebastian
Apellidos Carrillo
Teléfono móvil 3136960661

Correo electrónico contacto

juanse.carrillo@gmail.com

Responsabilidad fiscal
Responsabilidad fiscal R-99-PN - No responsable

CUENTA CONTABLE
CREACION DE 613540 COSTOS DE ARTICULOS DE FERRETERIA
CREACION DE 413540 VENTA DE ARTICULOS DE FERRETERIA
CREACION DE 152810 EQUIPOS DE TELECOMUNICACION
CREACION DE 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB)
CREACION DE 31051501 CAPITAL PAGADO

COMPROBANTES CONTABLE
Ferreteria LA ESTAFA SAS
NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

Ferretería LA
1 31050501 - Capital autorizado ESTAFA SAS -
Ferretería LA
2 31051001 - Capital por suscribir (db) ESTAFA SAS -

Ferreteria LA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
 OS DE FERRETERIA
OS DE FERRETERIA
COMUNICACION
POR COBRAR (DB)
PAGADO

S CONTABLE
Documento soporte No. CC-999-1

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

Capital autorizado 0 - 390.000.000-

Capital por suscribir (db)

- 390.000.000- 0

Total - 390.000.000- - 390.000.000-

Documento soporte No. CC-999-2

Fecha de elaboración 2020-01-31

 Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

Juan Sebastian
1 31051001 - Capital por suscribir (db) Carrillo -
Juan Sebastian
2 31051501 - Capital pagado Carrillo -

Ferreteria LA ESTAFASAS
NIT 890.987.123-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

Juan Sebastian
1 11050501 - Caja general Carrillo -
Juan Sebastian
2 31051501 - Capital pagado Carrillo -
Juan Sebastian
3 31051501 - Capital pagado Carrillo -

FerreteriaLA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

Claudia Daniela
1 31051001 - Capital por suscribir (db) Stark -
Claudia Daniela
2 31051501 - Capital pagado Stark -

Ferreteria LA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

Claudia Daniela
1 11050501 - Caja general Stark -
Claudia Daniela
2 31051501 - Capital pagado Stark -
Descripción Débito Crédito

Capital por suscribir (db)

- -- - 150.000.000-

Capital pagado - 150.000.000- - --

Total #REF! #REF!

Documento soporte No. CC-9-1

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

Aportes Capital Efectivo

- y130.000.000-
Ch Juan S carrillo
- --

Aportes Capital Efectivo

- Juan S carrillo
-- - 10.000.000-

Aportes Capital Efectivo

- Ch 0490 de Davivienda
-- - 120.000.000-
Juan S carrillo
Total - 130.000.000- - 130.000.000-

Documento soporte No. CC-999-3

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

Capital por suscribir (db)

- -- - 150.000.000-

Capital pagado - 150.000.000- - --

Total #REF! #REF!

Documento soporte No. CC-9-2

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

Aportes Capital Efectivo

- y130.000.000-
Ch Claudia D Stark
- --

Aportes Capital Efectivo

- Claudia D Stark
-- - 30.000.000-
 Claudia Daniela
3 31051501 - Capital pagado Stark -

Balance de prueba general

Ferreteria LA ESTAFA SAS
890987147
De Enero 2020 a Septiembre 2020

Transaccio Nombre cuenta

Nivel Código cuenta contable Saldo inicial
nal contable
Grupo No 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 0,00
Cuenta No 1105 Caja 0,00
Subcuenta No 110505 Caja general 0,00
Auxiliar Si 11050501 Caja general 0,00
Grupo No 31 Capital social 0,00
Cuenta No 3105 Capital suscrito y pagado 0,00
Subcuenta No 310505 Capital suscrito y pagado 0,00
Auxiliar Si 31050501 Capital autorizado 0,00
Subcuenta No 310510 Capital por suscribir (db) 0,00
Auxiliar Si 31051001 Capital por suscribir (db) 0,00
Subcuenta No 310515 Capital suscrito por cobrar (DB) 0,00
Auxiliar Si 31051501 Capital pagado 0,00

TOTAL GENERAL

Procesado en: Septiembre 02 2020 17:40

LECCIÓN 3 APERTURA DE CUENTA BANCARIA, CAJA MENOR y GASTOS BANCARIOS E

SIIGO CONTADOR.

Teniendo en cuenta los conceptos mencionados anteriormente, iniciaremos el registro del balance de apertura
de la empresa Ferretería MK SAS en Siigo Contador.
Objetivo General
Contabilizar en Siigo Contador, el hecho económico que genero la apertura de la empresa Ferretería MK
SAS, de manera que permita el análisis de la información por medio de los diferentes informes que presenta
el programa.
Objetivos de aprendizaje
Reconocer y verificar los requerimientos mínimos necesarios, para registrar la apertura de la cuenta
bancaria y el fondo de caja menor en Siigo Contador.
Registrar la apertura de la cuenta bancaria y el fondo de caja menor en comprobante de contabilidad,
según las indicaciones dadas en los videos y guías.
Identificar y verificar la información registrada en Siigo Contador mediante los informes como el estado
de situación financiera.
Lo primero que debe realizar es una lectura analítica del documento de apoyo Políticas Contables y Efec y
Eq Ef Bajo NIIF.pdf con el fin de contextualizar y conceptualizar el manejo del Efectivo y Equivalentes de
Efectivo. Ubicado en Classroom Material de Estudio Efectivo y Equivalentes de Efectivo
 Aportes Capital Efectivo
- ch 879541 de-- Banco
- 100.000.000-
de Bogotá Claudia D Stark
Total - 130.000.000- - 130.000.000-

ba general
A SAS

mbre 2020

Movimiento
Movimiento débito Saldo final
crédito
260.000.000,00 0,00 260.000.000,00
260.000.000,00 0,00 260.000.000,00
260.000.000,00 0,00 260.000.000,00
260.000.000,00 0,00 260.000.000,00
690.000.000,00 950.000.000,00 -260.000.000,00
690.000.000,00 950.000.000,00 -260.000.000,00
0,00 390.000.000,00 -390.000.000,00
0,00 390.000.000,00 -390.000.000,00
390.000.000,00 300.000.000,00 90.000.000,00
390.000.000,00 300.000.000,00 90.000.000,00
300.000.000,00 260.000.000,00 40.000.000,00
300.000.000,00 260.000.000,00 40.000.000,00

950.000.000,00 950.000.000,00

20 17:40

CAJA MENOR y GASTOS BANCARIOS EN

ADOR.

del balance de apertura

esa Ferretería MK
nformes que presenta

ra de la cuenta

de contabilidad,

mes como el estado

Contables y Efec y
y Equivalentes de
el programa.
Objetivos de aprendizaje
Reconocer y verificar los requerimientos mínimos necesarios, para registrar la apertura de la cuenta
bancaria y el fondo de caja menor en Siigo Contador.
Registrar la apertura de la cuenta bancaria y el fondo de caja menor en comprobante de contabilidad,
según las indicaciones dadas en los videos y guías.
Identificar y verificar la información registrada en Siigo Contador mediante los informes como el estado
de situación financiera.
Lo primero que debe realizar es una lectura analítica del documento de apoyo Políticas Contables y Efec y
Eq Ef Bajo NIIF.pdf con el fin de contextualizar y conceptualizar el manejo del Efectivo y Equivalentes de
Efectivo. Ubicado en Classroom Material de Estudio Efectivo y Equivalentes de Efectivo

3.1 Registro de Comprobantes de Contabilidad

Los comprobantes de contabilidad en Siigo Contador, se usan para registrar la información contable que no se
puede clasificar en un documento especifico. Para el tema de la consignación a la cuenta bancaria usaremos el
comprobante de Traslado de dinero y registraremos el valor que nos solicita el siguiente enunciado.
“La empresa por control interno debe abrir una cuenta bancaria en el Banco Bocata, para ello, consigne el
efectivo en caja. Llene el formato que está en la pantalla 3.0
Pantalla 3.0 Formato recudo Banco de Bocatá.

3.1.1 Creación del Comprobante de Contabilidad "Traslado de Dinero"

Lo primero es verificar si comprobante de contabilidad Traslado de dinero esta creado, en caso contrario
debemos crearlo:
Ruta: Configuración - Transacciones – Comprobantes de Contables – Crear nuevo tipo de
comprobante
.La empresa creo la cuenta No cuenta 98745632-1 cuenta de corriente en el Banco de Bocatá Nit 899000000-2
ubicado en la Calle 21 No 17-02 centro Armenia-Quindio.
Ahora verificamos que la cuenta 11100501 se llame Banco Bacata , en caso contrario se debe cambiar el
nombre:
Ruta: Conf

Ferreteria LA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

1 11100501 - Cuenta del banco bacata ferreteria sas -
 ra de la cuenta

de contabilidad,

mes como el estado

Contables y Efec y
y Equivalentes de

ción contable que no se

ta bancaria usaremos el
e enunciado.
ara ello, consigne el

en caso contrario

de

Bocatá Nit 899000000-2

e debe cambiar el

Documento soporte No. CC-10-1

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

cuenta banco bacata - 260.000.000-
 2 11050501 - Caja general ferreteria sas -

3.1.2 Creación del Fondo de Caja Menor

Por otra parte, cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos
m/cte.
Diligencie físicamente los documentos relacionados anteriormente (Ver Classroom Documentos de
Estudio), con el fin de legalizar la creación del fondo de caja menor de su empresa. El formato 3.2.
Formato Caja Menor se debe adjuntar como soporte al registro contables que lo debe realizar a través del
Comprobante Contable Traslado de Dinero.
La persona a cargo del Fondo de caja menor es Katerine Hurtado Giraldo, C.c. 1090.369.752 Secretaria
Ruta: – Comprobante contable
Seleccionamos el Comprobante Contable 10 – Traslados de Dinero

Ferreteria LA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

11051001- Caja menor katerina
1 hurtado -
katerina
2 11100501 - Caja general hurtado -

3.1.3 Registro de gastos por factura de compra

Realice la contabilización del gasto por la compra de la chequera por $150.000 en un comprobante de
factura de compra, en caso no existir este tipo de comprobante lo debe de crear.
Ruta: Configuración - Transacciones – Comprobante Contable – Crear Nuevo tipo de Comp
Ahora verificamos que la cuenta contable 53050501 se encuentre activa (en uso), en caso contrario activarla
para poder hacer el registro contable. Normalmente las cuentas que no están activas aparecen en rojo.
Hacemos el mismo procedimiento para la cuenta 23350501
Ruta: Configuración - Transacciones – Cuenta Contable
LABORATORIO NIIF EN SIIGO CONTADOR – Juan C Suarez C - Contador Publico Página 8
Procedemos a realizar nuestro registro contable: Recuerde editar la nota debito del banco y adjuntar al
registro contable
 caja general traslado
de dinero - 260.000.000-
Total - 260.000.000- - 260.000.000-

$500.000 pesos

umentos de
ormato 3.2.
realizar a través del

9.752 Secretaria

Documento soporte No. CC-10-2

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

apertura caja menor - 500.000-

banco bacata - 500.000-

Total - 500.000- - 500.000-

omprobante de

omp
aso contrario activarla
parecen en rojo.

nco y adjuntar al
 Ferreteria LA ESTAFA SAS
NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

53050501 gastos bancarios
1 banco bacata -
2 53050501 gastos bancarios banco bacata -
3 23350501 cuentas corrientes
comerciales
banco bacata

pago de la causacion

Ferreteria LA ESTAFA SAS

NIT 890.987.147-2
calle 38 # 21 - 46 ciudad Armenia
Teléfono: 7351730 - 3104268481
Armenia - Colombia

# Cuenta contable Tercero Detalle

1 11100501 banco bacata -
3 23350501 cuentas corrientes
comerciales banco bacata
 Documento soporte No. CC-12-01

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

gastos bancarios
compra de chequra - 123.050-
iva del gasto - 26.950-

cuentas comerciales - 150.000-

Total - 150.000- - 150.000-

usacion

Documento soporte No. CC-13-01

Fecha de elaboración 2020-01-31

Descripción Débito Crédito

pago de chera - 150.000-

cuentas comerciales - 150.000-

Total - 150.000- - 150.000-
 LECCIÓN 4 REGISTROS DE GASTOS EN SIIGO CONTADOR.

Teniendo en cuenta los conceptos mencionados anteriormente, iniciaremos el gastos básicos en Siigo Contado

Objetivo General

Contabilizar en Siigo Nube, el hecho económico que genero el pago del registro mercantil de la empresa Ferre
información por medio de los diferentes informes que presenta el programa..

Objetivos de aprendizaje
Reconocer y verificar los requerimientos mínimos necesarios, para registrar el valor del registro mercantil en

Registrar la contabilización del Registro mercantil en el comprobante de compras, según las indicaciones dad

Identificar y verificar la información registrada en Siigo mediante los informes como el estado de situación fi

Registro de cámara de comercio

Para iniciar nuestra actividad lo primero que revisaremos es el concepto contable de Gasto y Activo según el a
literal a y b (Anexo 2 página 1.123), el gasto se define:
eriormente, iniciaremos el gastos básicos en Siigo Contador.

genero el pago del registro mercantil de la empresa Ferretería MK SAS, de manera que permita el análisis de la
ue presenta el programa..

necesarios, para registrar el valor del registro mercantil en Siigo.

en el comprobante de compras, según las indicaciones dadas en la guía.

Siigo mediante los informes como el estado de situación financiera.

emos es el concepto contable de Gasto y Activo según el anexo al Decreto 2420 de 2015, sección 2.23 literal b) y 2.26
e:
En este caso, se quiere mostrar cual es el proceso de registro de un gasto reconocido como lo indica la norma
La Empresa debe de registrarse ante cámara y comercio de su domicilio. Daniela realizara el trámite en Bogotá
renovaciones/Matricula-Mercantil
e registro de un gasto reconocido como lo indica la norma internacional.
rcio de su domicilio. Daniela realizara el trámite en Bogotá, consulta valores https://www.ccb.org.co/Inscripciones-y-
El hecho económico que se va a registrar en Siigo es el registro de cámara de comercio, de la empresa Ferrete
impreso que está en la pantalla 4.0 y en la cual se evidencia los valores que se registraran en Siigo.

Pantalla 4.0 Recibo cámara de comercio

La Ferretería MK SAS, registró el documento privado en la Cámara de Comercio, como lo indica pantalla 4.0, d
impuestos y se pagó mediante pago por bancos.

Análisis

Mirando los conceptos de Activo y Gasto nos damos cuenta que esta partida no cumple en su totalidad el con
tomaremos la partida como gasto y la registraremos en Siigo usando el modelo de acumulación y devengo.

4.1 Registro de gastos por factura de compra – Causación

 el registro de cámara de comercio, de la empresa Ferretería MK SAS. Para realizar el registro, tiene a la mano el formato del recibo
idencia los valores que se registraran en Siigo.

o en la Cámara de Comercio, como lo indica pantalla 4.0, donde se discrimina la inscripción de documentos, matricula mercantil e

cuenta que esta partida no cumple en su totalidad el concepto de activo ya que en el futuro no generara beneficios. Por esta razón la
en Siigo usando el modelo de acumulación y devengo.
el formato del recibo

atricula mercantil e

eficios. Por esta razón la

Para realizar este movimiento contable, se realizarán dos procesos, uno la causación a través del comprobant
(51401001 Registros Mercantil, verificar que este creada la cuenta), y por último selecciones el conce
verificar la cuenta 23351001 Gastos legales, en caso de no existir proceder a crearla, tenga en cuen

COMPRA DE REGISTRO MERCANTIL - CAUSACION

TCC FECHA CÓDIGO CUENTA
FC 2-feb. 51401001 Registro mercantil
23351001 Gastos legales
TOTALES
RAZÓN Para registrar Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR201

Ruta: – Comprobante contable

NOTA: Verificar que este creado el tercero de la cámara de comercio de Bogotá, en caso contrario
crearlo.
n dos procesos, uno la causación a través del comprobante factura de compras y utilice el tipo gasto
e creada la cuenta), y por último selecciones el concepto registro mercantil. De igual manera
caso de no existir proceder a crearla, tenga en cuenta que es cuenta por pagar en la categoría.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
TOTALES 1.418.000 1.418.000
egistrar Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712

mara de comercio de Bogotá, en caso contrario

4.2 Registro de gastos por factura de compra – Pago (Comprobante de Egreso)
Lo primero es verificar que el tipo de comprobante de egreso este creado de lo contrario proceder a realizar s
Ruta: Configuración - Transacciones – Comprobantes de Contables – Crear nuevo tipo de comprobante.

Ahora procedemos al registro contable del pago a través del tipo de comprobante de egreso
Ruta: – Comprobante contable

COMPRA DE REGISTRO MERCANTIL - PAGO

TCC FECHA CÓDIGO CUENTA
CE 2-feb. 23351001 Gastos Legales
11100501 Banco Bacata
TOTALES
RAZÓN Para registrar Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No A
o (Comprobante de Egreso)
de egreso este creado de lo contrario proceder a realizar su creación:
es de Contables – Crear nuevo tipo de comprobante.

avés del tipo de comprobante de egreso

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
TOTALES 1.418.000 1.418.000
egistrar Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712
 2

codigo
Clase 2
Grupo 23
Cuenta 2335
Subcuenta 233510

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Sin agrupar
Categoria Cuentas por pagar
Maneja vencimiento Con vencimiento en proveedores
Diferencia fiscal
En uso

codigo
Clase 2
Grupo 23
Cuenta 2335
Subcuenta 233510
Subcuenta 23351001

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Sin agrupar
Categoria Cuentas por pagar
Maneja vencimiento Con vencimiento en proveedores
Diferencia fiscal
En uso
 2 CORTE

Nombre
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Costos y gastos por pagar
Gastos legales

Nombre
Pasivo
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
Costos y gastos por pagar
Gastos legales
Gastos legales
 Datos básicos
Tipo Otros
Tercero Camara De Comercio De Armenia Y Del Quindio
Tipo identificación NIT
Identificación 890000332 - 1
Sucursal 0
Dirección Av. Bolívar #No. 23 - 15
País Colombia
Departamento Quindio
Ciudad Armenia
Teléfono (6) 7412300
Correo electrónico
Código Postal

COMPRA DE REGISTRO MERCANTIL - CAUSACION

TCC FECHA
FC 2-feb.

CONFIGURACIÓN DE COMPROBANTE CONTABLE

Datos Generales
Código del comprobante
15
Titulo comprobante
Factura de compra
Numeración automática
 Contacto principal
Nombres Ana Lucia
Apellidos Rojas
Teléfono móvil
Correo electrónico contacto Analu@camarcomercio.com.co

CÓDIGO CUENTA
51401001 Registro mercantil
23351001 Gastos legales
TOTALES
RAZÓN Para registrar Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR2016271
 DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO
Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
ES 1.418.000 1.418.000
ro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712
Consecutico
1
En uso
Maneja centro de costos

Comprobante aplica en libros oficiales como

Documento soporte

COMPRA DE REGISTRO MERCANTIL - PAGO

TCC FECHA
CE 2-feb.
CÓDIGO CUENTA
23351001 Gastos Legales
11100501 Banco Bacata
TOTALES
RAZÓN Para registrar Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR201
 DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO
Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712
1.418.000
Pago Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712 1.418.000
ES 1.418.000 1.418.000
Registro mercantil del año 2020 s/g fact No AR20162712
 LECCIÓN 5 REGISTROS DE COMPRA DE ACTIVOS EN SIIGO CONTADOR.
En Siigo Contador, los activos se pueden registrar desde el comprobante de compra donde se debe de seleccio
no, tenemos el activo, debemos de crearlo, así mismo si no tenemos creado el grupo de activos fijos, se debe
5.0 y 5.0.1, y posterior a esto crear, el activo como lo indica la pantalla 5.1. y la 5.1.1..
Objetivo General
Contabilizar en Siigo Contador, el hecho económico que genero la compra de activos fijos Ferretería MK SAS, d
información por medio de los diferentes informes que presenta el programa. Objetivos de aprendizaje
Reconocer y verificar los requerimientos mínimos necesarios, para registrar el valor de los activos fijos en Sii
Registrar la contabilización de la compra de activos fijos en el comprobante de compras, según las indicacion
Identificar y verificar la información registrada en Siigo Nube mediante los informes como el movimiento de
Registro Compra de Activos Fijos (PPEQ)
Revisar la Sección 17 de las NIIF para Pymes o Decreto 2420 de 2015 pagina 1.194
Actividad 1
Realice el registro contable de la Factura AS-9001 en Siigo Contador nube, mediante el comprobante de Factu
5.3.
Lo primero es revisar la factura de venta.
Luego verificar que el grupo de activos Equipos de Comunicación se encuentre creado, de lo contrario procede
cuenta que este creada la cuenta contable 152810 Equipo de Telecomunicaciones, en caso contrario crearla.
SIIGO CONTADOR.
mpra donde se debe de seleccionar el tipo Activo fijo, y buscar el Activo, si
grupo de activos fijos, se debe de crear, según lo indicado en la pantalla
5.1.1..

ctivos fijos Ferretería MK SAS, de manera que permita el análisis de la

Objetivos de aprendizaje
el valor de los activos fijos en Siigo Nube.
de compras, según las indicaciones dadas en los videos y guías.
formes como el movimiento de activos fijos.

diante el comprobante de Factura de Compra, como lo muestra la pantalla

creado, de lo contrario proceder a crearlo, también se debe tener en

nes, en caso contrario crearla.
Ruta: Transacciones – Catálogos – Grupo de Activos
Antes de iniciar el registro
Cree cada activo fijo antes de iniciar a registrar la información contable como lo indica la pantalla 5.1, u
registro.
mo lo indica la pantalla 5.1, una vez estén creados los activos, inicie el proceso de
Ahora vamos a crear el Activo Fijo:
Ruta: Cuentas contable – Activo Fijo – Crear
Y así mismo se crean los dos activos fijos siguientes.
Para consultar el listado de activos fijos:
Ruta: Cuentas contable – Activo Fijo
Nota: Estos grupos de activos y nombre de los activos solo se pueden modificar si no se presentado ningún r
En caso de modificarlo solo damos Clic en el nombre del activo y procedemos a editarlo.

Creación del tercero:

ar si no se presentado ningún registro contable del activo.
 Por ultimo realizar el pago.
Ahora eso activos fueron llevados a la Empresa a través una transportadora, que presento la siguiente factu
Como es el registro contable de esta factura de acuerdo a las NIIF para pymes

Adicional al valor de Adquisición tenemos los costos de transporte y seguros por valor de 150.000.
Pagados a Trasporte y Carga Ltda. Nit 980123456-8
Según Factura No 4126
que presento la siguiente factura:

or valor de 150.000.
 codigo
Clase 1
Grupo 15
Cuenta 1528
Subcuenta 152810
Auxiliar 15281001

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Grupo de activo fijo - Valor de compra
Categoria Activos fijos
Maneja vencimiento No maneja vencimiento
Diferencia fiscal
En uso

codigo
Clase 2
Grupo 22
Cuenta 2205
Subcuenta 220505
Auxiliar 22050501

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Sin agrupar
Categoria Cuenta por pagar
Maneja vencimiento Con vencimiento en proveedores
Diferencia fiscal
En uso

En uso Código
1

Datos básicos
Activo Si
Grupo de activo Equipo de Telecomunicaciones
Código 10
Nombre
Activo
Propiedad Planda y equipo
Equipo de computación y comunicación
Equipos de telecomunicación
Equipos de telecomunicación

Nombre
Pasivo
Proveedores
Proveedores nacionales
Proveedores nacionales
Proveedores nacionales

Nombre Vr. Compra

Equipo de computacion 15280501 - Equipos de procesamiento de datos

Muebles y enseres 15240501 - Muebles y enseres

Flota y equipo de transporte 15400501 - Vehículos en leasing

Equipo de Telecomunicaciones 15281001 - Equipo de telecomunicaciones

 Depreciación Gasto Depreciación
15922001 - Equipo de computación y comunicación 51602001 - Equipo de computación y comunicación

15921501 - Equipo de oficina 51601501 - Equipo de oficina

15923501 - Flota y equipo de transporte 51603501 - Flota y equipo de transporte

15922001 - Equipo de computación y comunicación 51602001 - Equipo de computación y comunicación

 Depreciación NIIF Gasto Depreciación NIIF
15922097 - D. fiscal equipo de computación y comunicación 51602097 - D. fiscal equipo de computación y comunicación

15921597 - D. fiscal equipo de oficina 51601597 - D. fiscal equipo de oficina

15923597 - D. fiscal depreciación flota 51603597 - D. fiscal flota y equipo de transporte

15922097 - D. fiscal equipo de computación y comunicación 51602097 - D. fiscal equipo de computación y comunicación
Nombre Telefono Panasonic

Datos básicos
Activo Si
Grupo de activo Equipo de Telecomunicaciones
Código 11
Nombre Portatil Ultrabook Serie 9

Datos básicos
Activo Si
Grupo de activo Equipo de Telecomunicaciones
Código 12
Nombre Fax Marca HP 854

Datos básicos
Tipo Proveedor
Tercero Surtioficinas LTDA
Tipo identificación NIT
Identificación 890087265 - 8
Sucursal 0
Dirección Calle 51 No 20-45 Chapinero
País Colombia
Departamento Quindio
Ciudad Armenia
Teléfono 2409546
Correo electrónico
Código Postal

codigo
Clase 1
Grupo 15
Cuenta 1528
Subcuenta 152810
Auxiliar 15281095

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Sin agrupar
Categoria Activos fijos
Maneja vencimiento No maneja vencimiento
Diferencia fiscal
En uso
 Contacto principal
Nombres Diego
Apellidos Salazar
Teléfono móvil
Correo electrónico contacto servicioalcliente@surtioficina.com

Nombre
Activo
Propiedad Planda y equipo
Equipo de computación y comunicación
Equipos de telecomunicación
Iva Equipo de Telecomunicaciones
 codigo
Clase 1
Grupo 15
Cuenta 1528
Subcuenta 152805
Auxiliar 15280595

Carctaeristica transaccional
Relacionado con Sin agrupar
Categoria Activos fijos
Maneja vencimiento No maneja vencimiento
Diferencia fiscal
En uso

COMPRA DE FACTURA ACTIVOS - PAGO

TCC FECHA
FC

15-feb.

COMPRA DE FACTURA ACTIVOS - PAGO

TCC FECHA
FC

15-feb.
Nombre
Activo
Propiedad Planda y equipo
Equipo de computación y comunicación
Equipo de Procesamiento de Datos
Iva Equipo de Procesamiento de Datos

CÓDIGO CUENTA
15281001 Equipo de Telecomunicaciones
15281095 Iva Equipo de Telecomunicaciones
15280501 Equipo de Procesamiento de Datos
15280595 Iva Equipo de Procesamiento de Datos
15281001 Equipo de Telecomunicaciones
15281095 Iva Equipo de Telecomunicaciones
23654001 Retención por Compras del 2,5%
22050501 Proveedores Nacionales
TOTALES
RAZÓN Para registrar la compra de equipos de telecomunicaciones s/g fact No AS9001

CÓDIGO CUENTA
22050501 Proveedores Nacionales
11100501 Banco Bacata
TOTALES
RAZÓN Para registrar la compra de equipos de telecomunicaciones s/g fact No AS9001

-$ 150.000-
 DESCRIPCIÓN DÉBITO
Compra Telefono Panasonic Fac AS9001 140.000
Iva Compra Telefono Panasonic Fac AS9001 26.600
Compra Portatil Ultrabook Fac AS9001 3.100.000
Iva Compra Portatil Ultrabook Fac AS9001 589.000
Compra Fax Marca HP 840 Fac AS9001 450.000
Iva Compra Fax Marca HP 840 Fac AS9001 85.500
ReteFuente Compra Eq Telecomu Fac AS9001
Compra Eq Telecomunicaciones Fact AS9001
TOTALES 4.391.100
equipos de telecomunicaciones s/g fact No AS9001

DESCRIPCIÓN DÉBITO
Pago Compra Eq Telecomunicaciones Fact AS9001 4.298.850
Pago Compra Eq Telecomunicaciones Fact AS9002
TOTALES 4.298.850
equipos de telecomunicaciones s/g fact No AS9001
CRÉDITO

92.250
4.298.850
4.391.100

CRÉDITO

4.298.850
4.298.850
 Nombre de Activo Fijo Costos del Activo
Telefono Panasonic -$ 140.000-
Portatil -$ 3.100.000-
Fax -$ 450.000-
TOTAL -$ 3.690.000-

COMPRA DE FACTURA ACTIVOS - PAGO

TCC FECHA
FC

15-feb.

COMPRA DE FACTURA ACTIVOS - PAGO

TCC FECHA
FC

15-feb.
% Distribución del Flete Costo Flete
4% -$ 5.691-
84% -$ 126.016-
12% -$ 18.293-
100% -$ 150.000-

CÓDIGO CUENTA
15281001 Equipo de Telecomunicaciones
15280501 Equipo de Procesamiento de Datos
15281001 Equipo de Telecomunicaciones
23652505 Retención por Servicios del 1%
22050501 Proveedores Nacionales
TOTALES
RAZÓN Para registrar flete compra de equipos de telecomunicaciones s/g fact No 40126

CÓDIGO CUENTA
22050501 Proveedores Nacionales
11100501 Banco Bacata
TOTALES
RAZÓN Para el pago del flete de la compra de equipos de telecomunicaciones s/g fact No 40
 DESCRIPCIÓN DÉBITO
Compra Telefono Panasonic Fac 40126 5.691
Compra Portatil Ultrabook Fac 40126 126.016
Compra Fax Marca HP 840 Fac 40126 18.293
ReteFuente Compra Eq Telecomu Fac 40126
Compra Eq Telecomunicaciones Fact 40126
TOTALES 150.000
de equipos de telecomunicaciones s/g fact No 40126

DESCRIPCIÓN DÉBITO
Pago Flete Compra Eq Telecomunicaciones Fact 40126 148.500
Pago Flete Compra Eq Telecomunicaciones Fact 40126
TOTALES 148.500
compra de equipos de telecomunicaciones s/g fact No 40126
CRÉDITO

1.500
148.500
150.000

CRÉDITO

148.500
148.500
 Datos básicos Contacto principal
Tipo Proveedor Nombres
Tercero Ferretec Apellidos
Tipo identificación NIT Teléfono móvil
Identificación 890087260 - 1 Correo electrónico contacto
Sucursal 0
Dirección Calle 51 # 20-45 Chapinero
País Colombia
Departamento Bogotá D.C
Ciudad Bogotá
Teléfono 2346789
Correo electrónico
Código Postal

Datos básicos Contacto principal

Tipo Proveedor Nombres
Tercero Transp Carga Apellidos
Tipo identificación NIT Teléfono móvil
Identificación 980123456 - 8 Correo electrónico contacto
Sucursal 0
Dirección Calle 61 45-85 7 de Agosto
País Colombia
Departamento Bogotá D.C
Ciudad Bogotá
Teléfono 9784512
Correo electrónico
Código Postal
Contacto principal
Dinana Isabel
Jaramillo

ferretec@informacion.com

Contacto principal
Johanna
Lopez

johannalopez@informacion.com
COMPRA DE FACTURA INVENTARIO PARA LA VENTA- PAGO
TCC FECHA
FC

4-feb.

COMPRA DE FACTURA INVENTARIO PARA LA VENTA- PAGO 1

TCC FECHA

FC

22-feb.
CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN
14354005 Materiales para la construcción Compra cemento gris fact 13185 a crédito
14354005 Materiales para la construcción Compra cemento blanco fact 13185 a crédito
14354010 Pinturas, esmaltes y barnices Compra anticorrosivo negro fact 13185 a crédito
14354015 Productos de fijación y sellado Compra colbon madera fact 13185 a crédito
Iva Compra Materiales de Ferretería Factura 13185
24081001 Iva descontable por compra 19%
a crédito
ReteFuente Compra Materiales de Ferretería
23654001 Retención por Compras del 2,5%
Factura 13185 a crédito
Compra Materiales de Ferretería Factura 13185 a
22050501 Proveedores Nacionales
crédito 30% el 22 de febrero
Compra Materiales de Ferretería Factura 13185 a
22050501 Proveedores Nacionales
crédito 35% el 4 de marzo
Compra Materiales de Ferretería Factura 13185 a
22050501 Proveedores Nacionales
crédito 35 % el 4 de abril
TOTALES
RAZÓN Para registrar la compra de Materiales de Ferretería s/g Factura No 13185.

CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN

Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
22050501 Proveedores Nacionales 13185 a crédito 30% el 22 de febrero
Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
11100501 Banco Bacata 13185 a crédito 30% el 22 de febrero
TOTALES
RAZÓN Para registrar el pago de compra matriales de ferretería s/g factura No 13185 a crédito 30% el 22 de
 DÉBITO CRÉDITO Csoto unitario Unidades
1.194.000 -$ 11.940- 100
4.376.000 -$ 10.940- 400
6.072.000 -$ 20.240- 300
3.727.500 -$ 24.850- 150

2.920.205

384.238

5.371.640

6.266.914

6.266.914
18.289.705 18.289.705

DÉBITO CRÉDITO

5.371.640

5.371.640
5.371.640 5.371.640
5 a crédito 30% el 22 de febrero.
COMPRA DE FACTURA INVENTARIO PARA LA VENTA- PAGO 2
TCC FECHA

FC

5-mar.

COMPRA DE FACTURA INVENTARIO PARA LA VENTA- PAGO 3 ULTIMO

TCC FECHA

FC

20-mar.

Nombre de Activo Fijo Costos del Activo

Cemento Gris -$ 1.194.000-
Cemento Blanco -$ 4.376.000-
Anticorrosivo -$ 6.072.000-
Colbon -$ 3.727.500-
TOTAL -$ 15.369.500-

COMPRA DE FACTURA ACTIVOS - PAGO

TCC FECHA

FC

11-feb.
 CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN
Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
22050501 Proveedores Nacionales 13185 a crédito 35% el 04 de marzo
Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
11100501 Banco Bacata 13185 a crédito 35% el 05 de marzo
TOTALES
RAZÓN Para registrar el pago de compra matriales de ferretería s/g factura No 13185 a crédito 35% el 04 de

CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN

Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
22050501 Proveedores Nacionales 13185 a crédito 35% el 04 de abril
Pago Compra Materiales de Ferretería Factura
11100501 Banco Bacata 13185 a crédito 35% el 04 de abril
TOTALES
RAZÓN Para registrar el pago de compra matriales de ferretería s/g factura No 13185 a crédito 35% el 04 de

-$ 150.000-
% Distribución del Flete Costo Flete
8% -$ 11.653-
28% -$ 42.708-
40% -$ 59.260-
24% -$ 36.379-
100% -$ 150.000-

CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN

Mayor valor del costo por flete de insumos de
14354005 Materiales para la construcción ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.
Mayor valor del costo por flete de insumos de
14354005 Materiales para la construcción ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.
Mayor valor del costo por flete de insumos de
14354010 Pinturas, esmaltes y barnices ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.
Mayor valor del costo por flete de insumos de
14354015 Productos de fijación y sellado ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.
 DÉBITO CRÉDITO

6.266.914

6.266.914
6.266.914 6.266.914
5 a crédito 35% el 04 de marzo.

DÉBITO CRÉDITO

6.266.914

6.266.914
6.266.914 6.266.914
5 a crédito 35% el 04 de abril

DÉBITO CRÉDITO

11.653

42.708

59.260

36.379
 11-feb.

FLETE COMPRA DE FACTURA INVENTARIO PARA LA VENTA- PAGO

TCC FECHA

FC

11-feb.
 ReteFuente 1% Compra de materiales de ferretería
23652505 Retención por Servicios del 1% Fact 41010 y 13185 Contado.
Flete compra de insumos de ferretería Fact 41010
22050501 Proveedores Nacionales y 13185 Contado
TOTALES
RAZÓN Para registrar Flete compra de insumos de ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.

CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN

Pago Flete Compra Materiales de Ferretería
22050501 Proveedores Nacionales Factura 41010 y 13185 Contado.
Pago Flete Compra Materiales de Ferretería
11100501 Banco Bacata Factura 41010 y 13185 Contado.
TOTALES
RAZÓN Para registrar pago Flete compra de insumos de ferretería Fact 41010 y 13185 Contado.
 1.500

148.500
150.000 150.000
ntado.

DÉBITO CRÉDITO

148.500

148.500
148.500 148.500
85 Contado.
 GUIA CASO PRACTICO SIIGO CONTADOR EN LA N

LECCIÓN 7 REGISTROS DE VENTA DE MERCANCIA EN SIIGO CONTADO

En Siigo Contador, los pueden registrar directamente desde el tipo de comprobante Fact

Objetivo General

Contabilizar en Siigo Nube, el hecho económico que genero la venta de productos en

MK SAS, de manera que permita el análisis de la información por medio de los diferent
programa.

Objetivos de aprendizaje

Reconocer y verificar los requerimientos mínimos necesarios, para registrar el valor d

mantenidos para la venta en Siigo Contador.

Registrar la contabilización de la venta de inventarios mantenidos para la venta en el

Factura de venta, según las indicaciones dadas en las guías.

Identificar y verificar la información registrada en Siigo Contador mediante los infor

Estado de resultado integral.

Registro Compra de Inventarios

Revisar la Sección 23 de las NIIF para Pymes o Decreto 2420 de 2015 pagina 1.194

Actividad 1

Registre las siguientes ventas que realizó la empresa Ferretería MK SAS. Cree los terce
indicaciones del docente.
 CONTADOR EN LA NUBE

EN SIIGO CONTADOR.

tipo de comprobante Factura de Venta.

la venta de productos en la Ferretería

por medio de los diferentes informes que presenta el

s, para registrar el valor de la venta de inventarios

enidos para la venta en el comprobante de

ntador mediante los informes como Ventas por cliente y

de 2015 pagina 1.194

MK SAS. Cree los terceros, conforme a las

Observaciones del ejercicio:
Debe crear el tipo de comprobante Factura de Venta

Tener en cuenta que el RUT de los clientes relacionados en la tabla 1.2 los puede encontrar sobre el número d
Margen 1= 35% Margen 2= 45% Margen 3= 25%
Para hallar el precio de lista, tener presente la siguiente fórmula donde el valor de la compra se debe sacar de
6 Ver detalle y el porcentaje de utilidad es el margen que se encuentra en la tabla 1.2.

Precio = Valor de la compra/ (1-% de utilidad)

Ejemplo: Precio= 20.437,53/ (1-0,35) Precio= 31.414,54
Pvta_ Costos Unitario/(1-MU):
Nota: Tener en cuenta el costo del flete como valor costos del inventario para determinar el precio de venta
Porcentajes de financiación 1: 50% y 50%, 2; 30%, 30% y 40%
Para los registros contables recordar realizar el registro contable del costos de ventas conforme a las tarjetas d
de encontrar sobre el número de identificación de cada uno.

r de la compra se debe sacar de la lección

bla 1.2.

determinar el precio de venta

ventas conforme a las tarjetas de Kardex.

 Artículos Cant Precio Lista MARGEN Precio Lista
CEMENTO GRIS x 50 KILOS TIPO
50 ARGOS 2 45% -$ 21.920,96-
ANTICORROSIVO NEGRO X GALON
10 TIPO PINTUCO 1 35% -$ 31.442,36-
COLBON MADERA x GALON5 3 25% -$ 33.456,70-
CEMENTO GRIS x 50 KILOS TIPO
25 ARGOS 2 45% -$ 21.920,96-
ANTICORROSIVO NEGRO X GALON
48 TIPO PINTUCO 3 25% -$ 27.250,05-
COLBON MADERA x GALON10 1 35% -$ 38.603,89-
CEMENTO GRIS x 50 KILOS TIPO
25 ARGOS 2 45% -$ 21.920,96-
ANTICORROSIVO NEGRO X GALON
14 TIPO PINTUCO 3 25% -$ 27.250,05-

COSTOS DE VENTA 1 COSTOS DE VENTA 2

CEMENTO GRIS-$ 602.826,47- CEMENTO GRIS -$ 301.413,24-
ANTICORROSIVO
-$ 204.375,34- ANTICORROSIVO -$ 981.001,64-
COLBON DE MADERA
-$ 125.462,63- COLBON DE MADERA-$ 250.925,26-
COSTOS DE VENTA 3
CEMENTO GRIS-$ 301.413,24-
ANTICORROSIVO
-$ 286.125,48-

FACTURA DE VENTA 001 DE INVENTARIO DE MERCANC

GRANDE CONTRIBUYENTE FECHA CÓDIGO CUENTA
FV 41354010 Materiales para la construcción
41354005 Pinturas, esmaltes y barnices
41354015 Productos de fijación y sellado
24080501 Iva GENERADO por venta 19%
23657501 autorrenention especial
13551701 Anticipo de Iva
15-feb. 13551901 anticipo de especial

13554001 Retención por Compras del 2,5%

13050501 CLIENTE FERRETERIA JH

13050501 CLIENTE FERRETERIA JH
TOTALES
RAZÓN Para registrar la venta de Materiales de Ferre

COSTO DE VENTA DE INVENTARIO DE MERCANCIA

TCC FECHA CÓDIGO CUENTA
14354010 Materiales para la construcción
FV

15-feb.
 Precio de Venta
-$ 1.096.048,14-
-$ 314.423,60-
-$ 167.283,51-
-$ 548.024,07-
-$ 1.308.002,18-
-$ 386.038,86-
-$ 548.024,07-
-$ 381.500,64-

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

Venta cemento Gris fact 001 a crédito -$ 1.096.048,14-
Venta anticorrosivo negro fact 001 a crédito -$ 314.423,60-
Venta colbon madera fact 001 a crédito -$ 167.283,51-
Iva Venta Materiales de Ferretería Factura 001 a crédito -$ 299.773,50-
Autorretención especial tarifa 0,4 -$ 6.311,02-
ReteIva 15% -$ 44.966,02-
Autorretención especial tarifa 0,5 -$ 6.311,02-
ReteFuente Compra Materiales de Ferretería Factura 001 a
crédito -$ 39.443,88-
VENTA A CREDITO FAC VENTA 001 50% EL 15 DE MARZO -$ 896.559,42-
VENTA A CREDITO FAC VENTA 001 50% EL 15DE ABRIL -$ 896.559,42-
TOTALES -$ 1.883.839,76- -$ 1.883.839,76-
ta de Materiales de Ferretería s/g Factura No 001.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

salida de inventario por venta fac 001 cemento gris -$ 602.826,47-
 FV 14354005 Pinturas, esmaltes y barnices
14354015 Productos de fijación y sellado
65354010 Materiales para la construcción
15-feb.
65354005 Materiales para la construcción
65354015 Productos de fijación y sellado
TOTALES
RAZÓN Para registrar la costo de venta de productos

FACTURA DE VENTA 002 DE INVENTARIO DE MERCANCIAS

REGIMEN COMÚN FECHA CÓDIGO CUENTA
FV 41354010 Materiales para la construcción
41354005 Pinturas, esmaltes y barnices
41354015 Productos de fijación y sellado
24080501 Iva GENERADO por venta 19%
23657501 autorrenention especial
13551901 anticipo de especial

17-feb. 13554001 Retención por Compras del 2,5%

13050501 CLIENTE HERRATEC S.A.S

13050501 CLIENTE HERRATEC S.A.S

13050501 CLIENTE HERRATEC S.A.S

TOTALES
RAZÓN Para registrar la venta de Materiales de F

COSTO DE VENTA DE INVENTARIO DE MERCANCIA

TCC FECHA CÓDIGO CUENTA
14354010 Materiales para la construcción
FV 14354005 Pinturas, esmaltes y barnices
14354015 Productos de fijación y sellado
65354010 Materiales para la construcción
17-feb.
65354005 Materiales para la construcción
65354015 Productos de fijación y sellado
TOTALES
RAZÓN Para registrar la costo de venta de produc

FACTURA DE VENTA 003 DE INVENTARIO DE MERCANCIAS

REGIMEN COMÚN FECHA CÓDIGO CUENTA
FV 41354010 Materiales para la construcción
41354005 Pinturas, esmaltes y barnices

14-feb.
 salida de inventario por venta fac 001 anticorrosivo -$ 204.375,34-
salida de inventario por venta fac 001 colbon de madera -$ 125.462,63-
costo de venta promedio ponderado cemento gris -$ 602.826,47-
costo de venta promedio ponderado anticorrosivo -$ 204.375,34-
costo de venta promedio ponderado colbol -$ 125.462,63-
TOTALES -$ 932.664,44- -$ 932.664,44-
to de venta de productos de Ferretería s/g Factura No 001.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

Venta cemento Gris fact 002 a crédito -$ 548.024-
Venta anticorrosivo negro fact 002 a crédito -$ 1.308.002-
Venta colbon madera fact 002 a crédito -$ 386.039-
Iva Venta Materiales de Ferretería Factura 002 a crédito -$ 425.992-
Autorretención especial tarifa 0,4 -$ 8.968-
Autorretención especial tarifa 0,5 -$ 8.968-
ReteFuente Compra Materiales de Ferretería Factura 002 a
crédito -$ 56.052-
VENTA A CREDITO FAC VENTA 001 30% EL 02 DE
MARZO -$ 783.602-
VENTA A CREDITO FAC VENTA 001 30% EL 17 DE
MARZO -$ 783.602-
VENTA A CREDITO FAC VENTA 001 40% EL 01 DE ABRIL -$ 1.044.802-
TOTALES -$ 2.677.025,74- -$ 2.677.025,74-
enta de Materiales de Ferretería s/g Factura No 002.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

salida de inventario por venta fac 002 cemento gris -$ 301.413-
salida de inventario por venta fac 002 anticorrosivo -$ 981.002-
salida de inventario por venta fac 002 colbon de madera -$ 250.925-
costo de venta promedio ponderado cemento gris -$ 301.413-
costo de venta promedio ponderado anticorrosivo -$ 981.002-
costo de venta promedio ponderado colbol -$ 250.925-
TOTALES -$ 1.533.340,13- -$ 1.533.340,13-
osto de venta de productos de Ferretería s/g Factura No 002.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

Venta cemento Gris fact 003 De Contado -$ 548.024-
Venta anticorrosivo negro fact 003 De Contado -$ 381.501-
 24080501 Iva GENERADO por venta 19%
23657501 autorrenention especial
14-feb.
13551901 anticipo de especial
13050501 CLIENTE ULTOBON LTDA.
TOTALES
RAZÓN Para registrar la venta de Materiales de F

COSTO DE VENTA DE INVENTARIO DE MERCANCIA

TCC FECHA CÓDIGO CUENTA
14354010 Materiales para la construcción
FV
14354005 Pinturas, esmaltes y barnices
65354010 Materiales para la construcción
14-feb.
65354005 Materiales para la construcción
TOTALES
RAZÓN Para registrar la costo de venta de produc
 Iva Venta Materiales de Ferretería Factura 003 De Contado -$ 176.610-
Autorretención especial tarifa 0,4 -$ 3.718-
Autorretención especial tarifa 0,5 -$ 3.718-
VENTA DE CONTADO FAC VENTA 003 -$ 1.106.134-
TOTALES -$ 1.109.852,50- -$ 1.109.852,50-
enta de Materiales de Ferretería s/g Factura No 003.

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

salida de inventario por venta fac 003 cemento gris -$ 301.413-
salida de inventario por venta fac 003 anticorrosivo -$ 286.125-
costo de venta promedio ponderado cemento gris -$ 301.413-
costo de venta promedio ponderado anticorrosivo -$ 286.125-
TOTALES -$ 587.539- -$ 587.539-
osto de venta de productos de Ferretería s/g Factura No 003.