FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2020 101 Caja 500.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2021 102 Fondos Fijos 100.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2022 104 Cuentas Corrientes 14,500.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2023 121 facturas por Cobrar 550.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2024 161 Préstamos a Terceros 1,200.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2025 182 Seguros Pagados por Adelantado 200.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2026 183 Alquileres Pagados por Adelantado 250.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2027 201 Mercaderías 5,000.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2028 261 Suministros Diversos 800.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2029 311 Acciones 1,800.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2030 331 Terrenos 3,800.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2031 332 Edificios y Construcciones 9,000.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2032 334 Unidades de Transporte 5,600.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2033 335 Muebles y Enseres 7,320.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2034 393 Deprec. Inmueble, Maquinaria y Equipo 10,500.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2035 401 Gobierno Central 800
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2036 421 Facturas por Pagar 4,500.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2037 451 Dividendos por Aportes 940
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2038 501 Capital Social 39,440.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2039 582 Reserva Legal 2,550.00
1 1/01/2020 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de actividades del ejercicio 2040 592 Pérdidas Acumuladas 8,110.00
2 5/01/2020 Por la compra de mercaderias el mes de enero 6011 Mercaderias 300.00
2 5/01/2020 Por la compra de mercaderias el mes de enero 60911 Transporte 50.00
2 5/01/2020 Por la compra de mercaderias el mes de enero 60919 Otros costos 3.00
2 5/01/2020 Por la compra de mercaderias el mes de enero 4011 IGV Cuenta propia 63.54
2 5/01/2020 Por la compra de mercaderias el mes de enero 4212 Emitidas 416.54
3 5/01/2020 Por la cuenta por destino 2011 Mercaderias 353.00
3 5/01/2020 Por la cuenta por destino 611 Variacion mercaderias 353.00
4 6/01/2020 Por la compra de suminstros diversos en enero 60321 Utiles de oficina 200.00
4 6/01/2020 Por la compra de suminstros diversos en enero 60322 Utiles de limpieza 6
4 6/01/2020 Por la compra de suminstros diversos en enero 4011 IGV Cuenta propia 37.08
4 6/01/2020 Por la compra de suminstros diversos en enero 4212 Emitidas 243.08
5 6/01/2020 Por el asiento por destino 25241 Utiles de oficina 200
5 6/01/2020 Por el asiento por destino 25242 Utiles de limpieza 6
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
5 6/01/2020 Por el asiento por destino 6132 Variacion de suministros 206
6 7/01/2020 Por la venta de mercaderias en enero 1212 Emitidas 2725.8
6 7/01/2020 Por la venta de mercaderias en enero 40111 IGV Cuenta propia 415.8
6 7/01/2020 Por la venta de mercaderias en enero 7012 Mercaderias venta local 2100
6 7/01/2020 Por la venta de mercaderias en enero 7722 Cuentas por cobrar comerciales 210
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 656 Suministros 110
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 6354 Servicio de transporte 25
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 67312 Otras entidsades 15
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 40111 IGV Cuenta propia 27
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 4212 Emitidas 177
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 941 Gastos administrativos 97.5
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 951 Gastos de ventas 52.5
7 17/01/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses): 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 150
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 6211 Sueldos y salarios 890
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 6271 Regimen de prestaciones de salud 80.1
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 4031 ESSALUD 80.1
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 4032 ONP 115.7
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 4111 Sueldos y salarios por pagar 774.3
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 941 Gastos administrativos 582.06
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 951 Gastos de ventas 388.04
8 30/01/2020 Por la planilla elaborada por el mes de enero 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 970.1
9 30/01/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores enero 4111 Sueldos y salarios por pagar 774.3
9 30/01/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores enero 10411 Cuenta corriente Banco Continental 774.3
10 30/01/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD enero 4031 ESSALUD 80.1
10 30/01/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD enero 4032 ONP 115.7
10 30/01/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD enero 10411 Cuenta corriente Banco Continental 195.8
11 15/02/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de enero 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 10
11 15/02/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de enero 10411 Cuenta corriente Banco Continental 10
12 4/03/2020 Por la compra de suministros en marzo 60321 Utiles de oficina 300
12 4/03/2020 Por la compra de suministros en marzo 60322 Utiles de limpieza 10
12 4/03/2020 Por la compra de suministros en marzo 4011 IGV Cuenta propia 55.8
12 4/03/2020 Por la compra de suministros en marzo 4212 Emitidas 365.8
13 4/03/2020 Por la variacion de suministros en marzo 25241 Utiles de oficina 300
13 4/03/2020 Por la variacion de suministros en marzo 25242 Utiles de limpieza 10
13 4/03/2020 Por la variacion de suministros en marzo 6132 Variacion de suministros 310
14 5/03/2020 Por la compra de mercaderias el mes de marzo 6011 Mercaderias 500
14 5/03/2020 Por la compra de mercaderias el mes de marzo 60911 Transporte 40
14 5/03/2020 Por la compra de mercaderias el mes de marzo 60919 Otros costos 2
14 5/03/2020 Por la compra de mercaderias el mes de marzo 4011 IGV Cuenta propia 97.56
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
14 5/03/2020 Por la compra de mercaderias el mes de marzo 4212 Emitidas 639.56
15 5/03/2020 Por la cuenta por destino 2011 Mercaderias 542
15 5/03/2020 Por la cuenta por destino 611 Variacion mercaderias 542
16 15/03/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de febrero 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 10
16 15/03/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de febrero 10411 Cuenta corriente Banco Continental 10
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 656 Suministros 110
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 6354 Servicio de transporte 25
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 67312 Otras entidsades 15
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 40111 IGV Cuenta propia 27
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 4212 Emitidas 177
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 941 Gastos administrativos 97.5
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 951 Gastos de ventas 52.5
17 17/03/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)marzo 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 150
18 18/03/2020 Por el pago de una poliza de seguro contra todo riesgo 182 Seguros 180
18 18/03/2020 Por el pago de una poliza de seguro contra todo riesgo 40111 IGV Cuenta propia 32.4
18 18/03/2020 Por el pago de una poliza de seguro contra todo riesgo 4212 Emitidas 212.4
18 18/03/2020 Por el pago de una poliza de seguro contra todo riesgo 4212 Emitidas 212.4
18 18/03/2020 Por el pago de una poliza de seguro contra todo riesgo 10411 Cuenta corriente Banco Continental 212.4
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 6211 Sueldos y salarios 960
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 6271 Regimen de prestaciones de salud 86.4
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 4031 ESSALUD 86.4
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 4032 ONP 124.8
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 4111 Sueldos y salarios por pagar 835.2
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 941 Gastos administrativos 627.84
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 951 Gastos de ventas 418.56
19 30/03/2020 Por la planilla elaborada por el mes de marzo 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1046.4
20 30/03/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores marzo 4111 Sueldos y salarios por pagar 835.2
20 30/03/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores marzo 10411 Cuenta corriente Banco Continental 835.2
21 30/03/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD marzo 4031 ESSALUD 86.4
21 30/03/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD marzo 4032 ONP 124.8
21 30/03/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD marzo 10411 Cuenta corriente Banco Continental 211.2
22 15/04/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de marzo 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 12
22 15/04/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de marzo 10411 Cuenta corriente Banco Continental 12
23 15/04/2020 Por el pago de la cuota del ITAN 1672 Pago a cuenta del ITAN 56
23 15/04/2020 Por el pago de la cuota del ITAN 10411 Cuenta corriente Banco Continental 56
24 15/05/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de ABRIL 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 12
24 15/05/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de ABRIL 10411 Cuenta corriente Banco Continental 12
25 7/06/2020 Por la venta de mercaderias en junio 1212 Emitidas 6655.2
25 7/06/2020 Por la venta de mercaderias en junio 40111 IGV Cuenta propia 1015.2
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
25 7/06/2020 Por la venta de mercaderias en junio 7012 Mercaderias venta local 5500
25 7/06/2020 Por la venta de mercaderias en junio 7722 Cuentas por cobrar comerciales 140
26 15/06/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de MAYO 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 15
26 15/06/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de MAYO 10411 Cuenta corriente Banco Continental 15
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 656 Suministros 120
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 6354 Servicio de transporte 28
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 67312 Otras entidsades 12
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 40111 IGV Cuenta propia 28.8
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 4212 Emitidas 188.8
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 941 Gastos administrativos 104
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 951 Gastos de ventas 56
27 17/06/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)junio 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 160
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 6211 Sueldos y salarios 870
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 6271 Regimen de prestaciones de salud 78.3
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 4031 ESSALUD 78.3
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 4032 ONP 113.1
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 4111 Sueldos y salarios por pagar 756.9
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 941 Gastos administrativos 568.98
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 951 Gastos de ventas 379.32
28 30/06/2020 Por la planilla elaborada por el mes de junio 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 948.3
29 30/06/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores junio 4111 Sueldos y salarios por pagar 756.9
29 30/06/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores junio 10411 Cuenta corriente Banco Continental 756.9
30 30/06/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD junio 4031 ESSALUD 78.3
30 30/06/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD junio 4032 ONP 113.1
30 30/06/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD junio 10411 Cuenta corriente Banco Continental 191.4
31 5/07/2020 Por la compra de mercaderias el mes de julio 6011 Mercaderias 900
31 5/07/2020 Por la compra de mercaderias el mes de julio 60911 Transporte 30
31 5/07/2020 Por la compra de mercaderias el mes de julio 60919 Otros costos 4
31 5/07/2020 Por la compra de mercaderias el mes de julio 4011 IGV Cuenta propia 168.12
31 5/07/2020 Por la compra de mercaderias el mes de julio 4212 Emitidas 1102.12
32 5/07/2020 Por la cuenta por destino 2011 Mercaderias 934
32 5/07/2020 Por la cuenta por destino 6111 Variacion mercaderias 934
33 6/07/2020 Por la compra de suministros en julio 60321 Utiles de oficina 100
33 6/07/2020 Por la compra de suministros en julio 60322 Utiles de limpieza 10
33 6/07/2020 Por la compra de suministros en julio 4011 IGV Cuenta propia 19.8
33 6/07/2020 Por la compra de suministros en julio 4212 Emitidas 129.8
34 6/07/2020 Por la variacion de suministros en julio 25241 Utiles de oficina 100
34 6/07/2020 Por la variacion de suministros en julio 25242 Utiles de limpieza 10
34 6/07/2020 Por la variacion de suministros en julio 6132 Variacion de suministros 110
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
35 7/07/2020 Por la venta de mercaderias en julio 1212 Emitidas 7434
35 7/07/2020 Por la venta de mercaderias en julio 40111 IGV Cuenta propia 1134
35 7/07/2020 Por la venta de mercaderias en julio 7012 Mercaderias venta local 6100
35 7/07/2020 Por la venta de mercaderias en julio 7722 Cuentas por cobrar comerciales 200
36 15/07/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de JUNIO 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 15
36 15/07/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de JUNIO 10411 Cuenta corriente Banco Continental 15
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 3361 Equipo de procesamiento de informacion 3500
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 3361.1 Flete 800
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 3361.2 Seguros 500
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 3361.3 Derechos aduaneros 750
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 40111 IGV Cuenta propia 999
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 4654 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 6549
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 4654 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 6549
37 18/07/2020 Por la compra y pago de una computadora y costos adicionales 10411 Cuenta corriente Banco Continental 6549
38 20/07/2020 Por la suscripcion y cobro de acciones 1421 Suscripciones por covrar a socios o accionistas 2000
38 20/07/2020 Por la suscripcion y cobro de acciones 5011 Acciones 2000
38 20/07/2020 Por la suscripcion y cobro de acciones 10411 Cuenta corriente Banco Continental 1000
38 20/07/2020 Por la suscripcion y cobro de acciones 1421 Suscripciones por covrar a socios o accionistas 1000
39 7/08/2020 Por la venta de mercaderias en agosto 1212 Emitidas 3245
39 7/08/2020 Por la venta de mercaderias en agosto 40111 IGV Cuenta propia 495
39 7/08/2020 Por la venta de mercaderias en agosto 7012 Mercaderias venta local 2500
39 7/08/2020 Por la venta de mercaderias en agosto 7722 Cuentas por cobrar comerciales 250
40 15/08/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de JULIO 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 15
40 15/08/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de JULIO 10411 Cuenta corriente Banco Continental 15
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 656 Suministros 120
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 6354 Servicio de transporte 30
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 67312 Otras entidsades 32
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 40111 IGV Cuenta propia 32.76
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 4212 Emitidas 214.76
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 941 Gastos administrativos 118.3
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 951 Gastos de ventas 63.7
41 17/08/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Agosto 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 182
42 20/08/2020 Por la compra de acciones 11211 Costo 700
42 20/08/2020 Por la compra de acciones 10411 Cuenta corriente Banco Continental 700
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 6211 Sueldos y salarios 780
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 6271 Regimen de prestaciones de salud 70.2
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 4031 ESSALUD 70.2
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 4032 ONP 101.4
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 4111 Sueldos y salarios por pagar 678.6
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 941 Gastos administrativos 510.12
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 951 Gastos de ventas 340.08
43 30/08/2020 Por la planilla elaborada por el mes de agosto 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 850.2
44 30/08/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores agosto 4111 Sueldos y salarios por pagar 678.6
44 30/08/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores agosto 10411 Cuenta corriente Banco Continental 678.6
45 30/08/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD agosto 4031 ESSALUD 70.2
45 30/08/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD agosto 4032 ONP 101.4
45 30/08/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD agosto 10411 Cuenta corriente Banco Continental 171.6
46 7/09/2020 Por la venta de mercaderias en septiembre 1212 Emitidas 1911.6
46 7/09/2020 Por la venta de mercaderias en septiembre 40111 IGV Cuenta propia 291.6
46 7/09/2020 Por la venta de mercaderias en septiembre 7012 Mercaderias venta local 1500
46 7/09/2020 Por la venta de mercaderias en septiembre 7722 Cuentas por cobrar comerciales 120
47 15/09/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de AGOSTO 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 18
47 15/09/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de AGOSTO 10411 Cuenta corriente Banco Continental 18
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 656 Suministros 120
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 6354 Servicio de transporte 32
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 67312 Otras entidsades 23
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 40111 IGV Cuenta propia 31.5
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 4212 Emitidas 206.5
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 941 Gastos administrativos 113.75
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 951 Gastos de ventas 61.25
48 17/09/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Septiembre 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 175
49 5/10/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de SETIEMBRE 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 18
49 5/10/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de SETIEMBRE 10411 Cuenta corriente Banco Continental 18
50 10/10/2020 Por la compra de un terreno y el pago de un inicial 3311 Terrenos 1900
50 10/10/2020 Por la compra de un terreno y el pago de un inicial 4654 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1900
50 10/10/2020 Por la compra de un terreno y el pago de un inicial 4654 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 500
50 10/10/2020 Por la compra de un terreno y el pago de un inicial 10411 Cuenta corriente Banco Continental 500
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 6439 Otros 60
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 4699 Impuesto a la alcabala 60
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 4699 Impuesto a la alcabala 60
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 10411 Cuenta corriente Banco Continental 60
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 9411 Gastos administrativos 60
51 10/10/2020 Por el pago de alcabala 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 60
52 15/10/2020 Por el prestamo bancario 10411 Cuenta corriente Banco Continental 2000
52 15/10/2020 Por el prestamo bancario 3731 Intereses diferidos 400
52 15/10/2020 Por el prestamo bancario 4511 Instituciones financieras 2000
52 15/10/2020 Por el prestamo bancario 4551 Instituciones financieras 400
53 20/10/2020 Por la compra de acciones 11211 Costo 900
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
53 20/10/2020 Por la compra de acciones 10411 Cuenta corriente Banco Continental 900
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 6211 Sueldos y salarios 640
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 6271 Regimen de prestaciones de salud 57.6
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 4031 ESSALUD 57.6
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 4032 ONP 83.2
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 4111 Sueldos y salarios por pagar 556.8
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 941 Gastos administrativos 418.56
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 951 Gastos de ventas 279.04
54 30/10/2020 Por la planilla elaborada por el mes de octubre 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 697.6
55 30/10/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores octubre 4111 Sueldos y salarios por pagar 556.8
55 30/10/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores octubre 10411 Cuenta corriente Banco Continental 556.8
56 30/10/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD octubre 4031 ESSALUD 57.6
56 30/10/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD octubre 4032 ONP 83.2
56 30/10/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD octubre 10411 Cuenta corriente Banco Continental 140.8
57 5/11/2020 Por la compra de mercaderias el mes de noviembre 6011 Mercaderias 600
57 5/11/2020 Por la compra de mercaderias el mes de noviembre 60919 Otros costos 1
57 5/11/2020 Por la compra de mercaderias el mes de noviembre 4011 IGV Cuenta propia 108.18
57 5/11/2020 Por la compra de mercaderias el mes de noviembre 4212 Emitidas 709.18
58 5/11/2020 Por la cuenta por destino 2011 Mercaderias 601
58 5/11/2020 Por la cuenta por destino 611 Variacion mercaderias 601
59 5/11/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de OCTUBRE 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 18
59 5/11/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de OCTUBRE 10411 Cuenta corriente Banco Continental 18
60 6/11/2020 Por la ¡compra de suministros en noviembre 60321 Utiles de oficina 100
60 6/11/2020 Por la ¡compra de suministros en noviembre 60322 Utiles de limpieza 5
60 6/11/2020 Por la ¡compra de suministros en noviembre 4011 IGV Cuenta propia 18.9
60 6/11/2020 Por la ¡compra de suministros en noviembre 4212 Emitidas 123.9
61 6/11/2020 Por la cuenta por destino 25241 Utiles de oficina 100
61 6/11/2020 Por la cuenta por destino 25242 Utiles de limpieza 5
61 6/11/2020 Por la cuenta por destino 6132 Variacion de suministros 105
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 656 Suministros 120
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 6354 Servicio de transporte 30
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 67312 Otras entidsades 25
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 40111 IGV Cuenta propia 31.5
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 4212 Emitidas 206.5
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 941 Gastos administrativos 113.75
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 951 Gastos de ventas 61.25
62 17/11/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Noviembre 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 175
63 7/12/2020 Por la venta de mercaderias en diciembre 1212 Emitidas 3115.2
63 7/12/2020 Por la venta de mercaderias en diciembre 40111 IGV Cuenta propia 475.2
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
63 7/12/2020 Por la venta de mercaderias en diciembre 7012 Mercaderias venta local 2400
63 7/12/2020 Por la venta de mercaderias en diciembre 7722 Cuentas por cobrar comerciales 240
64 15/12/2020 Por la cobranzas a los clientes por S/ 12,500.00, depositándose en cuenta corriente del banco Continental 10411 Cuenta corriente Banco Continental 12500
64 15/12/2020 Por la cobranzas a los clientes por S/ 12,500.00, depositándose en cuenta corriente del banco Continental 1212 Emitidas 12500
65 15/12/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de NOVIEMBRE 1671 Pago a cuenta del Impuesto a la Renta 18
65 15/12/2020 Por la provision del pago de Impuesto a la renta de NOVIEMBRE 10411 Cuenta corriente Banco Continental 18
66 17/12/2020 Por la baja del activo 655 COSTO NETO DE ENAJ. DE ACTIVOS INMOV. Y OPER. DISCONT 1300
66 17/12/2020 Por la baja del activo 3952 DEPRECIACIÓN ACUMULADA – COSTO 500
66 17/12/2020 Por la baja del activo 3341 Vehiculos motorizados 1800
66 17/12/2020 Por la baja del activo 941 Gasto administrativos 780
66 17/12/2020 Por la baja del activo 951 Gastos de ventas 520
66 17/12/2020 Por la baja del activo 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1300
67 17/12/2020 Por la venta del vehiculo 1653 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2360
67 17/12/2020 Por la venta del vehiculo 40111 IGV Cuenta propia 360
67 17/12/2020 Por la venta del vehiculo 7564 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2000
68 17/12/2020 Por la cobranza del vehiculo vendido 10411 Cuenta corriente Banco Continental 2360
68 17/12/2020 Por la cobranza del vehiculo vendido 1653 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2360
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 656 Suministros 140
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 6354 Servicio de transporte 25
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 67312 Otras entidsades 25
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 40111 IGV Cuenta propia 34.2
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 4212 Emitidas 224.2
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 941 Gastos administrativos 123.5
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 951 Gastos de ventas 66.5
69 17/12/2020 Por la compra de bienes y servicios diversos(Suministros, fletes e intereses)Diciembre 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 190
70 17/12/2020 ¨Por el pago en cheque de bienes y servicios 4212 Emitidas 1200
70 17/12/2020 ¨Por el pago en cheque de bienes y servicios 10411 Cuenta corriente Banco Continental 1200
71 18/12/2020 Por el devengo del contrato de seguros 651 Seguros 108
71 18/12/2020 Por el devengo del contrato de seguros 182 Seguros 108
71 18/12/2020 Por el devengo del contrato de seguros 951 Gastos de ventas 43.2
71 18/12/2020 Por el devengo del contrato de seguros 941 Gastos administrativos 64.8
71 18/12/2020 Por el devengo del contrato de seguros 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 108
72 19/12/2020 Por el devengo del pago del alquiler 6352 Edificaciones 250
72 19/12/2020 Por el devengo del pago del alquiler 183 Alquileres Pagados por Adelantado 250
72 19/12/2020 Por el devengo del pago del alquiler 941 Gastos administrativos 250
72 19/12/2020 Por el devengo del pago del alquiler 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 250
73 19/12/2020 Por el devengo de seguros 651 Seguros 160
73 19/12/2020 Por el devengo de seguros 182 Seguros 160
73 19/12/2020 Por el devengo de seguros 941 Gastos administrativos 160
 DETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA DEBE HABER
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet. CUENTA DENOMINACIÓN
73 19/12/2020 Por el devengo de seguros 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 160
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 6211 Sueldos y salarios 580
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 6271 Regimen de prestaciones de salud 52.2
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 4031 ESSALUD 52.2
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 4032 ONP 75.4
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 4111 Sueldos y salarios por pagar 504.6
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 941 Gastos administrativos 379.32
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 951 Gastos de ventas 252.88
74 30/12/2020 Por la planilla elaborada por el mes de diciembre 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 632.2
75 30/12/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores diciembre 4111 Sueldos y salarios por pagar 504.6
75 30/12/2020 Por el pago de sueldo a trabajadores diciembre 10411 Cuenta corriente Banco Continental 504.6
76 30/12/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD diciembre 4031 ESSALUD 52.2
76 30/12/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD diciembre 4032 ONP 75.4
76 30/12/2020 Por el pago de SNP y ESSALUD diciembre 10411 Cuenta corriente Banco Continental 127.6
77 30/12/2020 Pago con cheque de dividendos 451 Dividendos por aportes 940
77 30/12/2020 Pago con cheque de dividendos 10411 Cuenta corriente Banco Continental 940
78 30/12/2020 Por el pago de IGV 40111 IGV Cuenta propia 1200
78 30/12/2020 Por el pago de IGV 10411 Cuenta corriente Banco Continental 1200
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 68411 Edificaciones 450
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 68413 Unidades de transporte 1120
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 68414 Muebles y Enseres 732
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 3952 Depreciacion acu,ulada 2302
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 941 Gastos administrativos 2302
79 31/12/2020 Por la depreciacion de equipos 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 2302
80 31/12/2020 Por la estimacion de cobranza dudosa 6841 Estimacion de cobranza dudosa 180
80 31/12/2020 Por la estimacion de cobranza dudosa 1912 Facturas por cobrar 180
80 31/12/2020 Por la estimacion de cobranza dudosa 941 Gastos administrativos 180
80 31/12/2020 Por la estimacion de cobranza dudosa 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 180
81 31/12/2020 Por el castigo de la cobranza dudosa 1912 Facturas por cobrar 180
81 31/12/2020 Por el castigo de la cobranza dudosa 1212 Emitidas 180
82 31/12/2020 Por la determinacion de CTS 6291 Compensacion por tiempo de servicio 290
82 31/12/2020 Por la determinacion de CTS 4151 Compensacion por tiempo de servicio 290
82 31/12/2020 Por la determinacion de CTS 941 Gastos administrativos 174
82 31/12/2020 Por la determinacion de CTS 951 Gastos de ventas 116
82 31/12/2020 Por la determinacion de CTS 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 290
83 31/12/2020 Por el costo de ventas mercaderias 6912 Mercaderias Venta local 5430
83 31/12/2020 Por el costo de ventas mercaderias 20111 Mercaderias 5430
84 31/12/2020 Por el costo de ventas suministros 6941 Suministros 1031
84 31/12/2020 Por el costo de ventas suministros 252 Suministros 1031