Precio x libra $ 1,500

Precio x Kilo $ 3,000

Precio x Ton $ 3,000,000

Potenciales VENTAS
Expronay compra Aguacate hass 100
Comercializadora compra Aguacate Hass 40
FRUTos del campo compra Aguacate hass 15
Hassexpot compra Aguacate Hass 1
P.a.cexporting compra AGUACATE HASS 25
Lecon inversiones Colombia s.a.s compra Aguacate Hass 60
TOTAL EN VENTAS POTENCIALES AL AÑO

Teniendo en cuenta que cada seis meses se puede sacar entre 5 y 6

toneladas por héctaria y son 10 héctarias disponibles, se entiende que con
un poco más de un 1% de las ventas potenciales al año, se alcanzaría el
máximo de capacidad. Por lo que se proyectará que las ventas son el
máximo de capacidad con un promedio de 5,5 toneladas semestrales por
héctaria.
 KILOS TON
Toneladas Métricas, Semanal. 5,200,000 5,200
Kilogramos, Anual 40 0
Libras, Semanal. 390 0
Toneladas Métricas, Diario. 360,000 360
Toneladas Métricas, Semanal. 1,300,000 1,300
Toneladas Métricas, Anual. 60,000 60
TOTAL EN VENTAS POTENCIALES AL AÑO $ 20,761,290,000
10% de ventas potenciales 1.59%
Maximo de ventas $ 330,000,000
 REQUERIMIENTO DE PERSONAL
ADMINISTRACIÓN
CANTIDAD VALOR
CARGO CANTIDAD VALOR DÍA
DE DÍAS TOTAL MES
Gerente administrativo 1 190,000 30 5,700,000
Contador publico 1 60,000 10 600,000
Auxiliar administrativo 1 35,000 30 1,050,000
MANO DE OBRA
CANTIDAD VALOR
CARGO CANTIDAD VALOR DÍA
DE DÍAS TOTAL MES
Auxiliar de producción 1 35,000 30 1,050,000
Trabajadores de campo 5 32,000 30 4,800,000
Otros trabajadores 3 30,000 30 2,700,000
VENTAS
CANTIDAD VALOR
CARGO CANTIDAD VALOR DÍA
DE DÍAS TOTAL MES
Asesor de ventas 1 50,000 30 1,500,000
MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR VALOR
ÍTEM CANTIDAD
UNITARIO TOTAL MES
Sistemas de riego 1 12,000,000 12,000,000
Bomba de fumigación
1 637,000 637,000
eléctrica de espalda
Maquinaria para
1 4,500,000 4,500,000
transporte insumos
Equipos de Medición de
1 1,500,000 1,500,000
terrenos
Pala 1 35,000 35,000
Azadón 1 36,000 36,000
Picas 1 40,000 40,000
Machete 1 23,000 23,000
Tarros 1 80,000 80,000
Tijeras podadoras 1 174,000 174,000
Canastilla 15,000 15,000
Gramera 1 35,000 35,000
Bascula 1 180,000 180,000
OTROS COSTOS
VALOR VALOR
ÍTEM CANTIDAD
UNITARIO TOTAL MES
ENERGÍA 1 Global 540,000 540,000
AGUA 1 Global 300,000 300,000
TELÉFONO 1 Global 150,000 150,000
De los insumos
VALOR CANTIDAD VALOR
ÍTEM CANTIDAD
UNITARIO DE DÍAS TOTAL MES
Semillas 1 12,000 4 48,000
Abonos 1 2,000,000 2 4,000,000
Fertilizantes 1 800,000 2 1,600,000
Pesticidas 1 1,050,000 1 1,050,000
VALOR
TOTAL AÑO
68,400,000 COSTOS $ 194,856,000
7,200,000 GASTOS DE OPERACIÓN $ 106,200,000
12,600,000 VENTAS $ 18,000,000
ADMINISTRACIÓN $ 88,200,000
VALOR
TOTAL AÑO
12,600,000
57,600,000
32,400,000

VALOR
TOTAL AÑO
18,000,000

VALOR
TOTAL AÑO
6,480,000
3,600,000
1,800,000

VALOR
TOTAL AÑO
576,000
48,000,000
19,200,000
12,600,000
ESTADO DE RESULTADO AÑO 1 AÑO 2
Ingresos $ 330,000,000 $ 330,000,000
Costos $ 194,856,000 $ 194,856,000
UTILIDAD BRUTA $ 135,144,000 $ 135,144,000

Gastos operacionales de ventas $ 18,000,000 $ 18,000,000

Gastos operacionales de administración $ 88,200,000 $ 88,200,000
Depreciación acumulada $ 3,851,000 $ 7,702,000
Utilidad operativa $ 25,093,000 $ 21,242,000

Intereses $ - $ -
Utilidad antes de impuesto $ 25,093,000 $ 21,242,000

Impuesto $ 752,790 $ 637,260

= Utilidad neta $ 24,340,210 $ 20,604,740

BALANCE GENERAL AÑO 1 AÑO 2

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Utilidad operativa $ 25,093,000 $ 21,242,000
Depreciación acumulada $ 3,851,000 $ 7,702,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 28,944,000 $ 28,944,000
ACTIVO FIJO
Máquinaria y equipo $ 19,255,000 $ 19,255,000
Depreciación acumulada $ 3,851,000 $ 7,702,000
TOTAL ACTIVO FIJO $ 15,404,000 $ 11,553,000
TOTAL ACTIVOS $ 44,348,000 $ 40,497,000

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
IVA por pagar $ 752,790 $ 637,260
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 752,790 $ 637,260
TOTAL PASIVO $ 752,790 $ 637,260

PATRIMONIO
Capital $ 43,595,210 $ 39,859,740
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 44,348,000 $ 40,497,000

FLUJO DE CAJA LIBRE AÑO 1 AÑO 2

Utilidad operativa $ 25,093,000 $ 21,242,000
- impuesto $ 752,790 $ 637,260
UODI $ 24,340,210 $ 20,604,740
+ Depreciación $ 3,851,000 $ 7,702,000
Flujo de caja $ 28,191,210 $ 28,306,740
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 330,000,000 $ 330,000,000 $ 330,000,000
$ 194,856,000 $ 194,856,000 $ 194,856,000
$ 135,144,000 $ 135,144,000 $ 135,144,000

$ 18,000,000 $ 18,000,000 $ 18,000,000

$ 88,200,000 $ 88,200,000 $ 88,200,000
$ 11,553,000 $ 15,404,000 $ 19,255,000
$ 17,391,000 $ 13,540,000 $ 9,689,000

$ - $ - $ -
$ 17,391,000 $ 13,540,000 $ 9,689,000

$ 521,730 $ 406,200 $ 290,670

$ 16,869,270 $ 13,133,800 $ 9,398,330

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 17,391,000 $ 13,540,000 $ 9,689,000

$ 11,553,000 $ 15,404,000 $ 19,255,000
$ 28,944,000 $ 28,944,000 $ 28,944,000

$ 19,255,000 $ 19,255,000 $ 19,255,000

$ 11,553,000 $ 15,404,000 $ 19,255,000
$ 7,702,000 $ 3,851,000 $ -
$ 36,646,000 $ 32,795,000 $ 28,944,000

$ 521,730 $ 406,200 $ 290,670

$ 521,730 $ 406,200 $ 290,670
$ 521,730 $ 406,200 $ 290,670

$ 36,124,270 $ 32,388,800 $ 28,653,330

$ 36,646,000 $ 32,795,000 $ 28,944,000

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 17,391,000 $ 13,540,000 $ 9,689,000
$ 521,730 $ 406,200 $ 290,670
$ 16,869,270 $ 13,133,800 $ 9,398,330
$ 11,553,000 $ 15,404,000 $ 19,255,000
$ 28,422,270 $ 28,537,800 $ 28,653,330
Inversion $ 80,000,000
Inversión Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de caja -$ 80,000,000 $ 28,191,210 $ 28,306,740 $ 28,422,270
Flujo de caja descontados -$ 80,000,000 $ 23,492,675 $ 19,657,458 $ 16,448,073
Tasa de descuento 20%
VAN $ 4,875,779

Inversion $ 80,000,000
Inversión Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de caja -$ 80,000,000 $ 28,191,210 $ 28,306,740 $ 28,422,270
Flujo de caja descontados -$ 80,000,000 $ 24,514,096 $ 21,403,962 $ 18,688,104
Tasa de descuento 15%
VAN $ 15,168,511

TIR 22.7%
Año 4 Año 5
$ 28,537,800 $ 28,653,330
$ 13,762,442 $ 11,515,131

Año 4 Año 5
$ 28,537,800 $ 28,653,330
$ 16,316,580 $ 14,245,769