Modelo para proyectar el flujo de caja en

Aprovechando las ventajas que ofrece Excel, se podrán adicionar o retirar las filas que se neces
"salidas") y de esa forma personalizar esta herramienta. Debe tenerse presente que las celdas resa
necesitan modificar las cifras de las celdas no resaltadas para hacer las proyecciones de futuros flujo

Igualmente, debe tenerse presente que en relación a las "salidas de efectivo" las cifras se deben dig

Empresa: Ejemplo SA
Flujo de efectivo proyectado para el período octubre 15 del 20XX a dic

Detalle Quinc
Oct. 15/XX Oct. 31/XX
Entradas de efectivo
Dinero líquido disponible al inicio de la quincena (en las cuentas
bancarias o en cajas mayores y menores) $ 14,000,000 $ 10,671,000
Valor de las ventas de contado $ 1,500,000 $ 3,000,000
Valor de los recaudos de cartera $ 14,000,000 $ 2,000,000
Valor de los recaudos de préstamos otorgados a socios,
empleados o particulares $ 5,000,000
Valor de los préstamos que se tramiten ante bancos $ - $ 5,000,000
Valor de los préstamos que se reciban de los socios $ - $ -
Ventas ocasionales de activos fijos $ - $ -
Valor de intereses ganados en bancos o sobre préstamos a
particulares $ 200,000 $ 300,000
Valor de los dividendos o participaciones recibidos sobre
acciones o cuotas que se poseen en otras empresas $ - $ -

Subtotal entradas de efectivo en la quincena $ 15,700,000 $ 15,300,000

Total ingreso bruto mensual $ 31,000,000
Subtotal disponible ANTES de gastos $ 29,700,000 $ 25,971,000

Salidas de efectivo
Pago de nómina $ -3,500,000 $ -3,500,000
Pago de aportes a la seguridad social y parafiscales $ -735,000 $ -735,000
Pago de prestaciones sociales (primas, vacaciones, etc.) $ - $ -
Pago a proveedores $ -10,850,000 $ -3,500,000
Pago de servicios públicos $ -1,000,000 $ -1,000,000
Pago de arrendamiento de locales, maquinarias o vehículos $ -2,000,000 $ -2,000,000
Pago de obligaciones financieras con bancos, particulares o $ -200,000 $ -200,000
Pago de impuestos $ -744,000 $ -240,000
Pago de dividendos o participaciones a los socios o accionistas $ - $ -

Subtotal salidas de efectivo en la quincena $ -19,029,000 $ -11,175,000

Total salidas de efectivo en el mes $ -30,204,000

Sobrante (o faltante) del mes $ 796,000

Representatividad del sobrante (o faltante) respecto al

ingreso bruto del mes 3%
Dinero líquido disponible al final de la quincena (en las
cuentas bancarias o en cajas) $ 10,671,000 $ 14,796,000

Si hay un "sobrante" significa entonces que en

ese mes se pudo destinar una parte de los
ingresos brutos para dejarlos ahorrados. Lo
ideal es que siempre se pueda ir ahorrando por
lo menos el 10% de los ingresos brutos.
 de caja en una microempresa
(Última actualización: 12 de agosto del 2016 )

as filas que se necesiten (tanto en la sección de "entradas" como en la de

te que las celdas resaltadas en amarillo son automáticas y por tanto solo se
cciones de futuros flujos de efectivo.

as cifras se deben digitar con el signo "-" adelante.

jemplo SA
octubre 15 del 20XX a diciembre 31 del 20XX

Quincenas a proyectar
Nov. 15/XX Nov. 30/XX Dic. 15/XX Dic. 31/XX

$ 14,796,000 $ 9,195,000 $ 11,466,000 $ 4,923,000

$ 2,000,000 $ 4,500,000 $ 7,000,000 $ 9,000,000
$ 2,500,000 $ 11,000,000 $ 14,000,000 $ 17,000,000

$ 12,000,000
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 2,000,000 $ -
$ - $ 5,000,000 $ - $ -

$ 700,000 $ 800,000 $ 600,000 $ 2,000,000

$ - $ - $ - $ -

$ 5,200,000 $ 21,300,000 $ 23,600,000 $ 40,000,000

$ 26,500,000 $ 63,600,000
$ 19,996,000 $ 30,495,000 $ 35,066,000 $ 44,923,000

$ -3,500,000 $ -3,500,000 $ -3,500,000 $ -3,500,000

$ -735,000 $ -735,000 $ -735,000 $ -735,000
$ - $ - $ -7,000,000 $ -
$ -3,150,000 $ -10,850,000 $ -14,700,000 $ -18,200,000
$ -1,000,000 $ -1,000,000 $ -1,000,000 $ -1,000,000
$ -2,000,000 $ -2,000,000 $ -2,000,000 $ -2,000,000
$ -200,000 $ -200,000 $ -200,000 $ -200,000
$ -216,000 $ -744,000 $ -1,008,000 $ -1,248,000
$ - $ - $ - $ -

$ -10,801,000 $ -19,029,000 $ -30,143,000 $ -26,883,000

$ -29,830,000 $ -57,026,000

$ -3,330,000 $ 6,574,000

-13% 10%

$ 9,195,000 $ 11,466,000 $ 4,923,000 $ 18,040,000