Colombina SA | Balance general | Thomson Reuters Eikon 20-Feb-2019 16:14

Hoja de balance
Anual Estandarizado en Millones de Pesos Colombianos, Consolidado.
2018 lisis Vertical 1.8 sis Horizontal.1.8
Activos (Millones de COP)
Efectivo e inversiones a corto plazo 41,190 2.86% 0.163%
Equivalentes de efectivo 39,447 2.73% 0.000%
Inversiones a corto plazo 1,743 0.12% 4.000%
Cuentas por cobrar - Comercio, neto 195,173 13.53% 0.000%
Total de cuentas por cobrar, neto 241,585 16.75% 0.000%
Cuentas por cobrar - Otros 46,412 3.22% 0.000%
Inventario total 228,720 15.86% 0.500%
Gastos pagados por anticipado
Otros Activos Corrientes, Total
Otros activos circulantes
Total de activos corrientes 511,495 35.46% 0.236%
Propiedad / planta / equipo, total - neto 710,121 49.23% 2.000%
Depreciación Acumulada, Total
Buena voluntad, neta 9,953 0.69% 0.000%
Intangibles, red 74,667 5.18% 0.000%
Inversiones a largo plazo 133,067 9.23% 0.000%
LT Investment - Compañías Afiliadas 158 0.01% 0.000%
LT Investments - Otros 132,909 9.21% 0.000%
Nota por cobrar - Largo plazo 0.00%
Otros activos a largo plazo, total 3,079 0.21% 0.000%
Impuesto sobre la renta diferido - Activo a largo plazo 3,079 0.21% 0.000%
Otros activos a largo plazo 0.00%
Activo no corriente 930,887 64.54% 1.518%
Los activos totales 1,442,382 100.00% 1.060%

Pasivos (Millones de COP)

Cuentas por pagar 297,794 24.44% 0.000%
Gastos acumulados 18,973 1.56% 0.000%
Puerto actual. de deuda de LT / arrendamientos de capital 116,828 9.59% -0.925%
Otros pasivos corrientes, total 62,196 5.10% 0.000%
Impuestos sobre la renta por pagar 32,454 2.66% 0.000%
Otras cuentas por pagar 13,987 1.15% 0.000%
Otros pasivos corrientes 15,755 1.29% 0.000%
Total pasivos corrientes 495,791 40.69% -0.219%

Deuda a largo plazo total 688,208 56.48% -0.368%

Deuda a largo plazo 688,208 56.48% -0.368%
Deuda total 808,670 66.36% 0.000%
Impuesto sobre la Renta diferido 19,634 1.61% 0.000%
 Impuesto sobre la renta diferido - Responsabilidad civi 19,634 1.61% 0.000%
Interés minoritario 3,647 0.30% 0.000%
Otros pasivos, total 11,290 0.93% 0.000%
Beneficios de pensión - fondos insuficientes 10,537 0.86% 0.000%
Otros pasivos a largo plazo 753 0.06%
Pasivos no corrientes 722,779 59.31% -0.351%
Responsabilidad total 1,218,570 100.00% -0.297%

Patrimonio de los accionistas (Millones de COP)

Acciones Comunes, Total 18,705 8.96% 0.000%
Acciones comunes 18,705 8.96% 0.000%
Pago adicional en capital
Ganancias Retenidas (Déficit Acumulado) 98,500 47.20% 0.000%
Otra Equidad, Total 87,844 42.09% 0.000%
participaciones no controladas 3,647
Otra equidad 87,844 42.09% 0.000%
Equidad total 208,696 100.00% 0.000%

Total de pasivos y capital contable 1,427,266 142726600.00% -0.254%

 1717.9

2017 Anàlisis Vertical Anàlisis Horizontal.17

41,123 2.88% 82.850%

39,447 2.76% 89.276%
1,676 0.12% 1.637%
195,173 13.67% 4.639%
241,585 16.93% -0.447%
46,412 3.25% -17.341%
227,582 15.95% -3.591%

510,290 35.75% 1.810%

696,197 48.78% -5.298%

9,953 0.70% 0.000%

74,667 5.23% 23.260%
133,067 9.32% 29.319%
158 0.01% -46.801%
132,909 9.31% 29.540%
0.00%
3,079 0.22% -52.834%
3,079 0.22% -52.834%
0.00%
916,963 64.25% 0.204%
1,427,253 100.00% 0.772%

297,794 20.81% 6.115%

18,973 1.33% 9.519%
117,918 8.24% -18.181%
62,196 4.35% -28.551%
32,454 2.27% 46.506%
13,987 0.98% 5.514%
15,755 1.10% -69.491%
496,881 34.73% -6.094%

690,752 48.27% 13.190%

690,752 48.27% 13.190%
808,670 56.51% 7.197%
19,634 1.37% -32.859%
 19,634 1.37% -32.859%
3,647 0.25% -0.951%
11,290 0.79% 1.383%
10,537 0.74% -5.379%
753 0.05%
725,323 50.69% 10.852%
1,222,204 85.42% 3.275%

18,705 1.31% 0.000%

18,705 1.31% 0.000%

98,500 6.88% -23.437%

87,844 6.14% 2.726%
3,647
87,844 6.14% 2.726%
208,696 14.58% -10.381%

1,430,900 100.00% 1.030%

Colombina SA | Declaración de ingresos | Thomson Reuters Eikon 20-Feb-2019 16:17

Estado de resultados
Anual Estandarizado en Millones de Pesos Colombianos, Consolidado.
2018 Anàlisis Vertical 1.8
Nivel de calidad de las ganancias
Fecha de finalización del período 31-Dec-2017 
Ingresos 1,899,908 100.00%
Las ventas netas 1,899,908 100.00%
Devoluciones de ventas y prestaciones
Los ingresos totales 1,899,908 100.00%
Costo de Ingresos, Total 1,169,040 61.53%
Beneficio bruto 730,868 38.47%

Venta / General / Admin. Gastos, Total 490,627 25.82%

Gastos administracion 147,188 7.75%
Gastos de publicidad 169,976 8.95%
Gastos de marketing 173,463 9.13%
Depreciación y amortización 12,881 0.68%
Depreciación 12,881 0.68%
Amortización de intangibles
Utilidad Operativa 266,669 14.04%
Intereses / Ingresos por inversiones - Operativos (24,375) -1.28%
Gastos inusuales (ingresos) 2,935 0.15%
Litigio 1,178 0.06%
Pérdida (Ganancia) en la Venta de Activos - Operando 1,757 0.09%
Otros Gastos de Explotación, Total (10,402) -0.55%
Otros gastos operativos 6,440 0.34%
Otros, Net (16,842) -0.89%
Gastos operativos totales 464,199 24.43%
Ingresos de explotación 259,202 13.64%
Gastos por intereses, neto no operacional (12,851) -0.68%
Gastos por intereses - operacional (12,851) -0.68%
Ingresos por intereses / inversiones no operacionales 3,241 0.17%
Ingresos por inversiones no operacionales 3,241 0.17%
Interest Inc. (Exp.), Net-Non-Op., Total (9,610) -0.51%
Ganancia (pérdida) en la venta de activos
Otros, Net (5,691) -0.30%
Otros ingresos no operacionales (gastos) (5,691) -0.30%
Ingreso neto antes de impuestos 243,902 12.84%
Provisión para impuestos sobre la renta 35% 85,366 4.49%
Ingreso neto después de impuestos 158,536 8.34%
Interés minoritario (50) 0.00%
Ingreso Neto Antes Extra. Artículos 158,536 8.34%
Lngresos netos 158,486 8.34%

0.29903 0.40273
Anàlisis Horizontal.1.8 2017 Anàlisis Vertical Anàlisis Horizontal.17

31-Dec-2018 
10.00% 1,727,189 100.00% -1.26%
10.00% 1,727,189 100.00% -1.26%
0.00%
10.00% 1,727,189 100.00% -1.26%
4.00% 1,124,077 65.08% -3.18%
21.18% 603,112 34.92% 2.54%

-1.50% 498,098 28.84% 3.37%

-1.50% 149,429 8.65% -68.99%
174,334 10.09%
174,334 10.09%
0.00% 12,881 0.75% 6.46%
0.00% 12,881 0.75% 6.46%
0.00%
90.84% 139,732 8.09% 48.26%
0.00% (24,375) -1.41% -37.93%
0.00% 2,935 0.17% 18.25%
0.00% 1,178 0.07% 9.28%
0.00% 1,757 0.10% 25.14%
-28.49% (14,547) -0.84% -34.23%
0.00% 6,440 0.37% 12.71%
-19.75% (20,987) -1.22% -24.59%
0.18% 463,380 26.83% -70.97%
102.31% 128,120 7.42% -16.35%
-69.03% (41,497) -2.40% -41.58%
-69.03% (41,497) -2.40% -41.58%
476.68% 562 0.03% -92.40%
476.68% 562 0.03% -92.40%
-94.14% (163,958) -9.49% 157.61%
123,023 7.12%
0.00% (5,691) -0.33% -27.43%
0.00% (5,691) -0.33% -27.43%
19.26% 204,517 11.84% 150.42%
19.26% 71,581 4.14% 193.10%
19.26% 132,936 7.70% 132.21%
0.00% (50) 47.06% (34)
19.26% 132,936 132.35% 57,214
19.26% 132,886 132.26% 57,214

0.22979
 Desiciones para el estado de resultado
como aumentar las ventas 2018 Reduccion de cost
1. Inaguracion de puntos estratigo 5% 1. compra de materia primas mas barata
2. maquinaria optimizada 2% 2. reduccir costos de fabricacion
3. vehiculos de transporte largo 3% 3. reducir personal por maquinaria
aumento % 10% reduccion total %

situacion actual 2017 Reduccion de g

Gastos administracion 30% Gasatos de administracion
Gastos de publicidad 35% gastos de publicidad
Gastos de marketing 35% gastos de marketing
reduccion total % 100% reduccion total %

situacion actual de intereses 2017 Reduccion de interese

Caja social Credito Leasing 20% recoger todos los leasing a 5 años
Colpatria hipotecario 19% realizar credito lidis a creditos
Occidente empresarial 18% reduccion total %
Bogota Credito Leasing 16%
Davivienda comercial 19%
Total interes % 92%

desiciones para el balance gene

rendimientos obtenidos
MB 1,337
MO 1,598
CFI 699
TOTAL 3,634

Aumento en las inversiones en un 4% 2018

1,743 1,813
inversion evento civico 25,000
beneficio 5% 26,250

crecimiento en inventarios 0.50%

ara el estado de resultados
Reduccion de costos de ventas
a de materia primas mas barata 1.5%
r costos de fabricacion 2.0%
personal por maquinaria 0.5%
reduccion total % 4.0%

Reduccion de gastos 2018

e administracion 1.5% implementar energias alternativas
publicidad 2.5% implementar acciones civico cultural
marketing 0.5% utilizar redes sociales y medios electronicos
reduccion total % 4.5%

Reduccion de intereses esperado 2018

odos los leasing a 5 años 16.0%
edito lidis a creditos 17.0%
reduccion total % 33.0%

Inversion con CDT 2018

SALDO A INVERTIR TASA INTERES INTERES OBTENIDO
$ 28,647 4% $ 2,679

es para el balance general 2018

REDUCIR PASIVOS
117,918 1,090 116,828
690,752 2,544 688,208
participacion entidades financieras % parte
1 Caja social Credito Leasing 8,000 20%
2 Colpatria Credito Hipotecario 8,650 19%
3 Occidente Credito Empresarial 21,201 18%
4 Bogota Credito Leasing 18,015 16%
5 Davivienda Credito Comercial 25,000 19%
total deuda 80,866

periodo 3 años
credito leasing Caja social
Periodo Monto Interés Capital Cuota
0 $ 8,000 $ - $ - $ -
1 $ 8,000 $ 1,600 $ 2,198 $ 3,798
2 $ 5,802 $ 1,160 $ 2,637 $ 3,798
3 $ 3,165 $ 633 $ 3,165 $ 3,798
total intereses $ 3,393

periodo 5 años
credito empresarial Occidente
Periodo Monto Interés Capital Cuota
0 $ 21,201 $ - $ - $ -
1 $ 21,201 $ 3,816 $ 2,963 $ 6,780
2 $ 18,238 $ 3,283 $ 3,497 $ 6,780
3 $ 14,741 $ 2,653 $ 4,126 $ 6,780
4 $ 10,614 $ 1,911 $ 4,869 $ 6,780
5 $ 5,745 $ 1,034 $ 5,745 $ 6,780
total intereses $ 12,697

periodo 3 años
credito leasing Banco Bogotá
Periodo Monto Interés Capital Cuota
0 $ 18,015 $ - $ - $ -
1 $ 18,015 $ 2,882 $ 5,139 $ 8,021
2 $ 12,876 $ 2,060 $ 5,961 $ 8,021
3 $ 6,915 $ 1,106 $ 6,915 $ 8,021
total intereses $ 6,049
periodo 5 años
leasing operativo esperado
Periodo Monto Interés Capital Cuota
0 $ 11,791 $ - $ - $ -
1 $ 11,791 $ 1,887 $ 1,715 $ 3,601
2 $ 10,076 $ 1,612 $ 1,989 $ 3,601
3 $ 8,088 $ 1,294 $ 2,307 $ 3,601
4 $ 5,781 $ 925 $ 2,676 $ 3,601
5 $ 3,104 $ 497 $ 3,104 $ 3,601
total intereses $ 6,214

periodo 5 años
credito tidis
Periodo Monto Interés Capital Cuota
0 $ 11,791 $ - $ - $ -
1 $ 11,791 $ 2,004 $ 1,681 $ 3,685
2 $ 10,110 $ 1,719 $ 1,967 $ 3,685
3 $ 8,143 $ 1,384 $ 2,301 $ 3,685
4 $ 5,842 $ 993 $ 2,692 $ 3,685
5 $ 3,150 $ 535 $ 3,150 $ 3,685
total intereses $ 6,636
 Situacion 2017
Miles de Pesos
deuda a corto plazo 117,918 11,791
Deuda a lp 690,752 69,075
total pasivos 808,670 80,866

Credito hipotecario Colpatria

Saldo Periodo Monto
$ 8,000 0 $ 8,650
$ 5,802 1 $ 8,650
$ 3,165 2 $ 6,251
$ - 3 $ 3,397
total intereses

$ 12,919

nte credito comercial Davivienda

Saldo Periodo Monto
$ 21,201 0 $ 25,000
$ 18,238 1 $ 25,000
$ 14,741 2 $ 21,574
$ 10,614 3 $ 17,497
$ 5,745 4 $ 12,645
$ - 5 $ 6,871
total intereses
saldo total de interes 2017 $ 41,497

$ 28,578

tá
Saldo
$ 18,015
$ 12,876
$ 6,915
-$ 0
 Situacion esperada 2018

entidades financieras
1 bancolombia
5 bancolombia
o
Saldo
$ 11,791
$ 10,076
$ 8,088
$ 5,781
$ 3,104
$ -

saldo total de interes 2018 $ 12,851

Saldo
$ 11,791
$ 10,110
$ 8,143
$ 5,842
$ 3,150
$ -
 Credito hipotecario Colpatria
Interés Capital Cuota Saldo
$ - $ - $ - $ 8,650
$ 1,644 $ 2,399 $ 4,042 $ 6,251
$ 1,188 $ 2,854 $ 4,042 $ 3,397
$ 645 $ 3,397 $ 4,042 $ -
$ 3,477

credito comercial Davivienda

Interés Capital Cuota Saldo
$ - $ - $ - $ 25,000
$ 4,750 $ 3,426 $ 8,176 $ 21,574
$ 4,099 $ 4,077 $ 8,176 $ 17,497
$ 3,324 $ 4,852 $ 8,176 $ 12,645
$ 2,402 $ 5,774 $ 8,176 $ 6,871
$ 1,305 $ 6,871 $ 8,176 $ -
$ 15,881
 entidades financieras
Credito Leasing operativo 11,791 16.0%
credito tidis 69,075 17.0%
total deuda 80,866

rendimiento de inversion en miles de

millones 2018
capital para inversion $ 28,647
 inversion en cdt
i 4%
n 5 años
capital para inversion $ 28,647
N° CUOTA INTERES CAPITALIZACION SALDO
0 $ - $ - $ - $ -
1 $ 6,434.83 $ - $ - $ 6,434.83
2 $ 6,434.83 $ 257 $ 6,692.22 $ 13,127
3 $ 6,434.83 $ 525 $ 6,960 $ 20,087
4 $ 6,434.83 $ 803 $ 7,238 $ 27,325
5 $ 6,434.83 $ 1,093 $ 7,528 $ 34,853
total ganancia interes $ 2,679
 situacion actual 20
Margen bruto para la produccion de 38,345 nucitas
Ingredientes referencia Q. Producidas C. unitario Total
Azúcar toneladas 4 2,200,000 8,800,000
Acite hidrogenado de palma de coco galones 70 146,900 10,283,000
Leche descremada en polvo volsas 320 5,000 1,600,000
Sal toneladas 3 1,578,000 4,734,000
Pasta De Avellana barrieles 3 1,800,000 5,400,000
Lecitina De Soja E-322 (Emulsionante) barrieles 4 1,100,000 4,400,000
antióxido BHT E - 321 2pac*32 2 3,500,000 7,000,000
total MP 42,217,000

Situacion esperada 2
Margen bruto para la produccion de 39,150 nucitas
Ingredientes referencia Q. Producidas C. unitario Total
Azúcar toneladas 4 2,199,976 8,799,904
Acite hidrogenado de palma de coco galones 70 146,487 10,254,090
Leche descremada en polvo volsas 320 3,112 995,840
Sal toneladas 3 1,577,992 4,733,976
Pasta De Avellana barrieles 3 1,799,993 5,399,979
Lecitina De Soja E-322 (Emulsionante) barrieles 4 1,099,991 4,399,964
antióxido BHT E - 321 2pac*32 2 3,499,996 6,999,992
total MP 41,583,745

total MP 87,771,365

rendimiento de inversion en
miles de millones 2018
nucitas 634
masmelos 703
total 1337
 situacion actual 2017
Margen bruto para la produccion de 30,560 masmelos
Ingredientes referencia Q. Producidas C. unitario
Azucar blanca toneladas 5 2,100,313
Acido Citrico bolsas 300 5,000
Cremor Tartaro bolsas 306 14,000
Glucosa Liquida toneladas 2 1,783,210
Benzoato de Sodio bolsas 320 13,000
colapiscis bolsas 200 15,000
albúmina de huevo bolsas 409 17,000
Azúcar pulverizada toneladas 2 1,900,000
saborizante bolsas*500 gramos 338 10,000
Anilinas comestibles bolas* 500 gramos 338 12,000
Grasa hidrogenada bolsas*500 gramos 338 5,000
total MP
total MP 89,107,985

Situacion esperada 2018

Margen bruto para la produccion de 32,019 masmelos
Ingredientes referencia Q. Producidas C. unitario
Azucar blanca toneladas 5 2,100,309
Acido Citrico bolsas 300 4,748
Cremor Tartaro bolsas 306 13,743
Glucosa Liquida toneladas 2 1,783,208
Benzoato de Sodio bolsas 320 12,731
colapiscis bolsas 200 14,832
albúmina de huevo bolsas 409 16,656
Azúcar pulverizada toneladas 2 1,899,998
saborizante bolsas*500 gramos 338 9,716
Anilinas comestibles bolas* 500 gramos 338 11,716
Grasa hidrogenada bolsas*500 gramos 338 4,716
total MP
Total
10,501,565
1,500,000
4,284,000
3,566,420
4,160,000
3,000,000
6,953,000
3,800,000
3,380,000
4,056,000
1,690,000
46,890,985

Total
10,501,544
1,424,286
4,205,227
3,566,417
4,073,855
2,966,349
6,812,273
3,799,997
3,283,891
3,959,891
1,593,891
46,187,620
 Sitacion 2017
Produccion 38.345 nucitas Mano de obra requirida
Mano de obra salario anual pago nomina participacion pago por produccion
15 887550 12 159,759,000 12% 19,171,080

Produccion 30.560 nucitas Mano de obra requirida

Mano de obra salario anual pago nomina participacion pago por produccion
15 887550 12 159,759,000 11% 17,573,490

total MO 36,744,570

Sitacion esperada 2018

Produccion 39.150 nucitas Mano de obra requirida
Mano de obra salario anual pago nomina participacion pago por produccion
15 887550 12 159,759,000 11.50% 18,372,285

Produccion 32.019 nucitas Mano de obra requirida

Mano de obra salario anual pago nomina participacion pago por produccion
15 887550 12 159,759,000 10.50% 16,774,695

total MO 35,146,980
nucitas 12%
masmelos 11%
helados 20%
chocolate 19%
galletas 19%
ponques 19%
100%
rendimiento de inversion
en miles de millones 2018
nucitas 799
masmelos 799
total 1598
Reduccion
nucitas 11.50% 0.50%
masmelos 10.50% 0.50%
helados 19.50% 0.50%
chocolate 18.50% 0.50%
galletas 18.50% 0.50%
ponques 18.50% 0.50%
97%
 Situacion 2017
Costos Indirectos de Fabricacion nucitas 38.345
Implementos referencia Q. Producidas
empaques biodegradables bagazo de caña de azúcar 10 toneladas 5
Embase plasticos 1pac*1000 38
Aluminio toneladas 2
cubiertos plasticos 1pac*1000 38

Costos Indirectos de Fabricacion Masmelos 30.560

Implementos referencia Q. Producidas
empaques biodegradables bagazo de caña de azúcar 10 toneladas 5
cajas carton para envio 8pac*50 3550

Situacion esperada 2018

Costos Indirectos de Fabricacion nucitas 39.150
Implementos referencia Q. Producidas
empaques biodegradables bagazo de caña de azúcar 10 toneladas 5
Embase plasticos 1pac*1000 38
Aluminio toneladas 2
cubiertos plasticos 1pac*1000 38

Costos Indirectos de Fabricacion Masmelos 32.019

Implementos referencia Q. Producidas
empaques biodegradables bagazo de caña de azúcar 10 toneladas 5
cajas carton para envio 8pac*50 3550
345
C. unitario Total
500,000 2,500,000
200,000 7,600,000
2,000,000 4,000,000
200,000 7,600,000
total CIF 21,700,000
0.560
C. unitario Total
500,000 2,500,000
3,000 10,650,000
total CIF 13,150,000

Total CIF 34,850,000

rendimiento de inversion
en miles de millones 2018

150 nucitas 435

C. unitario Total masmelos 264
496,062 2,480,310 total 699
195,211 7,418,018
1,974,800 3,949,600
195,212 7,418,056
total CIF 21,265,984
2.019
C. unitario Total
497,098 2,485,490
2,930 10,401,500
total CIF 12,886,990

Total CIF 34,152,974

 Situacion 2017
COSTOS DE VENTAS NUCITAS
MB 42,217,000
MO 19,171,080
CIF 21,700,000
TOTAL 83,088,080

CV 83,088,080
nucitas 38,345

CV = 2,167

Precio de venta 3,250

Margen de Contribucion 1,083

MC% 33.33%

Beneficio Bruto = 34.92%

DISTRIBUCION DE UN
Unidad Estrategica Precio de venta
Chocolates (Nucitas) 3,250
Dulces (Masmelo) 4,000
Galleatas 3,800
Salsas 4,500

DISTRIBUCION DE UN
Unidad Estrategica Precio de vent
Chocolates (Nucitas) 3,250
Dulces (Masmelo) 4,000
Galleatas 3,800
Salsas 4,500
 ESTADO DE LAS UNIDADES ESTRATEGIACAS DE COLOMBIN
U.EST PV CU
nucitas 3,250 2,167
masmelos 4,000 2,540

ESTADO DE LAS UNIDADES ESTRATEGIACAS DE COLOMBIN

U.EST PV CU
nucitas 3,250 2,075
masmelos 4,000 2,369

0 %PARTE
MB 42,217,000 51%
MO 19,171,080 23%
CIF 21,700,000 26%
TOTAL 83,088,080 100%

COSTOS DE VENTA DE MASMELOS %PARTE

MB 46,890,985 60%
MO 17,573,490 23%
CIF 13,150,000 17%
TOTAL 77,614,475 100%

2017 2018
Beneficio bru 34.92% 38.47%
acion 2017 Situac
COSTOS DE VENTAS MASMELOS COSTOS DE VENTAS NUCITAS
MB 46,890,985 MB
MO 17,573,490 MO
CIF 13,150,000 CIF
TOTAL 77,614,475 TOTAL

CV 77,614,475 CV
masmelos 30,560 nucitas

CV = 2,540 CV =

Precio de venta 4,000 Precio de venta

Margen de Contribucion 1,460 Margen de Contribucion

MC% 36.51% MC%

Beneficio Bruto =

DISTRIBUCION DE UNIDADES ESTRATEGIACAS DE COLOMBINA 2017

% Reprensen $ 1,727,189 Q VENIDAS costo unitario
40% $ 690,876 212.5771077 $ 2,167
40% $ 690,876 172.7189 $ 2,540
10% $ 172,719 45.45234211 $ 3,000
10% $ 172,719 38.38197778 $ 3,500
$ 1,727,189

DISTRIBUCION DE UNIDADES ESTRATEGIACAS DE COLOMBINA 2018

% Represen $ 1,899,908 Q VENIDAS costo unitario
40% $ 759,963 233.8348185 $ 2,075
40% $ 759,963 189.99079 $ 2,369
10% $ 189,991 49.99757632 $ 3,000
10% $ 189,991 42.22017556 $ 3,500
$ 1,899,908
TRATEGIACAS DE COLOMBINA 2017
MC %MC
1,083 33.33%
1,460 36.51%

TRATEGIACAS DE COLOMBINA 2018

MC %MC
1,175 36.17%
1,631 40.78%

CVT
$ 460,624 0
$ 234,043 MB 41,583,745
$ 106,281 MO 18,372,285
$ 120,301 CIF 21,265,984
$ 460,624 TOTAL 81,222,014

CVT
$ 438,661 COSTOS DE VENTA DE MASMELOS
$ 265,018 MB 46,187,620
$ 99,322 MO 16,774,695
$ 74,321 CIF 12,886,990
$ 438,661 TOTAL 75,849,305
 Situacion 2018
DE VENTAS NUCITAS COSTOS DE VENTAS MASMELOS
41,583,745 MB 46,187,620
18,372,285 MO 16,774,695
21,265,984 CIF 12,886,990
81,222,014 TOTAL 75,849,305

81,222,014 CV 75,849,305
39,150 masmelos 32,019

2,075 CV = 2,369

3,250 Precio de venta 4,000

1,175 Margen de Contribucion 1,631

36.17% MC% 40.78%

38.47%

OMBINA 2017
CVT MC $ MC %
$ 460,624 $ 1,083 33.33%
$ 438,661 $ 1,460 36.51%
$ 136,357 $ 800 21.05%
$ 134,337 $ 1,000 22.22%
$ 1,169,979

OMBINA 2018
CVT MC $ MC %
$ 485,122 $ 1,175 36.17%
$ 450,066 $ 1,631 40.78%
$ 149,993 $ 800 21.05%
$ 147,771 $ 1,000 22.22%
$ 1,232,952
 CVT
%PARTE $ 485,122
51% $ 248,371
23% $ 109,734
26% $ 127,017
100% $ 485,122

CVT
%PARTE $ 450,066
61% $ 274,063
22% $ 99,536
17% $ 76,467
100% $ 450,066
 situacion 2017
margen bruto 34.92%
margen operacional 8.09%
margen neto de Utilidad 7.69%
rentabilidad del activo 14.33%
rentabilidad del patrimono 63.67%
rentabilidad de la inversion 2.50%

calculo sistema dupont 7.54%

situacion 2017
Nivel de endeudamiento 85.63%
Endeudamiento financiero 9.49%
impacto de la carga financiera 2.40%
Concentracion de ob. Financiera 13.41%
 situacion esperada 2018
margen bruto 38.47%
margen operacional 14.04%
margen neto de Utilidad 8.34%
rentabilidad del activo 16.91%
rentabilidad del patrimono 75.94%
rentabilidad de la inversion 5%

calculo sistema dupont 9.75%

situacion esperada 2018

Nivel de endeudamiento 84.48%
Endeudamiento financiero 0.51%
impacto de la carga financiera 0.68%
Concentracion de ob. Financiera 0.79%

12,851 41,497
 situacion 2017
Ebitda 217,398
margen Ebitda 155.58%
KTNO 171,373
Productividad de KTONO 123%
Palanca de crecimineto 1.27
AO 867,570
UODI 68,151
RAO 7.86%
 situacion esperada 2018
Ebitda 256,783
margen Ebitda 96.29%
KTNO 172,511
Productividad de KTONO 64.69%
Palanca de crecimineto 1.49
AO 882,632
UODI 181,304
RAO 20.54%
 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Ventas 1,899,908 1,727,189 1,749,181 1,610,654 1,436,059 1,514,095
Costo de Ventas 1,169,040 1,124,077 1,160,993 1,071,897 940,823 871,269
Margen Bruto 38.47% 34.92% 33.63% 33.45% 34.49% 37.48%
Utilidad Operativa 266,669 131,442 94,251 78,653 79,792 140,940
Margen Operacional 14.04% 7.61% 5.39% 4.88% 5.56% 10.11%
Utilidad Neta 103,277 13,184 57,198 51,620 29,313 74,863
Margen Neto/Utilidad 5.44% 0.76% 3.27% 3.20% 2.04% 5.37%
ROA 11.02% 1.43% 5.77% 3.91% 2.58% 5.14%
ROE 49.49% 6.32% 24.56% 20.32% 11.74% 13.82%

Indicadores de Rentabilidad
2000000 0.6

1800000
0.5
1600000

1400000
0.4
1200000

1000000 0.3

800000
0.2
600000

400000
0.1
200000

0 0
2018 2017 2016 2015 2014 2013

Ventas Costo de Ventas Utilidad Operativa Margen Bruto

Margen Operacional Margen Neto/Utilidad ROA ROE